Справа № 808/4929/13-а
Суддя: Туркіна Л.П.
Дата ухвалення: 2016-07-05 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
П О С Т А Н О В А

і м е н е м У к р а ї н и

05 липня 2016 рокусправа № 808/4929/13-а

Дніпропетровський апеляційний адміністративний суд у складі колегії суддів: головуючого судді: Туркіної Л.П.

суддів: Дурасової Ю.В. Чередниченко В.Є.

за участю секретаря судового засідання: Комар Н.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Дніпропетровську апеляційну скаргу Національної комісії, що здійснює регулювання у сфері ринків фінансових послуг

на постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 19 лютого 2016 р.

у справі № 808/4929/13-а

за позовом Національної комісії, що здійснює регулювання у сфері ринків фінансових послуг

до Товариства з додатковою відповідальністю "Страхова компанія "Атлант"

про стягнення штрафу,-

ВСТАНОВИВ:

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, звернулася до суду з адміністративним позов про стягнення з Товариства з додатковою відповідальністю "Страхова компанія "Атлант" штрафу у розмірі 17000 грн.. за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг.

У позовній заяві зазначено, що відповідно до Постанови від 20.12.2012 року №165/13-11/13/3 про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, винесеної на підставі Акта, складеного за результатами перевірки звітних даних ТОВ «СК «Атлант» за 2012 рік, що надійшли до позивача у паперовій формі, встановлено порушення суб'єктом господарювання вимог ст.14 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» у частині обов'язковості надання фінансовою установою звітності відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів держаних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг та п.2.1 «Порядку складання звітних даних страховиків», затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 03.04.2004 №39, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 23.04.2004 за №517/9116, в частині складання форм звітних даних у вигляді документів, передбачених цим Порядком у електронній та паперовій формах, а також їх достовірності і повноти. Позивач зазначає, що на підставі п.3 ч.1 ст.40, п.2 ч.1 ст.41, ч.1 ст.42 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» до відповідача застосовано штраф у сумі 17000 грн. 00 коп. Даний штраф добровільно відповідачем не сплачений, тому Нацкомфінпослуг подано позов про його стягнення у судовому порядку.

Постановою Запорізького окружного адміністративного суду від 19 лютого 2016 року у задоволенні адміністративного позову відмовлено.

Постанова суду першої інстанції обґрунтована тим, щовисновки позивача, викладені в Акті, стосовно вчинення відповідачем правопорушення на ринку фінансових послуг, є помилковими та спростовуються матеріалами справи. Отже, відсутні підстави для стягнення з ТОВ «СК «Атлант» штрафу у розмірі 17000 грн..

Позивач - Національна комісія, що здійснює регулювання у сфері ринків фінансових послуг, не погодившись з вищезазначеною постановою суду першої інстанції, подав апеляційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення норм матеріального та процесуального права, невідповідність рішення суду обставинам справи, просить скасувати постанову та задовольнити позовні вимоги.

Відповідачем заперечень на апеляційну скаргу не надано.

Сторони по справі про дату, час і місце розгляду справи повідомлялись у встановленому порядку, своїх представників для участі у її розгляді не направили.

За таких обставин, колегія суддів ухвалила розглянути справу без участі представників сторін.

У судовому засіданні, перевіривши доводи апеляційної скарги та матеріали справи, колегія суддів дійшла висновку, що апеляційна скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до Спеціального витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ТДВ «СК «Атлант» зареєстроване як юридична особа 18.04.2001 за адресою: 69095, Запорізька область, м.Запоріжжя, вул.Козача, буд.39, кв.74. Відповідач має ідентифікаційний код 22158227.

10.12.2012 посадовими особа позивача було складено Акт про порушення законодавства про фінансові послуги Товариством з додатковою відповідальністю "Страхова компанія "Атлант" за № 442/13-10/13/3, відповідно до якого встановлено порушення відповідачем законодавства про фінансові послуги, а саме звітні дані за І квартал, перше півріччя та 9 місяців 2012 року до Нацкомфінпослуг Товариством подані тільки у паперовій формі (вх.. № 13/0502-ск від 03.05.2012, № 13/1415-ск від 30.07.2012, № 13/1916-ск від 29.10.2012), станом на 07.12.2012 звітні дані за І квартал, перше півріччя та 9 місяців 2012 року в електронній формі Товариством не подано. Зазначена інформація свідчить про порушення відповідачем вимог ст.. 14 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" у частині обов'язковості надання фінансовою установою звітності відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг та вимог п. 2.5 Порядку, в частині неподання страховиком електронної форми проміжної звітності до 25-го числа включно місяця, що настає за звітним кварталом.

Акт було надіслано відповідачу з повідомленням про вручення, отримано уповноваженою особою 20.12.2012.

На підставі Акту від 10.12.2012 № 442/13-10/13/3 Нацкомфінпослуг 20.12.2012 прийнято постанову № 165/13-11/13/3 про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, та застосовано до Товариства з додатковою відповідальністю "Страхова компанія "Атлант" штрафні санкції у розмірі 17000 грн.

