Справа № 804/15009/15
Суддя: Чорна Валерія Вікторівна
Дата ухвалення: 2016-02-26 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2016 р. cправа № 804/15009/15
Дніпропетровський окружний адміністративний суд у складі:

головуючого судді Чорної В.В.

при секретарі судового засідання Максименко Е.М.

за участю:

представника позивача Якименко О.В.

представників відповідача Гушул В.П., Ісаєнко О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні адміністративну справу за позовом Публічного акціонерного товариства Комерційний банк «ПриватБанк» до Управління Пенсійного фонду України в Кельменецькому районі Чернівецької області про скасування рішення № 1 від 23.06.2015 року,-

в с т а н о в и в :

13 жовтня 2015 року Публічне акціонерне товариство Комерційний банк «ПриватБанк» (далі - ПАТ КБ «ПриватБанк») звернулося до Дніпропетровського окружного адміністративного суду із зазначеним адміністративним позовом, в якому просить скасувати рішення Управління Пенсійного фонду України в Кельменецькому районі Чернівецької області № 1 від 23.06.2015 року.

В обґрунтування позовних вимог, позивач зазначив, що рішенням відповідача № 1 від 23.06.2015 р. на підставі ч. 11 ст. 106 Закону України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування» на ПАТ КБ «ПриватБанк» накладено штраф у розмірі 4 283,21 грн. за несвоєчасне зарахування сум пенсій на рахунки пенсіонерів ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 Не заперечуючи факт несвоєчасного зарахування коштів на рахунки вказаних пенсіонерів, позивач зазначає, що перерахування грошових коштів здійснено ним помилково на відкритий рахунок клієнта з ІПН - , оскільки у поданих пенсійним органом списках на вказаних осіб в графі ІПН були зазначені нулі - . При перевірці було виявлено дану помилку, після чого кошти повернули на поточні рахунки належних клієнтів 19.05.2015 р. Посилаючись на те, що помилкове перерахування грошових коштів здійснено не з вини банківської установи, позивач вважає, що штраф на нього накладено відповідачем безпідставно (а.с. 4-6).

В судовому засіданні 26.02.2016 року представник позивача за довіреністю Якименко О.В. підтримав заявлені позовні вимоги та просив їх задовольнити, посилаючись на обставини, викладені у позовній заяві та у наданих до суду додаткових поясненнях.

Представники відповідача за довіреностями Гушул В.П., Ісаєнко О.В. в судовому засіданні 26.02.2016 року, яке проводилося за їх участі в режимі відеоконференцзв'язку, проти задоволення позовних вимог заперечили, та зазначили, що за результатами проведеної перевірки своєчасності зарахування грошових коштів на поточні рахунки пенсіонерів виявлено факт несвоєчасного зарахування банком на поточні рахунки пенсіонерів ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 суми пенсії в загальному розмірі 4 283,21 грн., про що було складено акт від 23.06.2015 р. № 7. Оскільки несвоєчасне зарахування грошових коштів на поточні рахунки вищевказаних пенсіонерів здійснено з причин помилкового зарахування їх на інший рахунок, що не заперечується банком, у відповідності до п. 11 ст. 106 Закону України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування», до позивача застосовано штраф в розмірі 4 283,21 грн. Посилання позивача на відсутність у пенсіонерів ідентифікаційних номерів не є підставою для несвоєчасного зарахування грошових коштів на їх поточні рахунки, оскільки зарахування пенсії, у відповідності з договором між банком та Пенсійним фондом, здійснюється на поточні рахунки вказаних клієнтів, які у поданих органом Пенсійного фонду списках були зазначені . Таким чином, помилка сталася з вини обслуговуючого банку, а тому оскаржуване рішення про нарахування штрафу є правомірним, а підстави для задоволення позовних вимог - відсутні

Заслухавши пояснення сторін, дослідивши матеріали справи, судом встановлені наступні обставини.

23.06.2015 року працівниками управління Пенсійного фонду України в Кельменецькому районі Чернівецької області складено Акт перевірки своєчасності зарахування коштів на поточні рахунки пенсіонерів через Кельменецьке відділення Чернівецької філії ПАТ КБ «ПриватБанк» № 7.

Як вбачається з вказаного Акту, за період з 05.05.2015 року по 20.05.2015 року встановлено факт несвоєчасного зарахування сум пенсій на рахунки пенсіонерів: ОСОБА_9, номер особового рахунку НОМЕР_1, сума 1 104,28 грн. (дата фінансування УПФ 08.05.2015 р., дата виплати 09.05.2015 р., дата зарахування 19.05.2015 р., відхилення 11 днів); ОСОБА_6, номер особового рахунку НОМЕР_2, сума 949,00 грн. (дата фінансування УПФ 08.05.2015 р., дата виплати 11.05.2015 р., дата зарахування банком 19.05.2015 р., відхилення 9 днів); ОСОБА_7, номер особового рахунку НОМЕР_3, сума 1183,53 грн. (дата фінансування УПФ 12.05.2015 р., дата виплати 12.05.2015 р., дата зарахування банком 19.05.2015 р., відхилення 8 днів); ОСОБА_8, номер особового рахунку НОМЕР_4, сума 1 046,40 грн. (дата фінансування УПФ 13.05.2015 р., дата виплати 14.05.2015 р., дата зарахування банком 19.05.2015 р., відхилення 5 днів).

Таким чином, перевіркою встановлено, що за період з 05.05.2015 року по 20.05.2015 року Банком несвоєчасно зараховано на поточні рахунки пенсіонерів 4 283,21 грн., що були своєчасно перераховані органом Пенсійного фонду.

Рішенням № 1 від 23.06.2015 року «Про застосування штрафних санкцій за несвоєчасне зарахування пенсійних виплат одержувачам на банківські рахунки, за умовами своєчасного і повному обсязі їх фінансування», відповідно до ч. 11 ст. 106 Закону України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування» за несвоєчасне зарахування на банківській рахунки пенсіонерів грошових коштів на суму 4 283,21 грн. до позивача застосовано штраф у розмірі 4 283,21 грн.

Не погодившись з вказаним рішенням відповідача, ПАТ КБ «Приватбанк» оскаржило його в адміністративному порядку. За результатами розгляду скарг, рішенням Головного управління Пенсійного фонду України в Чернівецькій області № 6998/09 від 22.07.2015 р., та рішенням Пенсійного Фонду України № 40007/07-10 від 31.08.2015 р., рішення Управління Пенсійного фонду України в Кельменецькому районі Чернівецької області № 1 від 23.06.2015 року залишено без змін, а скарги банку - без задоволення.

Не погодившись з рішеннями органів Пенсійного фонду, ПАТ КБ «Приватбанк» оскаржило рішення відповідача про застосування штрафу в судовому порядку, звернувшись до Дніпропетровського окружного адміністративного суду з даним адміністративним позовом.

Встановивши обставини справи, проаналізувавши норми чинного законодавства, що регулюють спірні правовідносини, суд дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення позовних вимог, з огляду на наступне.

Правовідносини між ПАТ КБ «Приватбанк» та Управлінням Пенсійного фонду України в Кельменецькому районі Чернівецької області з приводу виплати та доставки пенсій їх одержувачам регулюються Договором № 44 від 31.12.2009 р., Законом України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування» від 09.07.2003 р. № 1058-IV, та Порядком виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки в банках, затвердженим Постановою КМУ № 1596 від 30.08.1999 р. (далі - Порядок № 1596).

Відповідно до параграфу 3 Розділу ІІ «Обов'язки сторін» Договору № 44 від 31.12.2009 р., передбачено, що Банк серед іншого зобов'язується: забезпечити через свої установи зарахування сум пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки одержувачів не пізніше наступного операційного дня після надходження коштів від Фонду та Управління.

Згідно статті 4 параграфу 1 Договору, передбачено, що не зараховані на поточні рахунки одержувачів суми пенсії та грошової допомоги не пізніше наступного операційного дня після надходження коштів повертаються установами Банку відповідно до Фонду або Управлінню. При цьому робиться відповідна позначка на другому примірнику списків та описів до них.

Статтею 8 параграфу 1 Договору визначено, що суми пенсій та грошової допомоги не зараховуються на поточні рахунки у разі:

- невідповідності будь-яких реквізитів зазначених у списках, даним поточного рахунку одержувача пенсії та грошової допомоги;

- наявності даних про смерть одержувача;

- акриття поточного рахунку;

- письмової вимоги Фонду та Управління.

Пунктами 4, 5, 6 Порядку № 1596 передбачено, що установи уповноважених банків здійснюють відкриття поточних рахунків, проводять операції із зарахування сум пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки відповідно до цього Порядку, угод, укладених ними з управліннями Пенсійного фонду України в районах, містах і районах у містах, управліннями праці та соціального захисту населення райдержадміністрацій, виконкомів міських, районних у місті рад (далі - органи праці та соціального захисту населення) або центрами з нарахування і виплати пенсій та допомоги - у регіонах, де функціонують такі центри. Операції з відкриття поточних рахунків, зарахування і виплати пенсій та грошової допомоги з них (у тому числі з доставкою додому) здійснюються уповноваженими банками безоплатно. Одержувачі пенсій та грошової допомоги самостійно обирають уповноважений банк, де відкривають поточний рахунок.

Відповідно до пункту 8 Порядку № 1596, між уповноваженим банком і одержувачем пенсії та грошової допомоги укладається договір, одержувачу видається ощадна книжка, в якій обов'язково зазначаються прізвище, ім'я та по-батькові, номер поточного рахунка та реквізити установи уповноваженого банку або платіжна картка.

Пунктом 16 Порядку № 1596 передбачено, що органи Пенсійного фонду або органи праці та соціального захисту населення на підставі заяв одержувачів пенсій та грошової допомоги на відкриття поточних рахунків складають, зокрема, списки на зарахування пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки у двох примірниках.

Згідно пункту 19 Порядку № 1596, списки на зарахування пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки та описи до них подаються одночасно на паперових і магнітних носіях за формою, визначеною органами Пенсійного фонду або органами праці та соціального захисту населення, з обов'язковим зазначенням відповідних показників і символів: найменування відповідної установи уповноваженого банку; найменування установи (філії, дирекції) уповноваженого банку; загальної суми пенсій та грошової допомоги в установі уповноваженого банку; загальної кількості одержувачів в установі уповноваженого банку; номера поточного рахунка (19 символів); загальної суми для зарахування на поточний рахунок; прізвища, імені, по батькові (100 символів); ідентифікаційного номера одержувача (10 символів); дати виплати (2 символи).

Органи Пенсійного фонду або органи праці та соціального захисту населення протягом місяця, за який виплачується пенсія та грошова допомога, можуть складати та подавати додаткові списки на зарахування пенсій і допомоги одержувачам, що з різних причин не були внесені до основних списків, а також у разі перерахунків пенсій та грошової допомоги.

Відповідно до пункту 19 Порядку № 1596, зарахування відповідних сум пенсій та грошової допомоги установами уповноважених банків на поточні рахунки здійснюється не пізніше наступного операційного дня після надходження зазначених сум від органів Пенсійного фонду України, органів праці та соціального захисту населення.

Водночас, абзацом 2 пункту 20 Порядку № 1596 передбачено, що незараховані суми пенсій та грошової допомоги не пізніше наступного операційного дня після надходження коштів повертаються уповноваженим банком органам праці та соціального захисту населення або органам Пенсійного фонду. При цьому робиться відповідна позначка на другому примірнику списків та описів до них. Суми пенсій та грошової допомоги не зараховуються на поточні рахунки у разі: - невідповідності будь-яких реквізитів, зазначених у списках, даним поточного рахунку одержувача пенсії та грошової допомоги; - наявності даних про смерть одержувача; - закриття поточного рахунку; - письмової вимоги органу праці та соціального захисту населення.

Помилково зараховані на поточні рахунки суми пенсій та допомоги зараховуються до рахунку наступних виплат.

З долучених до матеріалів справи списків на зарахування пенсій за травень 2015 року вбачається, що у пенсіонерів ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 у графі ідентифікаційний номер зазначено - (що свідчить про відсутність у вказаних осіб ідентифікаційного номеру), проте, вказані списки містять такі обов'язкові відомості, як прізвище, ім'я та по-батькові пенсіонера, номер поточного рахунку, номер о/р, сума гривень, тобто всі відомості, які дають банку можливість ідентифікувати вказаних осіб як клієнтів банку (а.с. 113-118).

Окрім того, суд зазначає, що факт несвоєчасно зарахування грошових коштів пенсіонерам ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 (які є клієнтами банку) не заперечується і позивачем, оскільки після виявлення помилкового зарахування на рахунок особи з ІПН - грошових коштів, адресованих пенсіонерам ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, останнім було самостійно здійснено зарахування на їх поточні рахунки (банківські картки для виплат з відповідними реквізитами, наявність яких підтверджується наданими позивачем доказами).

Відсутність ідентифікаційних номерів у пенсіонерів ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 не може вважатися обставиною, яка унеможливлює ідентифікацію вказаних осіб як клієнтів банку та може бути підставою для несвоєчасного зарахування грошових коштів на їх поточні рахунки у банку.

Відповідно до ч. 11 ст. 106 Закону України «Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування» від 09.07.2003 р. № 1058-IV, виконавчими органами Пенсійного фонду за несвоєчасну виплату і доставку сум пенсійних виплат одержувачам або несвоєчасне зарахування їх на банківські рахунки пенсіонерів, або несвоєчасне повернення на банківські рахунки виконавчих органів Пенсійного фонду чи накопичувального фонду сум коштів, не використаних для здійснення пенсійних виплат, за умови своєчасного і в повному обсязі їх фінансування, на організації, у тому числі банки, які здійснюють виплату і доставку пенсій, накладається штраф у розмірі своєчасно не виплачених, не доставлених чи не зарахованих або своєчасно не повернутих сум пенсійних виплат.

Як вже було зазначено судом вище, пунктом 20 Порядку № 1596 визначено виключний перелік випадків, за яких суми пенсій та грошової допомоги не зараховуються на поточні рахунки пенсіонерів.

Враховуючи, що наявності підстав для незарахування грошових коштів на рахунки пенсіонерів ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 в ході судового розгляду справи не встановлено, суд вважає висновки пенсійного органу про несвоєчасне зарахування позивачем грошових коштів такими, що знайшли своє підтвердження.

За сукупності викладених обставин справи та наведених положень чинного законодавства, враховуючи встановлені порушення терміну зарахування коштів на поточні рахунки пенсіонерів, оскаржуване рішення прийняте на підставі, у межах повноважень та у спосіб, що передбачені чинним законодавством, обґрунтовано, з урахуванням усіх обставин, що мали значення для прийняття рішення, тому суд вважає, що позовні вимоги не підлягають задоволенню.

Керуючись ст.ст. 122, 160-162, 167 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

п о с т а н о в и в :

У задоволенні адміністративного позову Публічного акціонерного товариства Комерційний Банк «Приватбанк» - відмовити.

Постанова суду може бути оскаржена до Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду шляхом подання апеляційної скарги через Дніпропетровський окружний адміністративний суд з одночасним направленням копії апеляційної скарги особою, яка її подає, до суду апеляційної інстанції.

Апеляційна скарга на постанову суду першої інстанції подається протягом десяти днів з дня проголошення постанови. Якщо судом у відповідності до частини 3 статті 160 Кодексу адміністративного судочинства України було проголошено вступну та резолютивну частину постанови, а також в разі прийняття постанови у письмовому провадженні, апеляційна скарга подається протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.

Повний текст постанови складено 02 березня 2016 року.

Суддя В.В. Чорна