Справа № 804/12110/15
Суддя: Маслій В.І.
Дата ухвалення: 2016-08-02 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ВИЩИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД УКРАЇНИ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"02" серпня 2016 р. м. Київ К/800/54219/15

Колегія суддів Вищого адміністративного суду України в складі:

Головуючого: Маслія В.І. (суддя-доповідач)

Суддів: Розваляєвої Т.С., Черпіцької Л.Т.

При секретарі Зубенко Д.В.

За участю представника позивача та третьої особи - Буря Я.В., представників відповідачів - Башарова В.Є., Мостепанюка В.І.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за касаційною скаргою Відкритого пенсійного фонду "ПриватФонд" на постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 15 жовтня 2015 року та ухвалу Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 09 грудня 2015 року у адміністративній справі за позовом Відкритого пенсійного фонду "ПриватФонд" до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - Кадирова Владислава Володимировича, третя особа: ТОВ "Керуючий адміністратор Пенсійних фондів "Паритет", про визнання бездіяльності неправомірною та зобов'язання вчинити дії,

в с т а н о в и л а:

У серпні серпня 2015 року Відкритий пенсійний фонд «ПриватФонд» звернувся до суду з зазначеним позовом, в якому просив:

- визнати неправомірною бездіяльність Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо нездійснення виплати Відкритому пенсійному фонду «ПриватФонд» коштів з депозиту у розмірі 1 400 000,00 грн., що розміщені за Додатковим договором № 2 в рамках Генеральної угоди № Д-2025984/01/1855; нездійснення виплати Відкритому пенсійному фонду «ПриватФонд» з банківського рахунку № 5984, відкритого в АТ «Дельта Банк» відповідно до договору банківського рахунку № 5984 залишку грошових коштів в сумі 3 961 015,76 грн.;

- зобов'язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб здійснити виплату Відкритому пенсійному фонду «ПриватФонд» депозиту у розмірі 1 400 000,00 грн., що розміщені в ПАТ «Дельта Банк» відповідно до Додаткового договору № 2, укладеного в рамках Генеральної № Д-2025984/01/1855, на банківський рахунок № 00918, Відкритий відкритому пенсійному фонду «ПриватФонд» в ПАТ КБ «ПриватБанк»; виплату Відкритому пенсійному фонду «ПриватФонд» залишку грошових коштів в сумі 3 961 015,76 грн. з банківського рахунку № 5984, відкритого в АТ «Дельта Банк» відповідно до договору банківського рахунку № 5984, на банківський рахунок № 000918, відкритий відкритому пенсійному фонду «ПриватФонд» в ПАТ КБ «ПриватБанк».

Постановою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 15.10.2015 року, залишеною без змін ухвалою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 09.12.2015 року, у задоволенні позову відмовлено.

Не погодившись з ухваленими у справі судовими рішеннями, Відкритий пенсійний фонд "ПриватФонд" звернувся з касаційною скаргою, в якій посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить скасувати рішення судів першої та апеляційної інстанцій та ухвалити нове рішення про задоволення позовних вимог.

Заслухавши суддю-доповідача, присутніх в судовому засіданні сторін та їх представників, обговоривши доводи касаційної скарги, колегія суддів приходить до висновку, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню.

Як встановлено судами попередніх інстанцій, на підставі договору про управління активами № КА-1 від 25.04.2005 року ТОВ «Керуючий адміністратор пенсійних фондів, яке діяло від імені, в інтересах та за рахунок Відкритого пенсійного фонду «ПриватФонд» (Вкладник) 28.01.2014 року укладено з Публічним акціонерним товариством «Дельта Банк» (Банк) Генеральну угоду № Д-2025984/01/1855 про розміщення коштів в рамках депозитної лінії «Актуальна», (далі - Генеральна угода).

Відповідно до п.1.1. Генеральної угоди «Вкладник» розміщує, а «Банк» приймає грошові кошти (далі - «Вклад») в сумі та на строки, обумовлені додатковими договорами, укладеними в рамках цієї Генеральної угоди, які є її невід'ємними частинами.

Банк, на підставі наданих Вкладником документів, відкриває йому вкладний рахунок № 5984 (далі - Рахунок).

30.01.2014 року між Сторонами укладено Додатковий договір № 1 в рамках Генеральної угоди за умовами пункту 1 якого Вкладник розміщує, а Банк приймає на Рахунок вклад в сумі 3 200 000,00 грн. Розміщення Вкладу, зазначеного в п.1. цього Договору, здійснюється з 30.01.2014 року (Дата внесення) до 29.01.2015 року (Дата повернення). Нарахування процентів на суму Вкладу здійснюється за ставкою 19,0% процентів річних. Платіжним дорученням від 30.01.2014 року за № 1111 Вкладником перераховано 3 200 000 грн. зі свого банківського рахунку, відкритому в ПАТ КБ «ПриватБанк» на Рахунок, відкритий в АТ «Дельта Банк» відповідно до Генеральної угоди.

