Справа № 826/23105/15
Суддя: Черпіцька Л.Т.
Дата ухвалення: 2016-07-19 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ВИЩИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД УКРАЇНИ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 липня 2016 року м. Київ К/800/4777/16

Колегія суддів Вищого адміністративного суду України у складі:

Суддів:Черпіцької Л.Т.
Розваляєвої Т.С.
Маслія В.І.

провівши попередній розгляд адміністративної справи за касаційною скаргою Української асоціації інвестиційного бізнесу на постанову Окружного адміністративного суду м. Києва від 14.12.2015р. та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 04.02.2016р. у справі за позовом Української асоціації інвестиційного бізнесу до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправною та скасування постанови, -

ВСТАНОВИЛА:

Позивач звернувся з позовом про визнання протиправним та скасування постанови Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №318-ЦА-УП-СРО про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів від 09.09.2015 року.

В обґрунтування позовних вимог позивач посилався на те, що оскаржуване рішення прийняте Відповідачем в порушення вимог законодавства, а також при винесені спірного рішення Відповідачем не було враховано всіх обставин, що мали значення для прийняття рішення.

Постановою Окружного адміністративного суду м. Києва від 14.12.2015р., залишеною без змін ухвалою Київського апеляційного адміністративного суду від 04.02.2016р., в задоволенні позовних вимог відмовлено.

На постанову Окружного адміністративного суду м. Києва від 14.12.2015р. та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 04.02.2016р. надійшла касаційна скарга Української асоціації інвестиційного бізнесу, в якій, посилаючись на неправильне застосування судами норм матеріального та процесуального права, ставиться питання про їх скасування та прийняття нового рішення про задоволення позовних вимог.

Заслухавши суддю-доповідача, перевіривши матеріали справи, обговоривши доводи касаційної скарги, колегія суддів дійшла висновку, що касаційна скарга не підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Судами попередніх інстанцій встановлено, що 3 квітня 2015 року позивачем були подані до Комісії заява про погодження змін до внутрішніх документів саморегулівної організації професійних учасників фондового ринку та документи (вх. № 2263-3 від 03.04.2015 року), а саме: Правила ведення бухгалтерського обліку основних операцій інститутів спільного інвестування (нова редакція), затверджені рішенням Ради УАІБ від 19 березня 2015 року; Зміни до Стандарту Української асоціації інвестиційного бізнесу 1 «Бухгалтерський облік діяльності інститутів спільного інвестування», затверджені рішенням Загальних зборів УАІБ від 25 лютого 2015 року.

Однак стосовно позивача було складено акт про правопорушення на ринку цінних паперів від 20.08.2015р. №299-ЦА-УП-СРО, відповідно до якого встановлено наступне, що позивач порушив вимоги пункту 1 глави 5 розділу III Положення про об'єднання професійних учасників фондового ринку, затвердженого рішенням Комісії від 27 грудня 2012 року № 1925, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25 січня 2013 року за № 182/22714 (далі - Положення), в частині неподання до Комісії на погодження внутрішніх документів саморегулівної організації професійних учасників фондового ринку (далі - СРО) (змін до них) в строк, встановлений Положенням.

Відповідачем було винесено постанову про порушення справи на ринку цінних паперів від 29.04.2015 року. А листом від 06.05.15 № 91 (вх. № 3178-3 від 07.05.2015) позивачем були надані відповідачу письмові пояснення, у зв'язку з чим у уповноваженої особи Комісії виникли питання, що потребували отримання відповідних висновків. Відповідачем винесено Постанову про зупинення провадження у справі про правопорушення на ринку цінних паперів від 14.05.2015р. провадження у справі було зупинено у зв'язку із необхідністю отримання відповідних висновків.

Однак 10.08.2015 року відповідачем було винесено Постанову про відновлення провадження у справі про порушення на ринку цінних паперів. А 27.08.2015 року винесено Постанову про розгляд справи про порушення на ринку цінних паперів у відношенні УАІБ, розгляд справи призначено на 09.09.2015 року. Уповноваженою особою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 09.09.2015 року винесено Постанову про накладання санкцій за порушення на ринку цінних паперів на УАІБ в сумі 2 000 грн.

Не погоджуючись з такими діями відповідача позивач і звернувся з даним позовом.

Розглядаючи справу та відмовляючи в задоволенні позовних вимог суди попередніх інстанцій дійшли висновку, що позивачем було порушено вимоги пункту 1 глави 5 розділу III Положення в частині неподання до НКЦПФР на погодження внутрішніх документів СРО (змін до них) в строк 10 днів з моменту затвердження, а саме, з 25.02.2015 року.

Колегія суддів погоджується з такою позицією, враховуючи наступне.

Як вбачається з позовної заяви, позивач має статус саморегулівної організації, що підтверджується свідоцтвом про реєстрацію об'єднання як саморегулівної організації професійних учасників фондового ринку від 19.04.2012 року №2, а отже, у своїй діяльності керується, зокрема, Положенням про об'єднання професійних учасників фондового ринку, затвердженого рішенням НКЦПФР за №1925 від 27.12.2012 року (надалі - Положення №1925).

25.02.2015 року відбулися чергові Загальні збори Української асоціації інвестиційного бізнесу (далі - УАІБ), на яких було прийнято рішення про внесення та затвердження змін до Стандарту УАІБ 1 «Бухгалтерський облік діяльності інститутів спільного інвестування» з метою приведення його у відповідність до вимог чинного законодавства, що підтверджується Витягом з Протоколу чергових Загальних Зборів Української асоціації інвестиційного бізнесу (надалі - Протокол від 25.02.2015 року). Відповідно до підпункту 4 пункту 6 Протоколу від 25.02.2015 року, рішення про затвердження змін до відповідного Стандарту набирає чинності з 01.04.2015 року.

Крім того, 19.03.2015 року відбулося чергове засідання Ради УАІБ, на якому було прийнято рішення про внесення змін та затвердження у новій редакції Правил ведення бухгалтерського обліку основних операцій інститутів спільного інвестування, у зв'язку із необхідністю приведення їх у відповідність до вимог Порядку подання фінансової звітності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28.11.2000 р. №419, що підтверджується Витягом з Протоколу №3 чергових Загальних Зборів Української асоціації інвестиційного бізнесу (надалі - Протокол №3).

У відповідності до підпункту 4 пункту 4.2. Протоколу №3 засідання Ради УАІБ рішення про затвердження змін до відповідних Правил набирає чинності з 01.04.2015 року.

Позивачем 03 квітня 2015 року була подана до Комісії заява про погодження змін до внутрішніх документів саморегулівної організації професійних учасників фондового ринку та документи (вх. № 2263-3 від 03.04.2015 року), а саме: Правила ведення бухгалтерського обліку основних операцій інститутів спільного інвестування (нова редакція), затверджені рішенням Ради УАІБ від 19 березня 2015 року; Зміни до Стандарту УАІБ 1 «Бухгалтерський облік діяльності інститутів спільного інвестування», затверджені рішенням Загальних зборів УАІБ від 25 лютого 2015 року.

Позивач наголошує, що датою прийняття рішення Загальних борів УАІБ про затвердження змін до Стандарту УАІБ 1 «Бухгалтерський облік діяльності інститутів спільного інвестування» є 25.02.2015 року - дата проведення чергових Загальних зборів, проте, датою затвердження даного рішення Загальних борів УАІБ є 01.04.2015 року - дата, з якої це рішення набуває чинності, як це зазначено у протоколі від 25.02.2015 року, що, в свою чергу, Позивачем було правомірно подано на погодження до Відповідача зміни внутрішніх документів самоврегулівної організації професійних учасників фондового ринку.

Однак суд не може погодитися з таким посилання позивача, що саме з моменту набрання законної сили підлягає поданню до Відповідача заява на погодження змін внутрішніх документів самоврегулівної організації професійних учасників фондового ринку, виходячи з наступного.

У відповідності до п. 1 розділу І Положення №1925, це Положення, розроблене відповідно до статей 7, 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та до статей 2, 47 - 49 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок", визначає основні засади та вимоги до функціонування об'єднань професійних учасників фондового ринку та саморегулівних організацій професійних учасників фондового ринку.

Згідно з п. 1 глави 5 розділу III Положення №1925, СРО зобов'язана подавати до НКЦПФР на погодження внутрішні документи СРО (зміни до них) у строк, який не перевищує 10 робочих днів з дати їх затвердження.

Отже, у вищезазначеній нормі зазначено, що СРО повинна надати відповідачу на погодження внутрішні документи СРО (зміни до них) з дати їх затвердження, в даній нормі чітко зазначено, що документи подаються з моменту затвердження на погодження НКЦПФР, а не з моменту набрання сили внесення змін (рішення).

В матеріалах справи міститься копія Змін до Стандарту УАІБ 1 «Бухгалтерський облік діяльності інститутів спільного інвестування», з даних змін вбачається, що в правому кутку аркуша даних змін зазначено наступне: «ЗАТВЕРДЖЕНО рішенням Загальних зборів УАІБ від 25 лютого 2015 року Головуючий на зборах підпис Д.Леонов».

Таким чином, позивач сам визначив, що Зміни до Стандарту УАІБ 1 «Бухгалтерський облік діяльності інститутів спільного інвестування» затверджуються саме 25.02.2015 року, а не 01.04.2015 року, а тому, доводи позивача, що дані зміни підлягають затвердженню з моменту коли рішення набуває чинності (01.04.2015 р.) є не обґрунтованими та такими, що суперечать один одному.

За таких обставин судова колегія дійшла висновку, що при вирішенні справи судами першої та апеляційної інстанцій вірно застосовані норми матеріального та процесуального права. Доводи касаційної скарги висновків суду не спростовують. За таких обставин підстав для задоволення касаційної скарги судова колегія не вбачає.

Згідно із ст. 220 КАС України суд касаційної інстанції перевіряє правильність застосування судами першої та апеляційної інстанцій норм матеріального та процесуального права, правової оцінки обставин у справі і не може досліджувати докази, встановлювати та визнавати доведеними обставини, що не були встановлені в судовому рішенні, та вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу.

Керуючись статтями 220, 220-1, 223, 224, 230, 231 Кодексу адміністративного судочинства України, колегія суддів Вищого адміністративного суду України

УХВАЛИЛА:

Касаційну скаргу Української асоціації інвестиційного бізнесу відхилити, а постанову Окружного адміністративного суду м. Києва від 14.12.2015р. та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 04.02.2016р. залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили через п'ять днів після направлення копії особам, які беруть участь у справі та може бути переглянута в порядку ст.ст. 235-2391 Кодексу адміністративного судочинства України.

Судді: