Справа № 826/23711/15
Суддя: Федорчук А.Б.
Дата ухвалення: 2016-01-26 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ

26 січня 2016 року 09:54 № 826/23711/15

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі судді Федорчука А.Б., при секретарі судового засідання Шевчишин О.І., розглянувши адміністративну справу

за позовомНаціонального банку України
доПублічного акціонерного товариства "Державний Ощадний банк України"
простягнення штрафу у розмірі 1 728 057,60 грн.
за участю представників сторін:

від позивача: Маслова Вікторія Миколаївна

від відповідача: Руденко Ірина Євгеніївна

Відповідно до частини третьої статті 160 Кодексу адміністративного судочинства України в судовому засіданні 26.01.2016 року проголошено вступну та резолютивну частини постанови.

ВСТАНОВИВ:

Позивач, в особі Національного банку України (надалі - Позивач), звернувся з адміністративним позовом до Публічного акціонерного товариства "Державний Ощадний банк України" (надалі - Відповідач) про стягнення з Публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» на користь Національного банку України штраф у розмірі 1 728 057,60 грн.

В обґрунтування позовних вимог Позивач зазначає, що відповідно до пункту 3 резолютивної частини Рішення № 122 штраф підлягав сплаті АТ «Ощадбанк» протягом 10 робочих днів з дня його отримання, проте, останнім не було сплачено штраф у встановлений законодавством термін, що і стало підставою для звернення до суду.

Позивач в судовому засіданні позовні вимоги підтримав у повному обсязі та просив їх задовольнити.

Представник Відповідача проти позовних вимог заперечував в повному обсязі з підстав викладених в запереченнях на позовну заяву.

Розглянувши подані сторонами документи і матеріали справи, всебічно і повно з'ясувавши всі фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, об'єктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, Окружний адміністративний суд м. Києва зазначає наступне.

Національним банком України проведено планову інспекційну перевірку діяльності публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" у період з 01.03.2012 по 01.05.2014, за наслідками якої складено звіт про інспектування публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" від 13.11.2014р.

Так, Національним банком України встановлено порушення публічним акціонерним товариством "Державний ощадний банк України": Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 №124 (далі - Правила №124) в частині подання за станом на 01.05.2014 статистичної звітності, у якій виявлено випадки перекручення даних за формами: №613 " 3віт про концентрацію ризику за активними операціями банку з контрагентами та інсайдерами" (далі - форма №613), №614 " 3віт про найбільших (прямих та опосередкованих) учасників контрагентів банку" (далі - форма № 614), №631 "Звіт про структуру активів та пасивів за строками": 1) у статистичній звітності за формою №613 за станом на 01.05.2014 неправильно зазначено інформацію щодо дати договору; 2) у статистичній звітності за формою №614 за станом на 01.05.2014 неправильно зазначено інформацію про найбільших учасників контрагентів Банку; 3) у статистичній звітності за формою №631 за станом на 01.05.2014, зазначено інформацію, яка не відповідала реальній дійсності. Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 №368.

За наслідками перевірки, Комісією з питань нагляду та регулюванням діяльності банків, нагляду (оверсайта) платіжних систем Національного банку України прийнято рішення про накладення штрафу на публічне акціонерне товариство "Державний ощадний банк України за порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку України" від 19.03.2015 №122, яким накладено на позивача штраф у загальній сумі 1 728 057,60 грн., а саме: за подання статистичної звітності за формами №613, №614, №631 за станом на 01.05.2014 у яких виявлені випадки перекручування даних, у розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян за кожну форму звітності, що становить п'ять тисяч сто гривень (1700,00 грн.*3=5100,00 грн.); за порушення вимог пункту 2.2 глави 3 розділу VI Інструкції №368 в частині не включення під час розрахунку нормативу Н7 всіх вимог Банку до загальної заборгованості групи пов'язаних контрагентів (до загальної заборгованості групи СКМ не включено заборгованість ПАТ "ПУМБ") у розмірі 0,01 відсотка від суми зареєстрованого статутного капіталу банку, що становить один мільйон сімсот двадцять дві тисячі дев'ятсот п'ятдесят сім тисяч гривень шістдесят копійок (17 229 576,00 грн. * 0,01% = 1 722 957,6 грн.).

Повно та всебічно дослідивши наявні матеріали справи, а також норми чинного законодавства, суд прийшов до висновку про не обґрунтування позовних вимог виходячи з наступного.

У відповідності до ч. 1 ст. 2 Закону України "Про Національний банк України" від 20.05.1999р. № 679-XIV (надалі - Закон № 679-XIV), Національний банк України (далі - Національний банк) є центральним банком України, особливим центральним органом державного управління, юридичний статус, завдання, функції, повноваження і принципи організації якого визначаються Конституцією України, цим Законом та іншими законами України.

Відповідно до Конституції України основною функцією Національного банку є забезпечення стабільності грошової одиниці України. Національний банк у межах своїх повноважень сприяє фінансовій стабільності, в тому числі стабільності банківської системи за умови, що це не перешкоджає досягненню цілі, визначеної у частині другій цієї статті (ст. 99 Конституції України, ч. ч. 1, 3 ст. 6 Закону № 679-XIV).

До інших функцій Національного банку статтею 7 Закону № 679-XIV, також віднесено: здійснення банківського регулювання та нагляд на індивідуальній та консолідованій основі (п. 8 ч. 1).

Відповідно до абзаців 4, 19 п. 1 ч. 1 статті 15 Закону № 679-XIV Правління Національного банку України приймає рішення: щодо банківського регулювання та нагляду; про застосування заходів впливу (санкцій) до банків та інших осіб, діяльність яких перевіряється Національним банком України відповідно до законів України "Про банки і банківську діяльність", "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні".

У відповідності до ст. 55 Закону № 679-XIV встановлено, Головна мета банківського регулювання і нагляду - безпека та фінансова стабільність банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів. Національний банк здійснює функції банківського регулювання і нагляду на індивідуальній та консолідованій основі за діяльністю банків та банківських груп у межах та порядку, передбачених законодавством України. Національний банк здійснює постійний нагляд за дотриманням банками, їх підрозділами, афілійованими та спорідненими особами банків на території України та за кордоном, банківськими групами, представництвами та філіями іноземних банків в Україні, а також іншими юридичними та фізичними особами банківського законодавства, нормативно-правових актів Національного банку і економічних нормативів. Національний банк не здійснює перевірок і ревізій фінансово-господарської діяльності осіб, зазначених у цій статті.

Статтею 66 Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 7 грудня 2000 року № 2121-III (надалі - Закон № 2121-III) закріплено, що Державне регулювання діяльності банків здійснюється Національним банком України у таких формах: I. Адміністративне регулювання: 1) реєстрація банків і ліцензування їх діяльності; 2) встановлення вимог та обмежень щодо діяльності банків; 3) застосування санкцій адміністративного чи фінансового характеру; 4) нагляд за діяльністю банків; 5) надання рекомендацій щодо діяльності банків. II. Індикативне регулювання: 1) встановлення обов'язкових економічних нормативів; 2) визначення норм обов'язкових резервів для банків; 3) встановлення норм відрахувань до резервів на покриття ризиків від активних банківських операцій; 4) визначення процентної політики; 5) рефінансування банків; 6) кореспондентських відносин; 7) управління золотовалютними резервами, включаючи валютні інтервенції; 8) операцій з цінними паперами на відкритому ринку; 9) імпорту та експорту капіталу.

Абзацами 12 та 25 ст. 15 Закону № 679-XIV встановлено, що Правління Національного банку приймає рішення: про застосування заходів впливу (санкцій) до банків та інших осіб, діяльність яких перевіряється Національним банком України відповідно до Законів України "Про банки і банківську діяльність", "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні"; про віднесення банку до категорії проблемних або неплатоспроможних.

Порядок застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства визначено Положенням про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 17.08.2012 № 346.

Згідно із пунктом 3.3 глави 3 розділу І Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства рішення про застосування заходу впливу до банку приймає Правління Національного банку, Комісія Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайта) платіжних систем (далі - Комісія Національного банку), Комісія з питань нагляду та регулювання діяльності банків при територіальному управлінні Національного банку або уповноважена посадова особа Національного банку відповідно до цього Положення.

Так, відповідно до пункту 9.23 глави 9 розділу II Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства рішення про накладання штрафу на банк приймає Комісія Національного банку або Комісія Національного банку при територіальному управлінні.

З матеріалів справи вбачається, що за наслідками перевірки, Комісією з питань нагляду та регулюванням діяльності банків, нагляду (оверсайта) платіжних систем Національного банку України прийнято рішення про накладення штрафу на публічне акціонерне товариство "Державний ощадний банк України за порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку України" від 19.03.2015 №122, яким накладено на позивача штраф у загальній сумі 1 728 057,60 грн., а саме: за подання статистичної звітності за формами №613, №614, №631 за станом на 01.05.2014 у яких виявлені випадки перекручування даних, у розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян за кожну форму звітності, що становить п'ять тисяч сто гривень (1700,00 грн.*3=5100,00 грн.); за порушення вимог пункту 2.2 глави 3 розділу VI Інструкції №368 в частині не включення під час розрахунку нормативу Н7 всіх вимог Банку до загальної заборгованості групи пов'язаних контрагентів (до загальної заборгованості групи СКМ не включено заборгованість ПАТ "ПУМБ") у розмірі 0,01 відсотка від суми зареєстрованого статутного капіталу банку, що становить один мільйон сімсот двадцять дві тисячі дев'ятсот п'ятдесят сім тисяч гривень шістдесят копійок (17 229 576,00 грн. * 0,01% = 1 722 957,6 грн.).

Як вбачається з матеріалів справи у квітні 2015 року публічне акціонерне товариство "Державний ощадний банк України" звернулося з позовом до Національного банку України, в якому просило визнати протиправним та скасувати рішення комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайта) платіжних систем Національного банку України "Про накладення штрафу на публічне акціонерне товариство "Державний ощадний банк України" за порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку України" від 19 березня 2015 року №122(далі - Рішення).

Постановою Окружного адміністративного суду м. Києва від 4 червня 2015 року в задоволенні позову відмовлено.

Постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 21 липня 2015 року скасоване рішення суду першої інстанції, позовні вимоги задоволені. Визнане протиправним та скасоване рішення комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайта) платіжних систем Національного банку України "Про накладення штрафу на публічне акціонерне товариство "Державний ощадний банк України" за порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку України" від 19 березня 2015 року №122.

Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 24.11.2015 року Постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 21 липня 2015 року у справі №826/7138/15 залишити без змін.

У відповідності до ч. 1 ст. 72 КАС України, обставини, встановлені судовим рішенням в адміністративній, цивільній або господарській справі, що набрало законної сили, не доказуються при розгляді інших справ, у яких беруть участь ті самі особи або особа, щодо якої встановлено ці обставини.

Враховуючи, що Рішення Національного банку України від 19 березня 2015 року №122 скасовано рішенням суду, а отже, підстав для задоволення позовних вимог щодо стягнення штрафних санкцій з Відповідача не вбачається.

Статтею 19 Конституції України передбачено, що органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.

Відповідно до ч.1 ст.9 Кодексу адміністративного судочинства України суд при вирішенні справи керується принципом законності, відповідно до якого вирішує справи відповідно до Конституції України та законів України, а також міжнародних договорів, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України. Суд застосовує інші нормативно-правові акти, прийняті відповідним органом на підставі, у межах повноважень та у спосіб, передбачені Конституцією та законами України.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 71 Кодексу адміністративного судочинства України кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 72 цього Кодексу.

Враховуючи вищезазначені факти, суд прийшов до висновку, що позовні вимоги Позивача не підлягають задоволенню.

Керуючись ст. ст. 69-71, 94, 160-165, 167, 254 Кодексу адміністративного судочинства України, Окружний адміністративний суд міста Києва, -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні позовних вимог відмовити повністю.

Відповідно до статті 254 Кодексу адміністративного судочинства України постанова набирає законної сили після закінчення строку для її апеляційного оскарження. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті апеляційного провадження або набрання законної сили рішенням за наслідками апеляційного провадження.

Постанова може бути оскаржена до суду апеляційної інстанції протягом десяти днів за правилами, встановленими статтями 185-187 Кодексу адміністративного судочинства України. Апеляційна скарга подається до адміністративного суду апеляційної інстанції через суд першої інстанції, який ухвалив оскаржуване судове рішення. Копія апеляційної скарги одночасно надсилається особою, яка її подає, до суду апеляційної інстанції. Апеляційна скарга на постанову суду першої інстанції подається протягом десяти днів з дня її проголошення. У разі застосування судом частини третьої статті 160 цього Кодексу, а також прийняття постанови у письмовому провадженні апеляційна скарга подається протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.

Суддя А.Б. Федорчук