Договором № 1 від 29.01.2015 року про внесення змін до Додаткового договору № 1 в рамках Генеральної угоди Сторони домовились викласти пункт 2 Договору в наступній редакції: «Розміщення Вкладу, зазначеного в п.1 цього Договору, здійснюється з 29.01.2015 року (Дата внесення) до 19.02.2015 року (Дата повернення)».

Повернення Вкладу і виплата Вкладнику нарахованих процентів здійснюється Банком самостійно в терміни, визначені відповідними додатковими договорами (далі - Дата повернення) шляхом перерахування відповідних грошових сум на поточний рахунок Вкладника № 0918 відкритий в ПАТ КБ «ПриватБанк», МФО 305299 в перший робочий день, що слідує за Датою повернення. Якщо день закінчення дії цієї Генеральної угоди та/або відповідного Додаткового договору припадає на святковий, неробочий або вихідний день, сплата процентів здійснюється на наступний робочий день (п.2.4.Генеральної угоди).

11.09.2014 року між Сторонами укладено Додатковий договір № 2 в рамках Генеральної угоди за умовами пункту 1 якого Вкладник розміщує, а Банк приймає на Рахунок вклад в сумі 1 400 000,00 грн. Розміщення Вкладу, зазначеного в п.1. цього Договору, здійснюється з 11.09.2014 року (Дата внесення) до 11.03.2015 року (Дата повернення). Платіжним дорученням від 11.09.2014 року Вкладником перераховано 1 400 000 грн. зі свого банківського рахунку, відкритому в ПАТ КБ «ПриватБанк» на Рахунок, відкритий в АТ «Дельта Банк» відповідно до Генеральної угоди.

19.02.2015 року між Сторонами укладено Додатковий договір № 3 в рамках Генеральної угоди № Д-2025984/01/1855 про розміщення коштів в рамках депозитної лінії «Актуальна» від 28.01.2014 року, за умовами якого п.2.4 Генеральної угоди викладено в наступній редакції Повернення вкладу і виплата Вкладнику нарахованих процентів здійснюється Банком самостійно в терміни, визначені відповідними Додатковими договорами (далі - Дата повернення) шляхом перерахування відповідних грошових сум на поточний рахунок Вкладника № .5984 відкритий в ПАТ «Дельта Банк», МФО 380236 в перший робочий день, що слідує за «Датою повернення». Якщо день закінчення дії цієї Генеральної угоди та/або відповідного Додаткового договору припадає на святковий, неробочий або вихідний день, сплата процентів здійснюється на наступний робочий день.

12.02.2015 року між ПАТ «Дельта Банк» та ТОВ «Керуючий адміністратор пенсійних фондів «Паритет», яке на підставі Договору про управління активами № КА-1 від 25.04.2005 року діє від імені, в інтересах та за рахунок Відкритого пенсійного фонду «ПриватФонд» укладено договір банківського рахунку № 5984 (далі - договір банківського рахунку), за умовами пунктів 2.1, 2.2. якого Банк відкриває Клієнту поточний рахунок у гривнях № 5984 (далі - Рахунок). Банк надає доступ Клієнту до Системи та забезпечує її подальше обслуговування і функціонування. Клієнт здійснює користування Системою відповідно до чинного законодавства України, документів Банку та Інструкції. Банк зобов'язується приймати і зараховувати на Рахунок грошові кошти, що надходять Клієнту, виконувати розпорядження Клієнта щодо перерахування відповідних сум з Рахунку та проводити інші операції за рахунком у межах законодавства України.

19.02.2015 року платіжним дорученням № 1 позивачем здійснено ініціювання переказу коштів в сумі 3 801 385 гривень 45 копійок з належного йому банківського рахунку № 5984, відкритого в ПАТ «Дельта Банк» на банківський рахунок № 0918, відкритий йому в ПАТ КБ «ПриватБанк».

Платіжне доручення № 1 не було виконано банком, на адресу позивача інформації про причини невиконання останнього в порядку, передбаченому п.4.1.6 договору банківського рахунку, не надходило.

У зв'язку з невиконанням платіжного доручення № 1 позивачем на адресу банку 24.02.2015 року був направлений лист вих. № п-00-15/36 разом з платіжним дорученням № 1 від 19.02.2015 року, отриманий банком 26.02.2015 року, з проханням на адресу голови ради директорів ПАТ «Дельта Банк» зробити відповідні розпорядження, які необхідні для виконання платіжного доручення Відкритого пенсійного фонду «ПриватФонд» щодо перерахування коштів з поточного рахунку № 5984 в АТ «Дельта Банк» на рахунок, № 0918, відкритий в ПАТ КБ «ПриватБанк». Платіжне доручення № 1 залишилось невиконаним

23.02.2015 року платіжним дорученням № 2 позивачем здійснено ініціювання переказу коштів в сумі 3 801 385 гривень 45 копійок з належного йому банківського рахунку № 5984, відкритого в АТ «Дельта Банк» на банківський рахунок № 0918, відкритий йому у ПАТ КБ «ПриватБанк», яке також залишилось невиконаним Банком платника, інформація про причини невиконання цього платіжного доручення на адресу позивача не надходила.

Станом на 02.03.2015 року загальна сума, що знаходились на поточному рахунку № 5984 в АТ «Дельта Банк» склала 3 840 501,25 грн., що підтверджується випискою по рахунку.

05.03.2015 року позивачем направлено на адресу Банку лист вих. № П-00-15/41, який був ним отриманий 06.03.15 року, з проханням виконати зобов'язання відповідно до п. 2 додаткового договору в належний строк, тобто до 11.03.2015 року - повернути вклад в сумі 1400000 грн. та нараховані проценти.

Платіжним дорученням № 3 позивачем був ініційований переказ коштів в сумі 1 525 808,56 грн. з банківського рахунку № 5984, відкритого в АТ «Дельта Банк» на банківський рахунок № 0918, відкритий йому в ПАТ КБ «ПриватБанк». Зазначене платіжне доручення № 3 було отримано Банком 11.03.2015 року і залишилось невиконаним станом на дату звернення до суду з даною позовною заявою.

19.03.2015 року на поточний рахунок № 5984 в АТ «Дельта Банк», який належить позивачу, зараховано проценти у розмірі 120 304,10 грн. за укладеним Додатковим договором № 2 в рамках Генеральної угоди.

Відповідно до виписки по поточному рахунку № 5984 після надходження коштів в сумі 120 304,10 грн. залишок коштів на цьому рахунку станом на 19.03.2015 року склав 3 961 015,76 грн.

02.03.2015 року постановою Правління Національного банку України № 150 ПАТ «Дельта Банк» віднесено до категорії неплатоспроможних.

Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 02.03.2015 року № 51 розпочато з 03.03.2015 року процедуру виведення ПАТ «Дельта Банк» з ринку шляхом запровадження тимчасової адміністрації. Тимчасову адміністрацію запроваджено строком на три місяці з 03.03.2015 року по 02.06.2015 року та призначено уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ «Дельта Банк» Кидирова В.В.

Вважаючи порушенням своїх прав з боку відповідача та з метою їх відновлення Відкритий пенсійний фонд "ПриватФонд" звернувся до суду з зазначеним позовом.

Надаючи правову оцінку обставинам справи, колегія суддів зазначає наступне.

За визначенням статті 1 Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення»: недержавний пенсійний фонд (далі - пенсійний фонд) - юридична особа, створена відповідно до цього Закону, яка має статус неприбуткової організації (непідприємницького товариства), функціонує та провадить діяльність виключно з метою накопичення пенсійних внесків на користь учасників пенсійного фонду з подальшим управлінням пенсійними активами, а також здійснює пенсійні виплати учасникам зазначеного фонду у визначеному цим Законом порядку; пенсійні активи - активи пенсійного фонду, страхової організації, банківської установи, сформовані відповідно до цього Закону, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати; учасник пенсійного фонду (далі - учасник фонду) - фізична особа, на користь якої сплачуються (сплачувалися) пенсійні внески до пенсійного фонду та яка має право на отримання пенсійних виплат або отримує такі виплати з пенсійного фонду згідно із цим Законом.

У статті 4 Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення» встановлені принципи недержавного пенсійного забезпечення. Так, відповідно до частини 1 вказаної статті недержавне пенсійне забезпечення здійснюється на принципах, зокрема: розмежування та відокремлення активів пенсійного фонду від активів інших суб'єктів недержавного пенсійного забезпечення та накопичувального пенсійного страхування з метою захисту майнових прав учасників пенсійного фонду та унеможливлення банкрутства пенсійного фонду; гарантування фізичним особам реалізації прав, наданих їм цим Законом; цільового та ефективного використання пенсійних коштів; державного регулювання діяльності з недержавного пенсійного забезпечення та нагляду за його здійсненням.

Відповідно до статті 6 Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення» пенсійні фонди не мають на меті одержання прибутку на користь одноосібного засновника або для його подальшого розподілу між засновниками. Недержавне пенсійне забезпечення є для пенсійних фондів виключним видом діяльності. Провадження пенсійними фондами іншої діяльності, не передбаченої цим Законом, забороняється. Активи пенсійного фонду формуються за рахунок внесків до пенсійного фонду (пенсійних внесків) та інших надходжень до пенсійного фонду.

Як передбачено частиною 3 статті 7 Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення», пенсійні кошти, що обліковуються на індивідуальному пенсійному рахунку учасника фонду, є власністю такого учасника та використовуються на цілі, визначені цим Законом.

З зазначеного вбачається, що недержавний пенсійний фонд від імені якого діє компанія з управління активами розпоряджається виключного пенсійними активами (коштами), які обліковуються на індивідуальних рахунках учасників фонду та являються власністю таких учасників.

Частиною третьою статті 51 Закону України "Про недержавне пенсійне страхування" встановлено, що використання пенсійних активів пенсійного фонду для цілей, не передбачених цим Законом, забороняється.

Відповідно до частини 1 статті 48 Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення» пенсійні активи, що накопичуються у пенсійному фонді, можуть бути використані виключно для цілей інвестиційної діяльності фонду, виконання зобов'язань фонду перед його учасниками та оплати витрат, пов'язаних із здійсненням недержавного пенсійного забезпечення. Використання пенсійних активів для інших цілей забороняється.

Як встановлено частиною 2 зазначеної статті, пенсійні активи не можуть включатися до ліквідаційної маси зберігача пенсійного фонду та інших банків. Отже, закон встановлює пряму заборону включення пенсійних активів до ліквідаційної маси банку, а держава гарантує збереження пенсійних активів шляхом заборони їх використання не за цільовим призначенням.

Незалежно від того, на якій підставі активи пенсійного фонду були розміщені у банку (чи то за договором банківського вкладу, чи то за договором про управління активами), банк що ліквідується зобов'язаний повернути пенсійні активи в повному обсязі їх законному розпоряднику, визначеному Законом України «Про недержавне пенсійне забезпечення».

Разом з цим з матеріалів справи видно, що між сторонами виник спір чи є позивач вкладником.

Позивач зазначає, що власниками пенсійних коштів, розміщених в межах договору № 2 до Генеральної угоди № Д-2025984/01/1855 про розміщення коштів в рамках депозитної лінії «Актуальна» та договору банківського рахунку у розумінні статті 2 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» є саме фізичні особи-учасники позивача. На підтвердження зазначеного, позивачем надано до матеріалів справи поіменний Реєстр учасників Відкритого пенсійного фонду «ПриватФонд», учасниками якого є саме фізичні особи. Крім того, будь-які грошові кошти пенсійного фонду, в тому числі і інвестовані у банківські депозитні рахунки, не втрачають свій статус як пенсійні активи недержавного пенсійного фонду, в свою чергу грошові кошти у вигляді доходу отримані пенсійним фондом в результаті здійснення такого інвестування, також мають статус пенсійних активів, зараховуються до вартості активів такого фонду та належать його учасникам.

Цим обставинам суди не дали належну правову оцінку.

Крім того, як встановлено судами попередніх інстанцій, ПАТ «Дельта Банк» знаходиться в процедурі ліквідації у зв'язку із визнанням його неплатоспроможним. В свою чергу, суди не дали оцінку стосовно належності такого спору до юрисдикції адміністративних судів з врахуванням висновків щодо застосування норм права, викладених у постановах Верховного Суду України 16 лютого 2016 року (справа № 21-4846а15), від 15 червня 2016 року (справа № 21-286а16).

Згідно із статтею 159 Кодексу адміністративного судочинства України судове рішення повинно бути законним і обґрунтованим. Законним є рішення, ухвалене судом відповідно до норм матеріального права при дотриманні норм процесуального права. Обґрунтованим є рішення, ухвалене судом на підставі повно і всебічно з'ясованих обставин в адміністративній справі, підтверджених тими доказами, які були досліджені в судовому засіданні.

Частиною 2 статті 227 Кодексу адміністративного судочинства України передбачено, що підставою для скасування судових рішень судів першої та (або) апеляційної інстанцій і направлення справи на новий судовий розгляд є порушення норм процесуального права, які унеможливили встановлення фактичних обставин, що мають значення для правильного вирішення справи.

Оскільки рішення судів попередніх інстанцій не відповідають вимогам законності та обґрунтованості і таке неправильне вирішення справи не може бути усунено судом касаційної інстанції, рішення судів, про перегляд яких подано касаційну скаргу, підлягають скасуванню, а справа - направленню на новий розгляд до суду першої інстанції.

Під час нового розгляду судам слід врахувати вищезазначені висновки при розгляді справи або належним чином мотивувати своє рішення відступити від правової позиції, викладеної у висновках Верховного Суду України.

Керуючись статями 159, 167, 221, 223, 227, 230, 231, 254 Кодексу адміністративного судочинства України, колегія суддів,

у х в а л и л а:

Касаційну скаргу Відкритого пенсійного фонду "ПриватФонд" - задовольнити частково.

Постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 15 жовтня 2015 року та ухвалу Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 09 грудня 2015 року - скасувати, а справу направити на новий розгляд до суду першої інстанції.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Судді: