Справа № 826/6938/15
Суддя: Маслій В.І.
Дата ухвалення: 2016-03-01 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ВИЩИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД УКРАЇНИ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"01" березня 2016 р. м. Київ К/800/36932/15

Колегія суддів Вищого адміністративного суду України у складі:

Головуючого: Маслія В.І.

Суддів: Розваляєвої Т.С., Черпіцької Л.Т.

При секретарі Зубенко Д.В.

За участю представника позивача - Маленко О.М., представника відповідача - Вовк Л.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу ЗАТ "Книга" на постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 28 липня 2015 року у адміністративній справі за позовом ЗАТ "Книга" до Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправним та скасування розпорядження, визнання протиправною бездіяльності та зобов"язання вчинити дії,

в с т а н о в и л а:

Закрите акціонерне товариство "КНИГА" звернулось до суду з адміністративним позовом до Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, в якому просив визнати протиправним та скасувати розпорядження, винесене уповноваженою особою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, директором Центрального територіального департаменту Жупаненко В.М., від 22.09.2014 року №144-ЦД-В про відмову у зупиненні обігу акцій; визнати протиправною бездіяльність відповідача щодо не внесення до Державного реєстру випусків цінних паперів даних про розмір статутного капіталу та кількості акцій за типами та класами, зазначених в чинному дублікаті свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 14.07.2000 року №437/10/1/2000; зобов'язати відповідача внести до Державного реєстру випусків цінних паперів дані про розмір статутного капіталу та кількості акцій за типами та класами, зазначених в чинному дублікаті свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 14.07.2000 року №437/10/1/2000, зазначивши розмір статутного капіталу - 2 033 700,00 грн., кількість акцій за типами та класами - 135 8580 штук; зобов'язати відповідача зупинити обіг акцій ЗАТ "КНИГА" на підставі заяви на зупинення обігу акцій від 04.09.2014 року.

Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 23.06.2015 року позов задоволено частково: визнано протиправною бездіяльність Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо не внесення до Державного реєстру випусків цінних паперів даних про розмір статутного капіталу та кількості акцій за типами та класами, зазначених в чинному дублікаті свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 14.07.2000 року №437/10/1/2000, виданому Закритому акціонерному товариству "КНИГА" 11.04.2006 року. В іншій частині адміністративного позову відмовити. Також, суд вийшов за межі позовних вимог та зобов'язав Центральний територіальний департамент Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку повторно розглянути звернення Закритого акціонерного товариства "КНИГА" щодо внесення до Державного реєстру випусків цінних паперів даних про розмір статутного капіталу та кількості акцій за типами та класами, зазначених в дублікаті свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 14.07.2000 року №437/10/1/2000.

Постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 28.07.2015 року постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 23.06.2015 року скасовано та постановлено нову постанову, якою в задоволені адміністративного позову - відмовлено.

Не погоджуючись з ухваленим рішенням суду апеляційної інстанції ЗАТ "Книга" звернулося до суду з касаційною скаргою, в якій посилаючись на неправильне застосування апеляційним судом норм матеріального і процесуального права, просить скасувати постанову апеляційного суду та залишити в силі постанову суду першої інстанції.

Заслухавши доповідь судді, представників сторін, щодо обставин, необхідних для ухвалення рішення судом касаційної інстанції, перевіривши доводи касаційної скарги, правильність правової оцінки обставин у справі та застосування судами норм матеріального і процесуального права, колегія суддів вважає, що касаційна скарга підлягає задоволенню.

Згідно частини 2 статті 220 Кодексу адміністративного судочинства України, суд касаційної інстанції переглядає судові рішення судів першої та апеляційної інстанцій в межах касаційної скарги.

Як встановлено судами попередніх інстанцій, Відповідно до протоколу чергових загальних зборів акціонерів ЗАТ "КНИГА" від 02.05.2013 року №1/2013 вирішено припинити діяльність ЗАТ "КНИГА" шляхом ліквідації, затверджено комісію з ліквідації товариства у складі голови комісії Чеснокова В.А., затверджено порядок та строки ліквідації товариства.

04.09.2014 року ЗАТ "КНИГА" подало до Центрального територіального департаменту заяву про зупинення обігу акцій, у якій зокрема зазначено: розмір статутного капіталу - 2 033 700,00 грн.; кількість акцій за типами та класами - 135 580 штук простих іменних акцій; номінальна вартість акції - 15,00 грн.

Разом із заявою про зупинення обігу акцій позивач подав: копію рішення про ліквідацію акціонерного товариства - протоколу чергових загальних зборів акціонерів ЗАТ "КНИГА" від 02.05.2013 року № 1/2013; перелік акціонерів, які зареєструвалися для участі у чергових загальних зборах акціонерів ЗАТ "КНИГА"; копію протоколу про підсумки голосування від 02.05.2013 року; копію опублікованого у Відомостях Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 02.04.2013 року № 63 повідомлення про проведення загальних зборів акціонерів, на яких прийнято рішення про ліквідацію акціонерного товариства; довідку про персональне повідомлення акціонерів про проведення загальних зборів акціонерів, на яких прийнято рішення про ліквідацію товариства; довідку про відсутність державної частки у статутному капіталі товариства; довідку про знаходження системи реєстру на відповідальному зберіганні у ЗАТ "КНИГА".

Відповідно до розпорядження уповноваженої особи Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, директора Центрального територіального департаменту Жупаненка В.М. від 22.09.2014 року № 144-ЦД-В на підставі пункту 5 розділу І Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 року № 737, відмовлено ЗАТ "КНИГА" у зупинені обігу акцій.

Зазначене розпорядження мотивоване тим, що під час розгляду документів виявлені ряд порушень, а саме:

- заява на зупинення обігу акцій ЗАТ "КНИГА" від 04.09.2014 року не відповідає вимогам підпункту "а" пункту 1 розділу ІІ Порядку в частині зазначення даних про розмір статутного капіталу та кількості акцій, що не співпадають із даними Державного реєстру випуску цінних паперів;

- чергові загальні збори акціонерів ЗАТ "КНИГА" від 02.05.2013 року проведені пізніше 30 квітня наступного за звітним роком, що є порушенням вимог пункту 2 статті 32 Закону України "Про акціонерні товариства";

- відповідно до протоколу чергових загальних зборів акціонерів ЗАТ "КНИГА" від 02.05.2013 року статутний капітал ЗАТ "КНИГА" становить 2 033 700,00 грн., розподілено на 135 880,00 грн. простих іменних акцій, номінальною вартістю 15,00 грн. кожна; на момент закінчення реєстрації акціонерів - 16.55 год. 02.05.2013 року - реєстраційною комісією зафіксовано реєстрацію для участі у чергових загальних зборах акціонерів, які сукупно є власниками 85 108 штук простих іменних акцій, що складає 62,63% від загальної кількості голосуючих акцій ЗАТ "КНИГА". При цьому відповідно до даних Державного реєстру випусків цінних паперів ЗАТ «КНИГА» зареєстровано випуск 46158 штук простих іменних акцій на загальну суму 692370,00 грн., номінальною вартістю - 15,00 грн., про що видано свідоцтво про реєстрацію випуску акцій № 355/10/1/2004 від 14.12.2004 року, що свідчить про порушення порядку визначення кворуму загальних зборів згідно з вимогами ст. 41 Закону України «Про акціонерні товариства»;

- опубліковане повідомлення в офіційному друкованому органі "Відомості Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку" від 02.04.2013 року № 63 щодо проведення чергових загальних зборів акціонерів товариства 02.05.2013 року, не відповідає вимогам п. 3 ст. 35 Закону України "Про акціонерні товариства", а саме не містить даних щодо місцезнаходження товариства;

- відповідно до опублікованого повідомлення "Відомості Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку" від 02.04.2013 року № 63 щодо проведення 02.05.2013 року чергових загальних зборів акціонерів ЗАТ "КНИГА", ознайомлення акціонерів з документами, необхідними для прийняття рішення з питань порядку денного проводилось не місцезнаходженням товариства, що не відповідає вимогам п. 1 ст. 36 Закону України «Про акціонерні товариства»;

- копія опублікованого повідомлення у "Відомості Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку" від 02.04.2013 року № 63 про проведення чергових загальних зборів акціонерів не засвідчена підписом голови ліквідаційної комісії;

- відсутня довідка про наявність (відсутність) у Центральному депозитарії цінних паперів документів системи реєстру власників іменних цінних паперів ЗАТ "КНИГА", засвідчена підписом уповноваженої особи та печаткою Центрального депозитарію цінних паперів.

Не погоджуючись з викладеними обставинами, позивач звернувся до суду з вказаним позовом, в якому просив визнати протиправним та скасувати розпорядження, винесене уповноваженою особою Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, директором Центрального територіального департаменту Жупаненко В.М., від 22.09.2014 року №144-ЦД-В про відмову у зупиненні обігу акцій та зобов'язати відповідача зупинити обіг акцій ЗАТ "КНИГА" на підставі заяви на зупинення обігу акцій від 04.09.2014 року. Крім того просив визнати протиправною бездіяльність відповідача щодо не внесення до Державного реєстру випусків цінних паперів даних про розмір статутного капіталу та кількості акцій за типами та класами, зазначених в чинному дублікаті свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 14.07.2000 року №437/10/1/2000; зобов'язати відповідача внести до Державного реєстру випусків цінних паперів дані про розмір статутного капіталу та кількості акцій за типами та класами, зазначених в чинному дублікаті свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 14.07.2000 року №437/10/1/2000, зазначивши розмір статутного капіталу - 2 033 700,00 грн., кількість акцій за типами та класами - 135 8580 штук.

Частково задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції застосував норму пункту 4 Розділу І Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про Державний реєстр випусків цінних паперів» від 19.04.2012 року № 557, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 10 травня 2012 року за № 735/21048, яка встановлює, що підставою для внесення інформації про випуски цінних паперів до Державного реєстру є реєстрація випуску, випуску та проспекту емісії, змін до проспекту емісії, звіту про результати розміщення цінних паперів; зупинення обігу, відновлення обігу, скасування реєстрації випуску цінних паперів; заміна або видача дубліката свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів, визнання цінних паперів такими, що відповідають ознакам фіктивності, що здійснюється Комісією відповідно до законодавства.

В свою чергу, скасовуючи постанову суду першої інстанції апеляційний суд зазначив, що на дату видачі дубліката Свідоцтва № 437/10/1/2000 від 14.07.2000 року, а саме на 11.04.2006 року відповідної імперативної норми щодо внесення інформації про випуски цінних паперів до Державного реєстру на підставі видачі дубліката свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів - не існувало, оскільки зазначена норма набрала чинності разом з набранням чинності Рішенням № 557, а саме з 01 вересня 2012 року, з огляду на що прийшов до висновку про відсутність підстав для задоволення позовних вимог.

Надаючи правову оцінку обставинам справи в межах касаційної скарги, колегія суддів зазначає наступне.

Так, відповідно до частини 1 статті 1 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» (далі Закон № 448/96-ВР), державне регулювання ринку цінних паперів це здійснення державою комплексних заходів щодо упорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та запобігання зловживанням і порушенням у цій сфері.

Згідно із частиною 1 статті 5 Закону № 448/96-ВР, державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.

Відповідно п. 3 ч. 1 ст. 7 Закону № 448/96-ВР одним із основних завдань Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку є здійснення державного регулювання та контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних на території України, а також у сфері спільного інвестування.

Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19 квітня 2012 року № 557 затверджено Положення про Державний реєстр випусків цінних паперів.

Відповідно до п. 1 зазначеного положення Державний реєстр випусків цінних паперів - це система збору, накопичення та обробки інформації щодо зареєстрованих Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) випусків акцій, облігацій підприємств, облігацій місцевих позик, цінних паперів інститутів спільного інвестування, іпотечних сертифікатів, іпотечних облігацій, сертифікатів фондів операцій з нерухомістю.

Формування та ведення Державного реєстру здійснюється структурними підрозділами центрального апарату та територіальними органами Комісії, які відповідають за розгляд відповідних документів, наданих емітентами цінних паперів.

Пунктом 4 Положення встановлено, що підставою для внесення інформації про випуски цінних паперів до Державного реєстру є реєстрація випуску, випуску та проспекту емісії, змін до проспекту емісії, звіту про результати розміщення цінних паперів; зупинення обігу, відновлення обігу, скасування реєстрації випуску цінних паперів; заміна або видача дубліката свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів, визнання цінних паперів такими, що відповідають ознакам фіктивності, що здійснюється Комісією відповідно до законодавства.

Таким чином, видача дубліката свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів є однією з підстав для внесення відповідних даних до Державного реєстру випусків цінних паперів про розмір статутного капіталу та кількість акцій.

Як встановлено судами, на виконання рішення Личаківського районного суду м. Львова від 09.11.2004 року Територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в м. Києві та Київській області 14.12.2004 року було винесено Розпорядження №2-КИС, яким анулювано свідоцтво про реєстрацію випуску акцій АТЗТ «Книга» №437/10/1/2000 від 14.07.2000 pоку у кількості 135 580 простих іменних акцій номінальною вартістю 15 грн. кожна на загальну суму 2033700 грн. та видано нове свідоцтво про реєстрацію випуску акцій № 355/10/1/2004, чинного до проведення АТЗТ «Книга» випуску акцій третьої емісії, а саме у кількості 46 158 простих іменних акцій номінальною вартістю 15 грн. кожна на загальну суму 692370 гривень.

В подальшому, у зв'язку з скасування рішення Личаківського районного суду м. Львова від 09.11.2004 року територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку 11 квітня 2006 року видано позивачу дублікат свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 14 липня 2000 року № 437/10/1/2000, згідно з яким розмір статутного капіталу товариства складає 2 033 700,00 грн., кількість акцій за типами та класами - 135 580 штук простих іменних акцій, номінальною вартістю 15,00 грн.

Враховуючи викладене, ЗАТ "Книга" зверталось до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку зі зверненнями від 11 листопада 2014 року та від 20 лютого 2015 року, в яких просило внести до Державного реєстру випусків цінних паперів дані про розмір статутного капіталу та кількість акцій за типами та класами, зазначені у дублікаті свідоцтва про реєстрацію випусків акцій від 14 липня 2000 року №437/10/1/2000.

Листом від 01.12.2014 року №12/02/22330/НК Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку повідомила, що чинним є свідоцтво про реєстрацію випуску акцій ЗАТ "КНИГА" від 14 грудня 2004 року №355/10/1/2004, а звернення позивача від 20 лютого 2015 року направлено за належністю до Центрального територіального департаменту, який за результатами розгляду вказаного звернення листом від 27.03.2015 року №05/02/1079 повідомив позивача про неможливість вчинення відповідних дій, оскільки до Центрального територіального департаменту не надходили будь-які документи, за якими виникає обов'язок анулювати свідоцтво від 14 грудня 2004 року №355/10/1/2004.

Разом з тим, як було зазначено, рішення суду на підставі якого було видано свідоцтво про реєстрацію випуску акцій № 355/10/1/2004 скасовано, і даний час чинним є дублікат свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 14 липня 2000 року № 437/10/1/2000, згідно з яким розмір статутного капіталу товариства складає 2 033 700,00 грн., кількість акцій за типами та класами - 135 580 штук простих іменних акцій, номінальною вартістю 15,00 грн.

Відповідні рішення суду були надані відповідачу разом з заявами про внесення до Державного реєстру випусків цінних паперів даних про розмір статутного капіталу та кількість акцій за типами та класами, зазначені у дублікаті свідоцтва про реєстрацію випусків акцій від 14 липня 2000 року №437/10/1/2000.

Крім того, помилковими є посилання відповідача на те, що свідоцтво про реєстрацію випуску акцій № 355/10/1/2004 від 14.12.2004 року та Розпорядження №2-КИС від 14.12.2004 року позивачем не оскаржувались, а тому вносити до Державного реєстру випусків цінних паперів анульовані дані незаконно, оскільки рішенням суду, яке стало підставою для прийняття зазначеного Розпорядження та видачі свідоцтва про реєстрацію випуску акцій № 355/10/1/2004 від 14.12.2004 року - скасовано, і на сьогодні чинним є дублікат Свідоцтва № 437/10/1/2000 від 14.07.2000 року.

Що стосується доводів відповідача з приводу того, що на час видачі дубліката Свідоцтва № 437/10/1/2000 від 14.07.2000 року, а саме на 11.04.2006 року, відповідної імперативної норми щодо внесення інформації про випуски цінних паперів до Державного реєстру на підставі видачі дубліката свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів - не існувало, оскільки зазначена норма набрала чинності разом з набранням чинності Рішенням № 557, а саме з 01 вересня 2012 року, колегія суддів зазначає наступне.

Дійсно, до прийняття рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19 квітня 2012 року № 557 - Положення про Державний реєстр випусків цінних паперів не існувало.

Разом з тим, вказане рішення набрало чинності - 01.09.2012 року, тобто на момент звернення ЗАТ «Книга» до відповідача, а саме 11 листопада 2014 року та від 20 лютого 2015 року, з проханням внести до Державного реєстру випусків цінних паперів дані про розмір статутного капіталу та кількість акцій за типами та класами, зазначені у дублікаті Свідоцтва про реєстрацію випусків акцій від 14 липня 2000 року №437/10/1/2000 зазначене Положення було чинним.

Враховуючи викладене, колегія суддів погоджується з доводами касаційної скарги, що не внесення відповідачем до Державного реєстру випусків цінних паперів даних про розмір статутного капіталу та кількості акцій за типами та класами, зазначених в чинному дублікаті свідоцтва про реєстрацію випуску акцій від 14.07.2000 року №437/10/1/2000 є протиправною бездіяльністю відповідача, якою порушуються права акціонерів ЗАТ «Книга», які на загальних зборах прийняли рішення про ліквідацію товариства, проте виконати вказане рішення не мають можливості, враховуючи що відповідач ухиляється від внесення до Державного реєстру випусків цінних паперів даних про розмір статутного капіталу та кількості акцій за типами та класами.

Виходячи з наведеного суд першої інстанції прийшов до обґрунтованих висновків про наявність підстав для часткового задоволення заявленого позову.

З урахуванням наведеного колегія суддів вважає, що касаційна скарга підлягає задоволенню, постанова суду апеляційної інстанції підлягає скасуванню, а рішення суду першої інстанції підлягає залишенню в силі з урахуванням вищенаведених обставин.

Згідно ст. 226 КАС України суд касаційної інстанції має право скасувати судове рішення суду апеляційної інстанції та залишити в силі рішення суду першої інстанції, але помилково скасоване судом апеляційної інстанції.

Керуючись статтями 220, 221, 226, 230, 231 Кодексу адміністративного судочинства України, колегія суддів, -

у х в а л и л а:

Касаційну скаргу ЗАТ "Книга" - задовольнити.

Постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 28 липня 2015 року скасувати та залишити в силі постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 23 червня 2015 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення, та може бути переглянута Верховним Судом України з підстав, у строки та в порядку, передбачених статтями 237 - 239-1 Кодексу адміністративного судочинства України.

Судді: