Справа № 2а-6026/11/1070
Суддя: Лисенко В.І.
Дата ухвалення: 2012-02-15 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

КИЇВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 лютого 2012 року 2а-6026/11/1070

Київський окружний адміністративний суд, у складі головуючого судді Лисенко В.І.,

за участю секретаря судового засідання Совича О.І.,

прокурора: Щербатюка В.П.,

представника позивача: ОСОБА_1,

представника відповідача: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні адміністративну справу

за позовомБориспільського міжрайонного прокурора Київської області в інтересах держави в особі Територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в місті Києві та Київській області
доприватного акціонерного товариства Авіакомпанія Авіалінії України
про стягнення заборгованості по фінансовій санкції, -

ВСТАНОВИВ:

До Київського окружного адміністративного суду звернувся Бориспільський міжрайонний прокурор Київської області в інтересах держави в особі Територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в місті Києві та Київській області з позовом до відкритого акціонерного товариства «Авіакомпанія Авіалінії України» про стягнення заборгованості по фінансовій санкції у розмірі 17 000,00 грн.

В обґрунтування позовних вимог позивач зазначив, що позивачем 16.06.2011 прийнято постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку ціних паперів, а саме: за неподання у термін, визначений законодавством, ТОВ «Авіакомпанія Авіалінії України» регулярної квартальної інформації за І квартал 2011 року до територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в місті Києві та Київській області за місцезнаходженням товариства в електронній та паперовій формі. Оскільки сума штрафу у встановлений законом строк відповідачем не сплачена, прокурор звернуся до суду з даним адміністративним позовом.

Ухвалою Київського окружного адміністративного суду від 14.12.2011 відкрито скорочене провадження в адміністративній справі.

28 грудня 2011 року відповідач надіслав до суду заперечення на адміністративний позов.

03 січня 2012 року ухвалою Київського окружного адміністративного суду справу призначено до судового розгляду за загальними правилами Кодексу адміністративного судочинства, судове засідання призначено на 18.01.2012. Судове засідання неодноразово відкладалось у звязку з необхідністю отримання доказів. Наступне судове засідання було призначено на 15.02.2012.

У ході розгляду адміністративної справи ухвалою Київського окружного адміністративного суду від 15.02.2012 було замінено відповідача відкрите акціонерне товариство «Авіакомпанія Авіалінії України» на приватне акціонерне товариство «Авіакомпанія Авіалінії України».

У судовому засіданні 15.02.2012 прокурор та представник позивача підтримали позовні вимоги та просили суд задовольнити адміністративний позов.

Представник відповідача проти позову заперечував, обгрунтовуючи свої заперечення тим, що відкрите акціонерне товариство «Авіакомпанія «Авіалінії України» у звітному періоді належало до державних (національних) акціонерних товариств. Оскільки чинним законодавством для різних підприємств передбачено різні строки подачі регулярної квартальної інформації, вважав, що ВАТ «Авіакомпанія «Авіалінії України» як державне підприємство зобовязане розкрити відповідну інформацію за 1 квартал 2011 року у строк не пізніше 15.05.2011. Відповідач надіслав позивачу квартальну інформацію 07.05.2011, тобто, у строк, визначений Законом України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні».

Заслухавши представників позивача та відповідача, дослідивши матеріали справи, суд дійшов висновку, що позовні вимоги підлягають задоволенню, виходячи з наступного.

Відкрите акціонерне товариство «Авіакомпанія «Авіалінії України» є юридичною особою, що зареєстрована 17.07.2000 Бориспільською районною державною адміністрацією Київської області, про що свідчить Спеціальний витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців від 18.01.2012 №12782172.

У червні 2011 року начальником відділу звітності та моніторингу Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку ОСОБА_3 на підставі доручення начальника Територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку у м. Києві та Київській області складено акт від 07.06.2011 № 943-КУ про виявлення ознак порушення на ринку цінних паперів.

У акті встановлено, що ВАТ «Авіакомпанія «Авіалінії України» порушено вимоги статті 40 Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок»та пункту 3 глави 3 розділу ІV «Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів», а саме: у термін, визначений чинним законодавством, ВАТ «Авіакомпанія «Авіалінії України»не надала регулярної квартальної інформації за І квартал 2011 року до територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в місті Києві та Київській області за місцезнаходженням товариства в електронній та паперовій формі. Крім цього, в акті зазначено, що термін подання регулярної квартальної інформації за І квартал 2011 року - до 26.04.2011, інформація надіслана поштою 07.05.2011, про що свідчить штемпель відділу звязку.

На підставі вказаного акта територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку у м. Києві та Київській області прийнято постанову від 16.06.2011 № 917-КУ про накладення санкції за порушення на ринку цінних паперів, згідно з якою до відповідача застосовано штраф у розмірі 17 000,00 грн.

У судовому засіданні представник позивача пояснив, що з метою добровільної сплати штрафу, позивачем було вжито всіх необхідних заходів, однак, станом на день розгляду справи штраф відповідачем не сплачений.

Виявивши порушення інтересів держави, прокурор Бориспільського району Київської області звернувся до суду з даним адміністративним позовом.

Надаючи правову оцінку відносинам, що склались між сторонами, суд виходить з наступного.

Спеціальним законом, який визначає правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні є ОСОБА_4 України від 30.10.1996 N 448/96-ВР «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»у редакції, що діяла на момент виникнення спірних правовідносин, (надалі ОСОБА_4 України від 30.10.1996 N 448/96-ВР).

Частиною першою статті 5 Закону України від 30.10.1996 N 448/96-ВР встановлено, що державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.

Відповідно до статті 7 Закону України від 30.10.1996 N 448/96-ВР, державна комісія з цінних паперів та фондового ринку відповідно до покладених на неї завдань: встановлює порядок і реєструє саморегулівні організації, що створюються особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів; встановлює вимоги та стандарти щодо обов'язкового розкриття інформації емітентами та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, забезпечує створення інформаційної бази даних про ринок цінних паперів відповідно до чинного законодавства; розробляє і організовує виконання заходів, спрямованих на запобігання порушенням законодавства України про цінні папери.

Статтею 8 Закону України від 30.10.1996 N 448/96-ВР, передбачені права державної комісі з цінних паперів та фондового ринку, зокрема, здійснювати контроль за достовірністю і розкриттям інформації, що надається емітентами та особами, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, і саморегулівними організаціями, та її відповідністю встановленим вимогам; накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.

Відповідно до статті 40 Закону України від 23.02.2006 № 3480-ІV «Про цінні папери та фондовий ринок»(надалі ОСОБА_4 «Про цінні папери та фондовий ринок»), регулярна інформація про емітента річна та квартальна звітна інформація про результати фінансово-господарської діяльності емітента, яка подається Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку (в тому числі в електронному вигляді). Строки, порядок та форми подання регулярної інформації про емітента (річної та квартальної) встановлюється Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Згідно з пунктом 1 глави 3 розділу IV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19.12.2006 № 1591, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 05.02.2007 за № 97/13364 (надалі - Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів), розкриття квартальної інформації на фондовому ринку здійснюється шляхом її розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії та подання до Комісії.

Пункт 3 глави 1 розділу IV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів містить вичерпний перелік субєктів, на яких покладено даний обовязок.

Згідно з підпунктом 3.2 пункту 3 глави 1 розділу ІV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, обовязок здійснювати розкриття квартальної інформації в порядку, передбаченому цим Положенням, поширюється на державні (національні) акціонерні товариства.

Пунктом 3 глави 3 розділу IV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, встановлено, що юридичні особи, зазначені у підпунктах 3.1, 3.4 - 3.8 пункту 3 глави 1 цього розділу, зобов'язані розкрити квартальну інформацію у строк не пізніше 25 числа місяця, наступного за звітним кварталом.

Відповідно до пункту 2 глави 3 розділу ІV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, особи, зазначені у підпунктах 3.2 та 3.3 пункту 3 глави 1 цього розділу, зобовязані розкрити квартальну інформацію у строк не пізніше 45 днів після закінчення звітного кварталу.

Статтею 11 Закону України Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні встановлена відповідальність юридичних осіб за неподання, подання не в повному обсязі інформації та/або подання недостовірної інформації до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку у розмірі до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Статтею 12 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» передбачено порядок накладення штрафів за порушення юридичними особами правил діяльності на ринку цінних паперів: штрафи, передбачені статтею 11 цього Закону, накладаються Головою Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, членом Комісії, начальником відповідного територіального органу або за його письмовим дорученням його заступником після розгляду матеріалів, які засвідчують факт правопорушення.

Про вчинення правопорушення, зазначеного у статті 11 цього Закону, уповноваженою особою Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, яка його виявила, складається акт, який разом з поясненнями керівника, іншої відповідальної посадової особи та документами, що стосуються справи, протягом трьох робочих днів направляється посадовій особі, яка має право накладати штраф.

Посадова особа Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку приймає рішення про накладення штрафу протягом 10 робочих днів після отримання документів, зазначених у частині другій цієї статті. Рішення про накладення штрафу оформляється постановою, що надсилається юридичній особі, на яку накладено штраф, та банківській установі, в якій відкрито поточний рахунок цієї юридичної особи.

Із системного аналізу норм чинного законодавства убачається, що юридичні особи зобов'язані розкрити квартальну інформацію шляхом її розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії та подання до Комісії у строк не пізніше 25 числа місяця, наступного за звітним кварталом. За неподання до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку квартальної інформації у визначені законом строки, до юридичних осіб застосовуються штрафні санкції. Разом з тим, державні (національні) акціонерні товариства зобов'язані розкрити квартальну інформацію не пізніше 45 днів після закінчення звітного кварталу.

У судовому засіданні представник позивача зазначив, що ВАТ «Авіакомпанія «Авіалінії України»є державним (національним) акціонерним товариством, а тому розкривати квартальну інформацію за 1 квартал 2011 року зобовязано до 15.05.2011, відповідно, на підприємство не може бути накладено штраф за порушення строків розкриття квартальної інформації, які встановлені для юридичних осіб, зазначених у підпунктах 3.1, 3.4 - 3.8 пункту 3 глави 1 розділу IV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, у тому числі для відкритого акціонерного товариства.

Проте, дане твердження суд не приймає до уваги з огляду на наступне.

Пункт 3 глави 1 розділу IV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів містить вичерпний перелік субєктів, на яких покладено даний обовязок, у тому числі: акціонерні товариства, що мають державну частку в обсязі 25 відсотків і більше акцій у статутному капіталі за станом на перше число звітного кварталу, які зобов'язані розкрити квартальну інформацію у строк не пізніше 25 числа місяця, наступного за звітним кварталом, та державні (національні) акціонерні товариства, які зобовязані розкрити квартальну інформацію у строк не пізніше 45 днів після закінчення звітного кварталу.

Згідно з частиною другою статті 18 Закону України від 15.05.2003 № 755-IV «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців»(надалі - ОСОБА_4 України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців»), якщо відомості, які підлягають внесенню до Єдиного державного реєстру, були внесені до нього, вони вважаються достовірними і можуть бути використані в спорі з третьою особою, доки до них не внесено відповідних змін.

Як убачається зі Спеціального витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців від 18.01.2012 №12782172 (а.с. 49-51), довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців від 15.02.2012 №13049071 (а.с. 65-70), копії Статуту відкритого акціонерного товариства «Авіакомпанія Авіалінії України», який затверджено наказом від 10.04.2009 №390 (а.с. 26-37), копії Довідки від 12.08.2008 АА №164544 (а.с. 74-75) відповідач до 09.08.2011 був відкритим акціонерним товариством. Це означає, що за організаційно-правовою формою відповідач у звітному періоді не був державним (національним) акціонерним товариством.

Оскільки відповідач за організаційно-правовою формою не є субєктом господарювання юридичною особою у розумінні підпункту 3.2 пункту 3 глави 1 розділу ІV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, на ВАТ «Авіакомпанія Авіалінії України»не розповсюджується дія пункту 2 глави 3 розділу IV Положення про розкриття інформації емітертами цінних паперів, яким визначено строк розкриття квартальної інформації не пізніше 45 днів після закінчення звітного кварталу.

Судом встановлено, що 07.05.2011 відповідачем подано до Територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку у м. Києві та Київській області регулярну квартальну інформацію за І квартал 2011 року, тобто з порушенням строків, встановлених пунктом 3 глави 3 розділу IV Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів.

Таким чином, постанова Територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку у м. Києві та Київській області від 16.06.2011 № 917-КУ про накладення на відповідача санкції за неподання у термін, визначений законодавством, ТОВ «Авіакомпанія Авіалінії України»регулярної квартальної інформації за 1 квартал 2011 року до територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в місті Києві та Київській області за місцезнаходженням товариства в електронній та паперовій формі прийнята позивачем правомірно.

У судовому засіданні представник позивача пояснив, що постанова про накладення санкції ні в адміністративному, ні в судовому порядку відповідачем не оскаржувалась, доказів сплати штрафу станом на день розгляду справи відповідачем не надано.

Відповідно до статей 11 Закону України від 30.10.1996 року № 448/96-ВР Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні, у разі несплати штрафу протягом 15 днів примусове стягнення штрафів здійснюється на підставі відповідного рішення суду за позовом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Відповідно до статті 361 Закону України Про прокуратуру, прокурор здійснює представництво інтересів держави у суді, тобто, вчиняє від імені держави процесуальні та інші дії, спрямовані на захист інтересів держави. Підставою для представництва у суді інтересів держави є наявність порушень або загрози порушень економічних, політичних та інших державних інтересів внаслідок протиправних дій (бездіяльності) фізичних або юридичних осіб, що вчиняються у відносинах між ними або з державою.

Отже, враховуючи зазначене та з огляду на те, що відповідачем не було оскаржено рішення про застосування санкцій, штраф у встановлений чинним законодавством строк добровільно не сплачено, суд дійшов висновку про обґрунтованість позовних вимог та вважає їх такими, що підлягають задоволенню.

Суд звертає увагу, що постановою Київського окружного адміністративного суду від 16.06.2011 у адміністративній справі №1774/11/1070 за позовом Бориспільського міжрайонного прокурора Київської області в інтересах держави в особі територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в місті Києві та Київській області до відкритого акціонерного товариства «Авіакомпанія Авіалінії України»про стягнення заборгованості по фінансовій санкції, яка набрала законної сили, яка залишена без змін ухвалю Київського апеляційного адміністративного суду від 18.01.2012, з відповідача стягнуто штраф за аналогічне правопорушення, здійснене в іншому періоді (неподання квартальної інформації за ІІ квартал 2010 року у термін, передбачений для акціонерних товариств).

Оскільки спір вирішено на користь субєкта владних повноважень, звільненого від сплати судового збору, а також за відсутності витрат позивача - суб'єкта владних повноважень, пов'язаних із залученням свідків та проведенням судових експертиз, судові витрати (судовий збір) згідно частини четвертої статті 94 Кодексу адміністративного судочинства України стягненню з відповідача не підлягають.

Керуючись статтями 9, 11, 14, 69-72, 86, 94, 159 - 163, 167, 254 Кодексу адміністративного судочинства України, суд

п о с т а н о в и в:

Адміністративний позов задовольнити.

Стягнути з приватного акціонерного товариства Авіакомпанія Авіалінії України на користь територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку в місті Києві та Київській області штрафні санкції у розмірі 17000 (сімнадцять тисяч) гривень 00 копійок .

Постанова може бути оскаржена в порядку та строки встановленими статтею 186 Кодексу адміністративного судочинства України та набирає законної сили в порядку встановленому статтею 254 Кодексу адміністративного судочинства України.

Суддя Лисенко В.І.

Дата виготовлення і підписання повного тексту постанови - 19 лютого 2012 р..