Справа № 815/3776/15
Суддя: Ступакова І.Г.
Дата ухвалення: 2015-10-13 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
----------------------
У Х В А Л А

13 жовтня 2015 р. Справа № 815/3776/15

Категорія: 9.4.1 Головуючий в 1 інстанції: Іванов Е. А.

Колегія суддів Одеського апеляційного адміністративного суду

у складі:

головуючого - Ступакової І.Г.

суддів - Бітова А.І.

- Милосердного М.М.

при секретарі - Тропанець О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Одесі адміністративну справу за апеляційною скаргою товариства з обмеженою відповідальністю "Одеський монтажно-заготовчий завод" на постанову Одеського окружного адміністративного суду від 25 серпня 2015 року по справі за адміністративним позовом заступника прокурора Київського району м. Одеси в інтересах держави в особі Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку до товариства з обмеженою відповідальністю "Одеський монтажно-заготовчий завод" про стягнення штрафних санкцій,-

В С Т А Н О В И Л А :

Заступник прокурора Київського району м. Одеси в інтересах держави в особі Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звернувся до суду з адміністративним позовом до ТОВ "Одеський монтажно-заготовчий завод" про стягнення штрафних санкцій у розмірі 17 000 грн.

Постановою Одеського окружного адміністративного суду від 25 серпня 2015 року позов заступника прокурора Київського району м. Одеси в інтересах держави в особі Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку задоволено. Стягнуто з ТОВ "Одеський монтажно-заготовчий завод" в Державний бюджет України 17 000 грн. штрафних санкцій на р/р 0007, МФО 828011, ГУДКСУ в Одеській області.

В апеляційній скарзі товариства з обмеженою відповідальністю "Одеський монтажно-заготовчий завод" ставиться питання про скасування судового рішення в зв'язку з тим, що воно постановлено з порушенням норм матеріального та процесуального права.

Розглянувши матеріали справи, заслухавши доповідача, доводи апеляційної скарги товариства з обмеженою відповідальністю "Одеський монтажно-заготовчий завод", перевіривши законність і обґрунтованість судового рішення в межах позовних вимог і доводів апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Судом першої інстанції встановлено, що рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку "Щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів" від 22 січня 2014 року №98 передбачено, що у зв'язку з виявленням в діях товариств, які є правонаступниками акціонерних товариств в порушення вимог п.3 розділу ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 квітня 2013 року №737, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 28 травня 2013 року №822/23354 (п.3.1 глави 3 розділу III Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30 грудня 1998 року №222, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 24 березня 1999 року за №180/3473), з метою захисту інтересів держави зобов'язано ТОВ "Одеський монтажно-заготовчий завод" (відповідно до додатку 1 Рішення НКЦПФР), як правонаступника ЗАТ "Одеський монтажно-заготовчий завод" у строк до 22 березня 2014 року усунути порушення вимог п.3 розділу III Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 квітня 2013 року №737, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 28 травня 2013 року №822/23354 (п.3.1 глави 3 III Порядку), а саме: подати до Комісії з цінних паперів та фондового ринку документи для скасування реєстрації випуску акцій та протягом одного робочого дня після отримання розпорядження уповноваженої особи Комісії про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій письмово повідомити Комісію про усунення порушення.

ТОВ "Одеський монтажно-заготовчий завод", як правонаступник ЗАТ "Одеський монтажно-заготовчий завод" не виконало п.1 Рішення НКЦПФР від 22 січня 2014 року №98 щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та в строк до 22 березня 2014 року не усунуло порушення вимог п.3 розділу III Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 квітня 2013 року №737, (п.3.1 глави 3 III Порядку) і не подало до Комісії з цінних паперів та фондового ринку документи для скасування реєстрації випуску акцій та протягом одного робочого дня після отримання розпорядження уповноваженої особи Комісії про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій письмово не повідомило Комісію про усунення порушення.

Факт вчинення правопорушення зафіксовано Рішенням НКЦПФР від 22 січня 2014 року №98 щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів TOB "Одеський монтажно-заготовчий завод".

Постановою від 27 травня 2014 року №217-ПУ-1-Е у відношенні TOB "Одеський монтажно-заготовчий завод" порушено справу про правопорушення на ринку цінних паперів та зобов'язано керівника або уповноваженого представника товариства з'явитись до відділу контрольно-правової роботи Південно-Українського територіального управління НКЦПФР 11 червня 2014 року для підписання акту про правопорушення на ринку цінних паперів та надання відповідних пояснень з приводу скоєного правопорушення.

Про своєчасність відправлення постанови від 27 травня 2014 року №217-ПУ-1-Е свідчить рекомендоване повідомлення про вручення поштового відправлення №955.

11 червня 2014 року у відношенні TOB "Одеський монтажно-заготовчий завод" складено акт про правопорушення на ринку цінних паперів №223-ПУ-1-Е.

Постановою від 12 червня 2014 року №205-ПУ-1-Е розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні TOB "Одеський монтажно-заготовчий завод" було призначено на 26 червня 2014 року.

Про своєчасність отримання постанови від 26 червня 2014 року №205-ПУ-1-Е свідчить рекомендоване повідомлення про вручення поштового відправлення №928.

Для участі у розгляді справи про правопорушення на ринку цінних паперів до Південно-Українського територіального управління прибув повноважний представник TOB "Одеський монтажно-заготовчий завод" - Носач М.Ф.

В зв'язку з тим, що під час слухання справи про правопорушення на ринку цінних паперів виникли обставини, які потребували отримання відповідних висновків провадження у справі про правопорушення на ринку цінних паперів було зупинено, про що винесено постанову від 26 червня 2014 року №33-ПУ-1-Е.

Про своєчасність відправлення постанови про зупинення провадження у справі про правопорушення на ринку цінних паперів від 26 червня 2014 року №33-ПУ-1-Е свідчить рекомендоване повідомлення про вручення поштового відправлення №822.

06 січня 2015 року Південно - Українським територіальним управлінням НКЦПФР отримано лист члена комісії від 29 грудня 2014 року №16/01/25084/НК (№10/04), з якого вбачається, що виконанням Рішення НКЦПФР від 22 січня 2014 року №98 є подання TOB "Одеський монтажно-заготовчий завод" пакету документів, відповідно до порядку скасування реєстрації випусків акцій, у термін до 22 березня 2014 року, та прийняття реєстраційним органом рішення про скасування реєстрації випуску акцій відповідно до діючого законодавства.

Постановою від 29 січня 2015 року №01-ПУ-1-Е провадження у справі про правопорушення на ринку цінних паперів відновлено у зв'язку із з'ясуванням обставин, які спричинили зупинення провадження по справі та призначено розгляд справи на 05 лютого 2015 року.

Про своєчасність отримання постанови №01-ПУ-1-Е свідчить реєстр рекомендованих листів від 29 січня 2015 року №1.

За невиконання ТОВ "Одеський монтажно-заготовчий завод" п.1 Рішення НКЦПФР від 22 січня 2014 року №98 щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, Південно-Українським територіальним управлінням НКЦПФР винесено постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів від 05 лютого 2015 року №21-ПУ-1-Е, якою до відповідача застосована загальна фінансова санкція у вигляді накладення штрафу у розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000 грн.

Відмовляючи у задоволенні адміністративного позову, суд першої інстанції виходив з того, що оскільки відповідач штрафних санкцій визначених постановою ПУТУ НКЦПФР №21-ПУ-1-Е від 05 лютого 2015 року у загальному розмірі 17 000 грн. не сплатив, зокрема доказів зворотного суду не надано, а також постанова про накладення штрафу відповідачем не оскаржувалась, вимоги щодо стягнення штрафних санкцій у розмірі 17 000 грн. є обґрунтованими та підлягають задоволенню.

Колегія суддів не погоджується з вказаними висновками суду першої інстанції, виходячи з наступного.

Статтею 11 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" передбачено, що Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції, зокрема, за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян; за ті самі дії, вчинені повторно протягом року, - у розмірі від п'яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Як вбачається з матеріалів справи, за невиконання ТОВ "Одеський монтажно-заготовчий завод" п.1 Рішення НКЦПФР від 22 січня 2014 року №98 щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, Південно-Українським територіальним управлінням НКЦПФР винесено постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів №21-ПУ-1-Е від 05 лютого 2015 року, якою до відповідача застосована загальна фінансова санкція у вигляді накладення штрафу у розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000 грн.

