Справа № 815/5588/13-а
Суддя: Мороз В.Ф.
Дата ухвалення: 2016-03-15 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ВИЩИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД УКРАЇНИ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 березня 2016 року м. Київ К/800/51357/14

Колегія суддів Вищого адміністративного суду України в складі:

Головуючого: судді Мороза В.Ф.

Суддів: Донця О.Є.

Логвиненка А.О.

розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Товариства з додатковою відповідальністю "Зонт" на постанову Одеського окружного адміністративного суду від 12 травня 2014 року та ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від 23 вересня 2014 року у справі за позовом Товариства з додатковою відповідальністю "Зонт" до Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправною та скасування постанови про накладення штрафу за правопорушення на ринку цінних паперів,

в с т а н о в и л а:

Товариство з додатковою відповідальністю "ЗОНТ" звернулось з позовом до Південно-Українського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправним та скасування постанови №287-ОД-1-Е від 29 липня 2013 року про накладання штрафу за правопорушення на ринку цінних паперів.

Позовні вимоги мотивовано тим, що позивачем не було допущено порушення вимог законодавства про цінні папери та фондовий ринок, оскільки позивач не є учасником фондового ринку, а є правонаступником ВАТ «Зонт» в частині майнових прав, немайнові права до ТДВ «Зонт» не переходили, а тому позивач не є емітентом та не повинен розкривати річну інформацію емітента.

Постановою Одеського окружного адміністративного суду від 12 травня 2014 року, залишеною без змін ухвалою Одеського апеляційного адміністративного суду від 23 вересня 2014 року, у задоволенні позову відмовлено. Рішення мотивовані тим, що оскільки свідоцтво про реєстрацію випуску цінних паперів не анульовано, позивач є правонаступником всього майна, прав та обов'язків ВАТ «Зонт», а тому на нього розповсюджуються вимоги законодавства, що регулює діяльність на ринку цінних паперів.

Не погоджуючись з оскаржуваними судовими рішеннями, ТДВ "Зонт" звернулося до Вищого адміністративного суду України з касаційною скаргою, у якій просить скасувати рішення першої та апеляційної інстанції та прийняти нове рішення, яким задовольнити позовні вимоги.

Заслухавши доповідача, перевіривши правильність застосування судами першої та апеляційної інстанцій норм процесуального права, колегія суддів приходить до висновку, що касаційна скарга не підлягає задоволенню з огляду на таке.

Як встановлено судами першої та апеляційної інстанцій, постановою Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №287-ОД-1-Е від 29 липня 2013 року було встановлено, що ТДВ "Зонт" не надало до управління до 30 квітня року, наступного за звітним, регулярну річну інформацію емітента цінних паперів за 2012 рік, що є порушенням статті 40 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" та пункту 1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів", у зв'язку з чим у відношенні ТДВ "Зонт" порушено справу про правопорушення на ринку цінних паперів та керівнику (або повноважному представнику) підприємства запропоновано з'явитись на підписання акта про правопорушення та надання письмових пояснень до відділу контрольно-правової роботи Одеського територіального управління Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Актом № 323-ОД-1-Е від 17 липня 2013 року про правопорушення на ринку цінних паперів було встановлено факт не надання ТДВ "Зонт" до 30 квітня року, наступного за звітним, регулярної річної інформації емітента цінних паперів за 2012 рік, у зв'язку з чим Одеським територіальним управлінням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку винесено постанову №315-ОД-1-Е, якою було призначено розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ТДВ "Зонт" на 24 липня 2013 року.

За результатами розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів, внаслідок ненадання не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним, регулярну річну інформацію емітента цінних паперів за 2012 рік позивачем було винесено постанову №287-ОД-1-Е від 29 липня 2013 року, якою за порушення статті 40 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" та пункту 1 глави 7 розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів", на ТДВ "Зонт" було накладено штраф у розмірі 100 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить у гривневому еквіваленті 1 700,00 грн.

Відповідно до частини першої ст. 39 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" розкриття інформації на фондовому ринку здійснюється емітентами цінних паперів шляхом: розміщення її в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів; опублікування її в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку; подання її до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Емітенти цінних паперів зобов'язані розкривати інформацію відповідно до вимог, в обсязі та строки, встановлені цим Законом та нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Згідно з ст. 40 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" регулярна інформація про емітента - річна та квартальна звітна інформація про результати фінансово-господарської діяльності емітента, яка розкривається на фондовому ринку, в тому числі шляхом подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Річна інформація про емітента є відкритою і в обсязі, встановленому Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, підлягає оприлюдненню емітентом не пізніше 30 квітня року, наступного за звітним, шляхом: розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів; опублікування в одному з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку; розміщення на власному веб-сайті.

Згідно з п. 1 Глави 7 Розділу V Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19 грудня 2006 року №1591, розкриття річної інформації має здійснюватися шляхом розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії, опублікування у офіційному друкованому виданні, розміщення на сторінці в мережі Інтернет та подання до Комісії.

Відповідно до ст. 8, 11 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за: неподання, подання не в повному обсязі інформації та/або подання недостовірної інформації до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку - у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до п. 3 Глави 1 Розділу V Положення «Про розкриття інформації емітентами цінних паперів», затвердженого 19.12.2006 року Рішенням ДКЦПФР №1591 обов'язок розкриття річної інформації припиняється з дати опублікування інформації про скасування реєстрації випуску цінних паперів та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів відповідно до нормативно-правового акта Комісії, що регулює порядок скасування реєстрації випуску цінних паперів, за умови відсутності інших підстав, передбачених законодавством, для виникнення такого обов'язку.

Судами попередніх інстанцій встановлено, що позивач звертався до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку із заявами та пакетом документів про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, однак відповідачем було відмовлено в цьому з підстав надання необхідних документів із порушеннями.

За таких обставин висновок судів щодо порушення позивачем вимог ст. 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» та п. 1 Глави 7 Розділу V Положення «Про розкриття інформації емітентами цінних паперів» щодо розкриття регулярної річної інформації емітента цінних паперів за 2012 рік є правомірним.

Доводи касаційної скарги не дають підстав для висновку про неправильне застосування судами першої та апеляційної інстанцій норм матеріального чи процесуального права, яке призвело або могло призвести до неправильного вирішення справи.

Відповідно до ч. 1 ст. 224 КАС України суд касаційної інстанції залишає касаційну скаргу без задоволення, а судові рішення - без змін, якщо визнає, що суди першої та апеляційної інстанцій не допустили порушень норм матеріального і процесуального права при ухваленні судових рішень чи вчиненні процесуальних дій.

Керуючись статтями 220, 222, 223, 224, 230, 231 Кодексу адміністративного судочинства України, суд,

у х в а л и л а :

Касаційну скаргу Товариства з додатковою відповідальністю "Зонт" залишити без задоволення, а постанову Одеського окружного адміністративного суду від 12 травня 2014 року та ухвалу Одеського апеляційного адміністративного суду від 23 вересня 2014 року залишити без змін.

Рішення набирає законної сили через 5 днів після направлення його копії особам, які беруть участь у справі і може бути переглянуте Верховним Судом України.

Судді: В.Ф. Мороз

А.О. Логвиненко

О.Є. Донець