Справа № 810/3454/15
Суддя: Брагіна О.Є.
Дата ухвалення: 2015-09-04 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

КИЇВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 вересня 2015 року справа №810/3454/15

Суддя Київського окружного адміністративного суду Брагіна О.Є., розглянувши в порядку письмового провадження адміністративну справу

за позовом товариства з обмеженою відповідальністю "Баришівський "Ветсанутильзавод"

до директора Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку ОСОБА_1

про скасування постанови,

в с т а н о в и в:

ТОВ «Баришівський Ветсанутильзавод» звернулось до суду з позовом про скасування постанови №1127-ЦД-1-Е від 15.07.2015 р. про накладення штрафної санкції у розмірі 85 000 грн., з огляду на те, що на думку позивача оспорюване рішення прийняте без врахування зауважень позивача та фактичних обставин справи. З посиланням на протиправність дій відповідача під час ухвалення рішення та порушення прав товариства, позивач просив заявлені вимоги задовольнити.

У призначений для розгляду справи час у судове засідання з?явився представник позивача, представник відповідача у судове засідання не прибув, про день, час та місце розгляду справи судом був повідомлений належним чином, заяв чи клопотань про розгляд справи без його участі до суду не надав.

На підставі ст.128 КАСУ, суд здійснив розгляд даної справи в порядку письмового провадження.

Дослідивши подані документи та матеріали, встановивши фактичні обставини справи, дослідивши докази, якими обґрунтовані заявлені вимоги, суд дійшов висновку про необхідність відмови у задоволенні позову, з наступних підстав:

уповноваженою особою відповідача начальником управління корпоративних фінансів та звітності Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку було складено акт №626-ЦД-1-Е про правопорушення на ринку цінних паперів, в якому зафіксовано невиконання позивачем вимог рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.03.2015 р. №310 "Про усунення порушень законодавства про цінні папери", тобто порушення ст.11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні».

За результатом складеного акту відповідачем ухвалено рішення №1127-ЦД-1-Е від 15.07.2015 р. про застосування до ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод» штрафної санкції у розмірі 85 000 грн.

Позивач, оскаржуючи дане рішення, вказав на те, що уповноваженою особою Комісії не виконаний обов?язок щодо вжиття заходів для документального закріплення факту правопорушення, всебічного та об?єктивного дослідження обставин справи.

Так, позивачем вказано, що не відповідає фактичним обставинам справи твердження в оскаржуваній постанові про те, що товариством не надавались пояснення по суті порушення, не надано доказів та правової оцінки відсутності ознак правопорушення. Крім того, позивач зазначає про його необізнаність з приводу Розпорядження відповідача від 26.02.2015 р. №13-ЦД-В.

Постановою №1127-ЦД-1-Е до позивача застосована штрафна санкція у зв'язку із складанням акту від 01.07.2015 р. за порушення вимог рішення від 11.03.2015 р. №310 про усушення порушень законодавства про цінні папери з терміном виконання до 11.06.2015 р. Дане рішення виносилось у зв'язку з виявленим порушенням п.3 Розділу III Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Нацкомісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 р. №737, зареєстрованого в Мін'юсті України 28.05.2013 р. №822/23354. Станом на 11.06.2015 р. товариство не скасувало реєстрацію випуску акцій,

До розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод» письмових пояснень, заперечень або клопотань не подало.

З урахуванням того, що позивачем рішення Нацкомісії з цінних паперів та фондового ринку «Щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів» від 11.03.2015 р. №310 виконано не було, відповідно до п.8 ст.11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів Україні» до позивача була застосована санкція у вигляді штрафу.

Надаючи правової оцінки відносинам, що склалися між сторонами, суд зважає на таке:

частиною 2 ст. 19 Конституції України встановлено, що органи державної влади зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачений Конституцією та законами України.

Відповідно до статті 5 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» від 30 жовтня 1996 року448/96-ВР (надалі - Закон N 448/96-ВР) державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.

Указом Президента України N 1063/2011 від 23.11.2011 р. «Про Національну комісію з цінних паперів та фондового ринку» утворено Національну комісію з цінних паперів та фондового ринку, а також затверджено Положення про Національну комісію з цінних паперів та фондового ринку.

Пунктом 63 ч. 6 зазначеного Положення передбачено, що для забезпечення виконання покладених на неї завдань і функцій Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові до виконання розпорядження про усунення порушень вимог законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства.

Згідно зі статтею 3 Закону N 448/96-ВР державне регулювання ринку цінних паперів здійснюється у таких формах, зокрема, регулювання випуску та обігу цінних паперів, прав та обов'язків учасників ринку цінних паперів.

Згідно з частинами 4, 25 статті 6 Закону N 448/96-ВР Комісія здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи.

Комісія розробляє і затверджує нормативно-правові акти з питань, що належать до її компетенції, обов'язкові до виконання центральними та місцевими органами виконавчої влади, органами місцевого самоврядування, учасниками ринку цінних паперів, їх об'єднаннями, контролює їх виконання.

Відповідно до п. 30 ст. 8 Закону N 448/96-ВР Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право, зокрема, для захисту інтересів держави та інвесторів у цінні папери зупиняти на підставі рішення Комісії внесення змін до системи реєстру власників іменних цінних паперів або до системи депозитарного обліку щодо цінних паперів певного емітента або певного власника на строк до усунення порушень, що стали підставою для прийняття такого рішення.

16.03.2010 р. Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку прийнято рішення N 328 «Щодо дій територіальних управлінь Комісії при виявленні порушень акціонерними товариствами вимог законодавства під час реорганізації.

Пунктом 1 рішення N 328 територіальні управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку зобов'язано проводити дії щодо виявлення акціонерних товариств, які припинилися в результаті перетворення (реорганізації) в інші організаційно-правові форми та не здійснили скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випусків акцій відповідно до вимог Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій, затвердженого рішенням Комісії від 30.12.98 р. N 222.

Пунктом 2 рішення №328 встановлено, що при виявленні фактів порушення акціонерними товариствами вимог Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій територіальним управлінням Комісії терміново надсилати до департаменту корпоративних відносин відповідний лист, який має містити інформацію про найменування та вид акціонерного товариства, яке було перетворене у товариство з обмеженою відповідальністю, код за ЄДРПОУ (ідентифікаційний код юридичної особи), місцезнаходження, розмір статутного капіталу, кількість акцій за типами та категоріями, номінальну вартість акцій, номер свідоцтва про випуск акцій, дату реєстрації випуску акцій та довідку про наявність в ЄДРПОУ інформації про внесення до ЄДРПОУ запису про рішення засновників щодо припинення юридичної особи, про державну реєстрацію припинення юридичної особи в результаті перетворення, про державну реєстрацію юридичної особи, утвореної в результаті перетворення.

Таким чином Комісія мала законні підстави для прийняття оскаржуваного рішення.

Законом України «Про акціонерні товариства» від 17 вересня 2008 року N 514-VI (надалі-Закон N 514-VI ) визначено порядок створення, діяльності, припинення, виділу акціонерних товариств, їх правовий статус, права та обов'язки акціонерів.

Статтею 3 Закону N 514-VI визначено правовий статус акціонерного товариства.

Акціонерне товариство - господарське товариство, статутний капітал якого поділено на визначену кількість часток однакової номінальної вартості, корпоративні права за якими посвідчуються акціями (ч. 1 ст. 3 цього Закону).

Відповідно до ч. 3 ст. 3 Закону N 514-VI акціонерне товариство може бути створене шляхом заснування або злиття, поділу, виділу чи перетворення підприємницького (підприємницьких) товариства, державного (державних), комунального (комунальних) та інших підприємств у акціонерне товариство.

Відповідно до ч. 1 ст. 87 Закону N 514-VI перетворенням акціонерного товариства визнається зміна організаційно-правової форми акціонерного товариства з його припиненням та передачею всього майна, прав і обов'язків підприємницькому товариству - правонаступнику згідно з передавальним актом.

Загальні збори акціонерів товариства, що перетворюється, ухвалюють рішення про перетворення товариства, про порядок і умови здійснення перетворення, порядок обміну акцій товариства на частки (паї) підприємницького товариства-правонаступника.

Учасники створюваного при перетворенні нового підприємницького товариства ухвалюють на своєму спільному засіданні рішення про затвердження установчих документів такої юридичної особи і обрання (призначення) органів управління відповідно до вимог законодавства.

Розподіл часток (паїв) підприємницького товариства - правонаступника відбувається із збереженням співвідношення кількості акцій, що було між акціонерами у статутному капіталі акціонерного товариства, що перетворилося (частини 3, 4 цієї статті).

Рішенням Комісії від 23.04.2013 №737 затверджено Порядок скасування реєстрації випусків акцій, який зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28.05.2013 за № 822/23354 (далі - Порядок № 737). Даним порядком встановлено механізм вчинення дій з метою скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій у разі :

- припинення акціонерного товариства шляхом ліквідації або перетворення (зокрема порядок зупинення обігу акцій; порядок відновлення обігу акцій; порядок скасування реєстрації випусків акцій); - нерозміщення, відмови від розміщення або незатвердження результатів розміщення акцій.

Розділом III Порядку № 737 врегульовано скасування реєстрації випусків акцій у зв'язку з припиненням акціонерного товариства шляхом перетворення. Протягом десяти робочих днів після прийняття рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення комісія з припинення має подати до реєструвального органу такі документи для зупинення обігу акцій: а) заяву про зупинення обігу акцій (додаток 5); б) копію рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення і призначення комісії з припинення, засвідчену підписом голови комісії з припинення і печаткою товариства, при цьому:

у разі прийняття відповідного рішення загальними зборами акціонерів подається копія протоколу загальних зборів акціонерів, оформленого відповідно до статті 46 Закону України "Про акціонерні товариства"; у разі прийняття відповідного рішення єдиним акціонером товариства подається копія рішення акціонера, оформленого відповідно до статті 49 Закону України "Про акціонерні товариства". Зазначене рішення має містити, зокрема:- інформацію про товариство, що створюється шляхом перетворення акціонерного товариства (організаційно-правова форма, найменування, місцезнаходження);- порядок та умови обміну акцій товариства, що припиняється шляхом перетворення, на частки (паї) товариства, що створюється шляхом перетворення;в) копію опублікованого згідно з вимогами законодавства повідомлення про проведення загальних зборів акціонерів, на яких прийнято рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою товариства (подається у разі прийняття відповідного рішення загальними зборами акціонерів);г) довідку про персональне повідомлення акціонерів згідно з порядком, установленим у статуті товариства, про проведення загальних зборів, на яких прийнято рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою товариства (подається у разі прийняття відповідного рішення загальними зборами акціонерів);ґ) довідку про укладення договору про обслуговування емісії цінних паперів і оформлення глобального сертифіката (при бездокументарній формі існування акцій) або довідку про укладення договору на ведення реєстру власників іменних цінних паперів (при документарній формі існування акцій), засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою товариства, підписом уповноваженої особи та печаткою депозитарію або підписом керівника та печаткою реєстратора. Довідка також повинна містити дані щодо наявності державної частки у статутному капіталі емітента на дату проведення загальних зборів акціонерів, на яких прийнято рішення про припинення.

У разі самостійного ведення реєстру власників іменних цінних паперів товариством надається засвідчена підписом голови комісії з припинення та печаткою товариства копія ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності, а саме діяльності з ведення власного реєстру власників іменних цінних паперів.

Згідно Розпорядження №13-ЦД-В від 26.02.2014 р. уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, на підставі рішення Комісії від 24.10.2013 р. №2484 та відповідно до документів, наданих ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод», який є правонаступником ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод» на скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій встановила, що протокол №3 позачергових загальних зборів ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод» від 28.07.2011 р. не відповідає вимогам п.2 ст.46 Закону України «Про акціонерні товариства». Відповідно протоколу №3 позачергових загальних зборів акціонерів ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод» від 28.07.2011 р. до складу лічильної комісії включено осіб, які входять до складу органів товариства, що є порушенням вимог п.2 ст.44 Закону України «Про акціонерні товариства»; опубліковане повідомлення в офіційному друкованому органі «Відомості Національної комісії» №107 від 10.06.11 р. щодо проведення позачергових загальних зборів товариства 28.07.11 р. не відповідає вимогам п.3 ст.35 та п.1 ст.36 Закону України «Про акціонерні товариства»; копія опублікованого повідомлення про проведення позачергових загальних зборів, на яких прийнято рішення про затвердження передавального акта товариства не засвідчена підписом голови комісії з припинення та печаткою ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод», що порушує вимоги п.п. «г» п.3 розділу III Порядку; відсутня довідка про наявність державної частки у статутному капіталі ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод», що порушує вимоги п.п. «и» п.3 розділу III Порядку; відсутня копія повідомлення про внесення запису до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо прийняття рішення про припинення ВАТ«Баришівський «Ветсанутильзавод», що порушує вимоги п.п. «д» п.3 розділу III Порядку; копія рішення засновників (учасників) створюваного товариства правонаступника про затвердження його установчих документів та обрання (призначення) органів управління відповідно до вимог законодавства не засвідчена підписом голови комісії з припинення печаткою АТ , що є порушенням п.п. «є» п.3 розділу III Порядку. У звязку з викладеним постановлено відмовити ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод» у скасуванні реєстру випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій.

Позивач листом від 10.02.2015 р. направив на адресу відповідача пакет документів для скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, який зареєстрований за №35/КФ.

12.05.2015 р., листом №05/02/1839 позивачу повідомлено про відмову у скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва про реєстрацію випуску акцій розпорядження №13-ЦД-В від 26.02.2014 р. та направлено на адресу позивача (Київська область, Баришівський район, с.Волошинівка, вул. Шевченка,7 ) зазначеною у витягу з ЄДРПОУ Розпорядження №13-ЦД-В від 26.02.2014 р.

Вказане розпорядження повернулось відповідачу з відміткою пошти «за закінченням терміну зберігання». У листі також зазначено про можливість отримання розпорядження від 26.02.2015 р. за адресою :м.Київ, вул. Горького,51, кімн.802.

Доказів повторного звернення до Комісії та надання документів для скасування випуску акцій ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод», які б відповідали Порядку № 222 та у яких було враховано невідповідності документів, поданих вперше, та які зазначено у винесеному розпорядженні №13-ЦД-В від 26.02.2014 р., позивачем не надано.

Вказане розпорядження, а саме №№ 13-ЦД-В від 26.02.2014 р. позивачем не було оскаржено у судовому порядку.

Рішенням №310 від 11.03.2015 р. відповідача було зафіксоване порушення позивачем вимог п.3 розділу III Порядку скасування реєстрації випуску акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 № 737, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28.05.2013 р. за № 822/23354 (пункту 3.1 глави 3 розділу III Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30.12.1998 № 222, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24.03.1999 за №180/3473), та винесено рішення щодо усунення порушень законодавства про цінні папери у строк до 11.06.2015 року.

Даним рішенням зобов'язано позивача, як правонаступника ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод», у строк до 11.06.2015 р. усунути порушення вимог п.3 розділу III Порядку № 737 (п. 3.1 глави 3 розділу III Порядку №222) та протягом одного робочого дня після усунення порушення повідомити Комісію.

Як встановлено судом, позивачем не виконано Рішення Комісії від 11.03.2015 р. № 310 та не усунуто вищезазначені порушення чинного законодавства України.

Позивач, обґрунтовуючи невиконання оскаржуваного рішення посилається на той факт, що вказане рішення до нього надійшло несвоєчасно та на момент надходження фактично перебувало у стадії виконання, про наявність розпорядження №13-ЦД-В від 26.02.2015 р. він начебто обізнаний не був, тому ці обставини виключають наявність в діях позивача ознаки правопорушення.

Проте, суд не може погодитися з такими твердженнями позивача, з огляду на нижченаведене.

Відповідно до ст. 108 Цивільного кодексу України перетворенням юридичної особи є зміна її організаційно-правової форми. У разі перетворення до нової юридичної особи переходять усе майно, усі права та обов'язки попередньої юридичної особи.

Враховуючи, що ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод» утворене в результаті перетворення ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод», то обов'язок здійснення дій щодо зупинення та скасування реєстрації випуску акцій ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод» перейшов до ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод» як його правонаступника.

Оскільки законодавством, чинним на момент реорганізації підприємства, була передбачена чітка процедура скасування реєстрації випуску акцій, яка, як встановлено судом, не була дотримана позивачем, у зв'язку з невідповідністю поданих документів, позивач був зобов'язаний привести документи у відповідність до чинного законодавства, використовуючи свій статус правонаступника.

Розпорядженням №13-ЦД-В від 26.02.2014 р. визначено, які недоліки мають подані позивачем документи та в якій спосіб їх необхідно усунути.

Як слідує із наявних у справі доказів актом №626-ЦД-1-Е від 01.07.2015 р. відповідачем було встановлено невиконання ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод» рішення відповідача від 11.03.2015 р. №310 про усунення порушень законодавства про цінні папери. Протягом року ця дія вчинена ТОВ «Баришівський «Ветсанутильзавод» повторно з дати винесення уповноваженою особою комісії постанови про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів №34-ЦД-1-Е від 28.01.2015 р. за вчинення тих самих дій.

При цьому, суд не приймає до уваги посилання позивача на те, що рішення від 11.03.2015 р. знаходилось у стані виконання, а також про факт несвоєчасного отримання розпорядження від 26.02.2015 р., яке начебто надійшло несвоєчасно з вини посадових осіб відповідача, з огляду на те, що вказане розпорядження було скеровано до ВАТ «Баришівський «Ветсанутильзавод» за адресою, зазначеною у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, відомості у реєстрі щодо адреси ВАТ«Баришівський «Ветсанутильзавод» (Київська область, Баришівський район, с. Волошинівка) не змінені. Крім того, як вбачається із поданого позову, товариство звернулось до суду із вимогами про скасування рішення відповідача 06.08.2015 р. На цей час про наявність Розпорядження від 26.02.2014 р №13-ЦД-1-В товариству вже було відомо, проте до суду оскаржене не було, отже позивач погодився із встановленими у розпорядженні виявленими порушеннями та недоліками.

Таким чином, суд дійшов висновку про помилковість висновків позивача та необґрунтованість позовних вимог.

В силу ч. 1 статті 9 Кодексу адміністративного судочинства України суд при вирішенні справи керується принципом законності, відповідно до якого органи державної влади, органи місцевого самоврядування, їхні посадові і службові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.

При розгляді даної справи суд дійшов висновку, що Комісія при винесенні постанови №1127-ЦД-1-Е від 15.07.2015 р. діяла в межах повноважень та у спосіб, передбачений чинним законодавством, оскаржуване рішення є законним, обґрунтованим та винесеним в межах компетенції Комісії, а тому заявлені позовні вимоги є необґрунтованими, не відповідають дійсним обставинам, встановленим у справі, не підтверджуються належними, достовірними та допустимими доказами, дослідженими у судовому засіданні, а, отже, задоволенню не підлягають.

Керуючись статтями 11, 14, 70, 71, 72, 86, 94, 159-163, 167, 254 Кодексу адміністративного судочинства України, суд

п о с т а н о в и в:

У задоволенні адміністративного позову,-відмовити.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо скаргу не було подано в установлені строки. У разі подання апеляційної скарги постанова, якщо її не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті апеляційного провадження або набрання законної сили рішенням за наслідками апеляційного провадження.

Апеляційна скарга на постанову суду подається до Київського апеляційного адміністративного суду через Київський окружний адміністративний суд протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.

Суддя Брагіна О.Є.