Вирішуючи спір, суд першої інстанції дійшов до висновку, що ТОВ "Одеський монтажно-заготовчий завод" станом на винесення постанови №21-ПУ-1-Е від 05 лютого 2015 року не скасувало реєстрацію випуску акцій ЗАТ "Одеський монтажно-заготовчий завод", у зв'язку з чим вимоги щодо стягнення штрафних санкцій у розмірі 17 000 грн. є обґрунтованими.

Відповідно до ч.2 ст. 2 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" - учасники фондового ринку - емітенти або особи, що видали неемісійні цінні папери, інвестори в цінні папери, інституційні інвестори, професійні учасники фондового ринку, об'єднання професійних учасників фондового ринку, у тому числі саморегулівні організації професійних учасників фондового ринку.

Емітент - юридична особа, у тому числі Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, Автономна Республіка Крим або міська рада, а також держава в особі уповноважених нею органів державної влади чи міжнародна фінансова організація, які від свого імені розміщують емісійні цінні папери та беруть на себе зобов'язання за ними перед їх власниками.

До апеляційної скарги ТОВ "Одеський монтажно-заготовчий завод" було додано розпорядження Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №165-КФ-С-А від 23 грудня 2014 року про скасування реєстрації випуску акцій ЗАТ "Одеський монтажно-заготовчий завод" та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій ЗАТ "Одеський монтажно-заготовчий завод" №427/15/1/98 від 12 листопада 1998 року видане Одеським територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що в свою чергу, підтверджує доводи апеляційної скарги, що ТОВ "Одеський монтажно-заготовчий завод" не є емітентом, тобто не є учасником фондового ринку у розумінні ч.2 ст. 2 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок".

Таким чином, встановивши те, що апелянт на момент винесення Південно-Українським територіальним управлінням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку постанови №21-ПУ-1-Е від 05 лютого 2015 року не був учасником фондового ринку, про що не заперечувалося представником Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку у судовому засіданні суду апеляційної інстанції, колегія суддів приходить до висновку, що накладення штрафних санкцій за невиконання п.1 Рішення НКЦПФР від 22 січня 2014 року №98, яким позивача зобов'язано подати до Комісії документи для скасування реєстрації випуску акцій є неправомірним, а відтак вимоги про стягнення штрафних санкцій у розмірі 17 000 грн. є необґрунтованими та не можуть бути задоволені, що помилково не було встановлено судом першої інстанції.

З урахуванням викладеного, колегія судів вважає, що судом першої інстанції при розгляді справи неповно з'ясовано обставини справи, які мають значення для її правильного вирішення, у зв'язку з чим, судове рішення відповідно до вимог п.1 ч.1 ст. 202 КАС України, підлягає скасуванню з прийняттям по справі нової постанови про відмову у задоволенні адміністративного позову.

Керуючись ст. 195, ст. 196, п.3 ч.1 ст. 198, п.1 ч.1 ст. 202, ст. 207, ч.5 ст. 254 КАС України, колегія суддів, -

П О С Т А Н О В И Л А :

Апеляційну скаргу товариства з обмеженою відповідальністю "Одеський монтажно-заготовчий завод" задовольнити.

Постанову Одеського окружного адміністративного суду від 25 серпня 2015 року скасувати.

Прийняти по справі нову постанову, якою у задоволенні адміністративного позову заступника прокурора Київського району м. Одеси в інтересах держави в особі Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку до товариства з обмеженою відповідальністю "Одеський монтажно-заготовчий завод" про стягнення штрафних санкцій відмовити в повному обсязі.

Постанова апеляційного суду набирає чинності негайно після її проголошення, але може бути оскаржена в касаційному порядку до Вищого адміністративного суду України протягом двадцяти днів після набрання законної сили судовим рішенням суду апеляційної інстанції.

Повний текст судового рішення виготовлений 13 жовтня 2015 року.

Головуючий: І.Г. Ступакова

Судді: А.І. Бітов

М.М. Милосердний