Вказана постанова отримана відповідачем 03.01.2013.

Постанова позивача в добровільному порядку не виконана, штраф відповідачем не сплачений, отже, Нацкомфінпослуг подано позов про стягнення у судовому порядку.

Пунктом 1 «Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг», затвердженого 23.11.2011 Указом Президента України №1070/2011, передбачено, що Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (Нацкомфінпослуг), є державним колегіальним органом, підпорядкованим Президенту України, підзвітним Верховній Раді України. Нацкомфінпослуг здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг у межах, визначених законодавством.

У ч.1 ст.39 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» зазначено, що у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Згідно з ч.2 ст.39 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, обирає та застосовує заходи впливу на основі аналізу даних та інформації стосовно порушення, враховуючи наслідки порушення та наслідки застосування таких заходів.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.40 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, може застосовувати такі заходи впливу: накладати штрафи в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за: неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (п.2 ч.1 ст.41 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»).

Як зазначено у ч.1 ст.42 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», штрафи, передбачені статтею 41 цього Закону, накладаються Головою, іншими членами національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, а також уповноваженими комісією посадовими особами після розгляду матеріалів, що засвідчують факт правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст.41 зазначеного Закону рішення національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про застосування штрафних санкцій може бути оскаржено в суді.

Відповідно до ч.3 ст.41 зазначеного Закону штрафи, накладені національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку.

Відповідно до матеріалів справи, прийнята по відношенню до відповідача постанова Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про застосування штрафних санкцій № 165/13-11/13/3 від 20.12.2012 суб'єктом господарювання оскаржувалась до суду, проте, позов Товариства з додатковою відповідальністю «Страхова компанія «Атлант» до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про визнання протиправною та скасування постанови №165/13-11/13/3 від 20 грудня 2012 року ухвалою Запорізького окружного адміністративного суду від 18.07.2013 року залишено без розгляду у зв'язку з пропуском строку звернення до суду(а.с.56-57).

Разом з тим, доказів виконання постанови в добровільному порядку, відповідач не надав, а отже, згідно вимог законодавства України зазначені постанова є обов'язковою до виконання.

Частиною 2 статті 11 Кодексу адміністративного судочинства України встановлено, що суд розглядає адміністративні справи не інакше як за позовною заявою, поданою відповідно до цього Кодексу, і не може виходити за межі позовних вимог.

Враховуючи зазначене, колегія суддів вважає, що судом першої інстанції залишено поза увагою те, що заявлені позовні вимоги у даній адміністративній справі не пов'язані із визнанням обґрунтованості та законності рішення суб'єкта владних повноважень, а їх предмет складає виконання рішення відповідачем шляхом стягнення з останнього відповідних грошових сум. Таким чином, суд першої інстанції безпідставно надав оцінку вимогам, які не були заявлені у позовній заяві. Аналогічна правова позиція викладена Вищим адміністративним судом в ухвалі від 10 вересня 2014 року по справі №К/800/23227/13.

З огляду на викладене, враховуючи, що вищезазначена постанова Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, яка є обов'язковою до виконання та підставою для стягнення коштів, не є зміненою або скасованою, а предмет заявлених позовних вимог не складає дослідження обґрунтованості і правомірності вказаного рішення, колегія суддів вважає наявними правові підстави для задоволення адміністративного позову.

За таких обставин, враховуючи порушення судом першої інстанції норм матеріального та процесуального права, що призвело до неправильного вирішення справи, постанова Запорізького окружного адміністративного суду від 19 лютого 2016 року підлягає скасуванню, а апеляційна скарга позивача - задоволенню.

Керуючись ст. 195, 196, 198, 202, 205, 207 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Апеляційну скаргу Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, - задовольнити.

Постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 19 лютого 2016 року у справі №808/4929/13-а- скасувати.

Позов - задовольнити.

Стягнути з Товариства з додатковою відповідальністю «Страхова компанія «Атлант» (69095, м.Запоріжжя, вул.Козача, буд.39, кв.74, ідентифікаційний код 22158227) за позовом Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (01001, м.Київ, вул..Б.Грінченка,3, ) 17000 грн. штрафних санкцій. Зарахування здійснити до Державного бюджету України (на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 «Надходження до загального фонду державного бюджету», код бюджетної класифікації за доходами 21081100 «Адміністративні штрафи та інші санкції», символ звітності 106).

Постанова суду апеляційної інстанції за наслідками перегляду набирає законної сили з моменту проголошення.

Касаційна скарга на судове рішення подається протягом двадцяти днів після набрання законної сили судовим рішенням суду апеляційної інстанції, крім випадків, передбачених цим Кодексом, а в разі складення рішення в повному обсязі відповідно до статті 160 цього Кодексу - з дня складення судового рішення в повному обсязі.

Постанову в повному обсязі складено 07.07.2016 р.

Головуючий: Л.П. Туркіна

Суддя: Ю.В. Дурасова

Суддя: В.Є. Чередниченко