Справа № 823/1172/15
Суддя: В.І. Орленко
Дата ухвалення: 2015-08-07 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 серпня 2015 року справа № 823/1172/15

м. Черкаси

15 год. 00 хв.

Черкаський окружний адміністративний суд у складі:

головуючого-судді Орленко В.І.,

при секретарі Дудці Г.О.,

за участю представника позивача публічного акціонерного товариства Золотоніський машинобудівний завод імені ОСОБА_1 ОСОБА_2 за довіреністю,

представника відповідача ОСОБА_3 територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку ОСОБА_4 за довіреністю,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Черкаси адміністративну справу за позовом публічного акціонерного товариства Золотоніський машинобудівний завод імені ОСОБА_1 до ОСОБА_3 територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправною та скасування постанови,

ВСТАНОВИВ:

До Черкаського окружного адміністративного суду з адміністративним позовом звернулось публічне акціонерне товариство Золотоніський машинобудівний завод імені ОСОБА_1, в якому просить визнати протиправною та скасувати постанову уповноваженої особи Комісії директора ОСОБА_3 територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку ОСОБА_5 від 11.02.2015 №94-ЦД-1-Е про накладення на ПАТ Золотоніський машинобудівний завод імені ОСОБА_1 штрафних санкцій в сумі 17000,00 грн. за несвоєчасне виконання рішення відповідача від 26.11.2013 №2734.

Представник позивача в судовому засіданні позовні вимоги підтримав повністю, обґрунтовуючи їх тим, що рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 26.11.2013 №2734 зупинено внесення змін до системи реєстру власників іменних цінних паперів ВАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» та до системи депозитарного обліку цінних паперів ВАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» у звязку з порушенням товариством вимог пункту 5 розділу XVII «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України «Про акціонерні товариства» в частині не приведення статуту та внутрішніх положень товариства у відповідність із нормами законодавства; зобовязано товариство протягом пяти робочих днів з моменту усунення порушення повідомити ОСОБА_3 територіальний департамент Комісії з додаванням копій відповідних документів.

Представник позивача зазначає, що при прийнятті оскаржуваної постанови відповідачем не враховано, що по-перше, датою усунення порушення на ринку цінних паперів є 15 грудня 2014 року, коли було отримано правовстановлюючі документи: нову редакцію установчих документів, статут, виписку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців; по-друге, починаючи з 01.09.2014 товариство працює з 4-денним робочим тижнем з вихідним днем пятниця.

З огляду на те, що лист про усунення порушень на ринку цінних паперів направлено на адресу Комісії 22.12.2014, а 5-й робочий день з моменту усунення порушень припадає на 23.12.2014, рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 26.11.2013 №2734 позивачем виконано своєчасно, що виключає можливість притягнення субєкта господарювання до відповідальності за несвоєчасне виконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Крім того, 11.12.2014 на виконання рішення Комісії від 26.11.2013 №2734 додатково на адресу відповідача було направлено інформаційний лист про усунення порушення на ринку цінних паперів (без додавання підтверджуючих документів), який не було взято відповідачем до уваги під час прийняття оскаржуваної постанови.

Представник відповідача заперечує проти заявленого адміністративного позову, мотивуючи це тим, що датою приведення діяльності акціонерних товариств, створених до набрання чинності Законом України «Про акціонерні товариства», у відповідність із вимогами цього Закону є дата державної реєстрації змін до статуту, які в тому числі передбачають зміну найменування акціонерного товариства з відкритого акціонерного товариства на публічне або приватне акціонерне товариство. На виконання рішення Комісії від 26.11.2013 №2734 ВАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» 11.12.2014 проведено державну реєстрацію внесення змін до статуту, повязану зі зміною найменування на ПАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе».

23.12.2014 ПАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» направило до ОСОБА_3 територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку лист, яким повідомило про усунення порушень законодавства про цінні папери, проте не протягом пяти робочих днів з моменту усунення порушення (на восьмий робочий день після усунення порушення).

Оскаржувана постанова винесена у звязку з несвоєчасним виконанням рішення Комісії від 26.11.2013 №2734.

Під час розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів позивач не повідомляв Комісію про 4-денний робочий тиждень товариства з вихідним днем пятниця.

Заслухавши пояснення представників сторін, розглянувши подані документи і матеріали, оцінивши належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також достатність і взаємний зв'язок доказів у їх сукупності, суд прийшов до висновку, що позов підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що у звязку з виявленням Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) порушення відкритим акціонерним товариством «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» вимог п. 5 розділу ХVІІ «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України «Про акціонерні товариства» в частині не приведення статуту та внутрішніх положень товариства у відповідність до норм цього Закону, та з метою захисту інтересів інвесторів у цінні папери, рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 26.11.2013 №2734 зупинено з 26.11.2013 внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів ВАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» на строк до усунення порушення.

Пунктом 6 вказаного рішення зобовязано ВАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» протягом пяти робочих днів з моменту усунення порушень повідомити ОСОБА_3 територіальний департамент Комісії з доданням копій відповідних документів.

11.02.2015 уповноваженою особою Комісії директором ОСОБА_3 територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку винесено постанову №94-ЦД-1-Е, згідно якої за несвоєчасне виконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 26.11.2013 №2734, накладено на ПАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» штрафну санкцію у розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17000,00 грн.

Не погоджуючись з вказаною постановою, позивач подав до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку скаргу від 25.02.2015 №115-01.

Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 10.04.2015 №525 про розгляд скарги, постанову про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів від 11.02.2015 №94-ЦД-1-Е залишено без змін, а скаргу ПАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» від 25.02.2015 №115-01 без задоволення.

Надаючи правову оцінку встановленим обставинам справи, суд виходить з наступного.

Закон України Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні від 30.10.1996 №448/96-ВР (далі по тексту ОСОБА_6 №448) визначає правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні.

Відповідно до частини першої статті 1 Закону №448 державне регулювання ринку цінних паперів - здійснення державою комплексних заходів щодо упорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та запобігання зловживанням і порушенням у цій сфері. Водночас, статтею 2 цього Закону передбачено, що проведення державного регулювання цінних паперів здійснюється, в тому числі, і з метою дотримання учасниками ринку цінних паперів вимог актів законодавства.

Згідно із положеннями статті 5 Закону №448 державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку.

У відповідності до статті 6 Закону №448 та Положення про Національну комісія з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого Указом Президента №1063/2011 від 23.11.2011, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи.

Згідно пункту 14 статті 8 Закону № 448 Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право: накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.

Відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 11 Закону №448 Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за: невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Вирішуючи спір, суд враховує, шо відповідно до пункту 5 розділу ХVІІ «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України Про акціонерні товариства статути та внутрішні положення акціонерних товариств, створених до набрання чинності цим Законом, підлягають приведенню у відповідність із нормами цього Закону не пізніше ніж протягом двох років з дня набрання чинності цим Законом.

Приведенням діяльності акціонерних товариств, створених до набрання чинності цим Законом, у відповідність із цим Законом є здійснення таких дій:

1) внесення змін до статуту товариства, які в тому числі передбачають зміну найменування акціонерного товариства з відкритого або закритого акціонерного товариства на публічне акціонерне товариство чи з відкритого або закритого акціонерного товариства на приватне акціонерне товариство за умови, що кількість акціонерів на дату внесення таких змін не перевищує 100 осіб, а також виконання всіх інших вимог цього Закону у статуті товариства;

2) приведення внутрішніх положень товариства у відповідність із вимогами цього Закону.

Датою приведення діяльності акціонерних товариств, створених до набрання чинності цим Законом, у відповідність із вимогами цього Закону є дата державної реєстрації змін до статуту, які в тому числі передбачають зміну найменування акціонерного товариства з відкритого акціонерного товариства на публічне або приватне акціонерне товариство або закритого акціонерного товариства на публічне або приватне акціонерне товариство.

Частина 1 ст. 29 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» від 15.05.2003 №755-IV (в редакції чинній на момент виникнення спірних правовідносин) визначає, що для проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридична особа повинна подати (надіслати поштовим відправленням з описом вкладення) такі документи:

заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи;

примірник оригіналу (ксерокопію, нотаріально засвідчену копію) рішення про внесення змін до установчих документів. Документ, що підтверджує правомочність прийняття рішення про внесення змін до установчих документів;

оригінали установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію з усіма змінами, чинними на дату подачі документів, або копія опублікованого в спеціалізованому друкованому засобі масової інформації повідомлення про втрату всіх або частини зазначених оригіналів установчих документів;

два примірники змін до установчих документів юридичної особи у вигляді окремих додатків або два примірники установчих документів у новій редакції;

документ, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів, якщо інше не встановлено цим Законом.

Згідно ч. 14 ст. 29 вказаного Закону державний реєстратор не пізніше наступного робочого дня з дати проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи повинен видати (надіслати поштовим відправленням з описом вкладення) заявнику один примірник оригіналу установчих документів у старій редакції з відмітками державного реєстратора про проведення державної реєстрації змін до установчих документів та в той же день передати відповідним органам статистики, доходів і зборів, Пенсійного фонду України відомості з реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи із зазначенням номера та дати внесення відповідного запису до Єдиного державного реєстру.

У разі проведення державної реєстрації змін до установчих документів, які пов'язані із зміною відомостей про юридичну особу, які відповідно до цього Закону зазначаються у виписці з Єдиного державного реєстру, державний реєстратор крім документів, які передбачені частиною чотирнадцятою цієї статті, додатково повинен видати (надіслати поштовим відправленням) заявнику виписку з Єдиного державного реєстру не пізніше наступного робочого дня після отримання від органів статистики, доходів і зборів, Пенсійного фонду України відомостей про внесення відповідних відомостей до відомчих реєстрів (ч. 15 ст. 29 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців»).

Судом встановлено, що протоколом № 1 чергових загальних зборів акціонерів ВАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» від 10.12.2014 вирішено привести діяльність товариства у відповідність до вимог Закону України «Про акціонерні товариства» та змінити тип товариства з відкритого акціонерного товариства на публічне акціонерне товариство; затверджено Статут товариства у новій редакцій, уповноважено голову зборів ОСОБА_7, секретаря зборів ОСОБА_6, ОСОБА_8 підписати Статут публічного акціонерного товариства «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе», товариству в порядку, установленому законом, здійснити державну реєстрацію Статуту ПАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе».

З 10.12.2014 ОСОБА_8 приступив до виконання обовязків директора вказаного товариства згідно рішення загальних зборів акціонерів ВАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» від 10.12.2014 протокол №1 (наказ від 10.12.2014 №69-к).

11.12.2014 для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи» позивач надав до реєстраційної служби Золотоніського міськрайонного управління юстиції Черкаської області наступні документи: нову редакцію установчих документів (два примірники), статут, рішення про внесення змін до установчих документів (оригінал), реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, копії квитанції, виданої банком (за публікацію), копію квитанції, виданої банком.

15.12.2014 позивачем було отримано виписку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та один примірник установчих документів.

Згідно акту №7П/РН00524 здачі-прийняття робіт (надання послуг), складеним між позивачем (Замовник) та ТОВ «ПК-Союз» (Виконавець), 17.12.2014 представником позивача прийнято роботи з виготовлення печатки, штампів з новою організаційно-правовою формою юридичної особи публічне акціонерне товариство «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе».

Суд враховує, що рішенням Комісії від 26.11.2013 №2734 позивача зобовязано протягом пяти робочих днів з моменту усунення порушення повідомити ОСОБА_3 територіальний департамент Комісії з додаванням відповідних документів, тобто з 15 грудня 2014 року після отримання виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та установчих документів позивач мав можливість виконати вказане рішення Комісії з додаванням необхідних документів.

Листом ПАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» від 22.12.2014 №406-09 Уповноважену особу Комісії директора ОСОБА_3 територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку повідомлено про те, що 10.02.2014 товариством були проведені чергові загальні збори акціонерів, на яких було прийнято нову редакцію Статуту товариства, яка відповідає нормам ЗУ «Про акціонерні товариства», проведено реєстрацію статуту в державних органах, товариством проводяться дії по заміні Свідоцтва про випуск акцій. До вказаного листа додано: нотаріально завірений статут товариства.

23.12.2014 вказане поштове відправлення було направлено на адресу відповідача, а 24.12.2014 отримано уповноваженою особою Комісії (експерт-накладна ТОВ «Нова пошта» №2835).

Суд також приймає до уваги, що згідно наказу ВАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» від 29.08.2014 №88 у звязку із завершенням робіт з виготовлення замовлень та проведенням підготовчих робіт по укладенню нових договорів з 01.09.2014 встановлено для всіх працівників заводу скорочений робочий день 7 годин з 4-денним робочим тижнем з додатковим вихідним пятниця. На підтвердження дії вказаного наказу на товаристві у відповідний період позивач надав до суду табель обліку робочого часу працівників за грудень 2014 року.

Згідно з ч. 3 ст. 2 КАС України у справах щодо оскарження рішень, дій чи бездіяльності суб'єктів владних повноважень адміністративні суди перевіряють, чи прийняті (вчинені) вони: 1) на підставі, у межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України; 2) з використанням повноваження з метою, з якою це повноваження надано; 3) обґрунтовано, тобто з урахуванням усіх обставин, що мають значення для прийняття рішення (вчинення дії); 4) безсторонньо (неупереджено); 5) добросовісно; 6) розсудливо; 7) з дотриманням принципу рівності перед законом, запобігаючи всім формам дискримінації; 8) пропорційно, зокрема з дотриманням необхідного балансу між будь-якими несприятливими наслідками для прав, свобод та інтересів особи і цілями, на досягнення яких спрямоване це рішення (дія); 9) з урахуванням права особи на участь у процесі прийняття рішення; 10) своєчасно, тобто протягом розумного строку.

Вирішуючи спір, з огляду на аргументацію позивача, суд враховує суть порушення на ринку цінних паперів несвоєчасне повідомлення відповідача про усунення порушення, та наслідки від вчинення такого порушення.

Заважаючи на дату отримання позивачем виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та статуту ПАТ «Золотоніський машинобудівний завод ім. І.І. Лепсе» (15.12.2014), з огляду на графік роботи товариства у грудні 2014 року (4-денний робочий тиждень з вихідним пятниця), суд дійшов висновку, що позивачем своєчасно виконано рішення Комісії від 26.11.2013 №2734; натомість, оскаржувана постанова не відповідає критеріям, визначеним ч.3 ст. 2 КАС України.

Встановленими у судовому засіданні обставинами підтверджується, що постанова уповноваженої особи Комісії директора ОСОБА_3 територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №94-ЦД-1-Е від 11.02.2015 про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів є необґрунтованою, у зв'язку з чим позовні вимоги підлягають задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись статтями 159-163 Кодексу адміністративного судочинства України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов задовольнити повністю.

Визнати протиправною та скасувати постанову уповноваженої особи Комісії директора ОСОБА_3 територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №94-ЦД-1-Е від 11.02.2015 про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів.

Стягнути з Державного бюджету на користь публічного акціонерного товариства Золотоніський машинобудівний завод імені ОСОБА_1 182 (сто вісімдесят дві) грн. 70 коп. судового збору згідно квитанції №0.0.388070052.1 від 20.05.2015.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, яка може бути подана до Київського апеляційного адміністративного суду через Черкаський окружний адміністративний суд протягом десяти днів з дня проголошення постанови. У разі застосування судом частини третьої статті 160 Кодексу адміністративного судочинства України, а також прийняття постанови у письмовому провадженні, апеляційна скарга подається протягом десяти днів з дня отримання копії постанови.

Суддя В.І. Орленко

Повний текст постанови виготовлений 12.08.2015.