Справа № 826/11849/14
Суддя: Васильченко Н.В.
Дата ухвалення: 2015-05-26 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ВИЩИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД УКРАЇНИ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 травня 2015 року м. Київ К/800/1065/15

Колегія суддів Вищого адміністративного суду України в складі:

головуючої судді: Васильченко Н.В.,

судді: Калашнікової О.В., Леонтович К.Г.,

при секретарі судового засідання: Яроші Д.В.,

за участі представників: позивача Короткого М.І., відповідача Рудневої М.Є.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду справу за касаційною скаргою товариства з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд" на постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 16 грудня 2014 року у справі №826/11849/14 за позовом товариства з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд" до центрального тереторіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправними та скасування постанови та рішення, -

ВСТАНОВИЛА:

У серпні 2014 року товариство з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд" звернулося в суд з позовом до центрального тереторіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, в якому просило: визнати протиправною постанову про порушення справи на ринку цінних паперів від 29 травня 2014 року винесену Центральним територіальним департаментом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку; визнати протиправним рішення №693 від 27.05.2014 "Про усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів" в частині викладеної в п. 1 такого рішення, зобов'язання винести рішення про зупинення обігу акцій ЗАТ "Укргазпромбуд".

Позовні вимоги мотивовані тим, що товариство з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд" не здійснювало випуск (емісію) акцій в жодній формі, не випускало будь-яких інших цінних паперів, не здійснює професійну діяльність на ринку цінних паперів, за змістом ст. 1 Закону України "Про державне регулювання цінних паперів в Україні" не є учасником ринку цінних паперів в Україні.

Постановою окружного адміністративного суду міста Києва 10 жовтня 2014 року позовні вимоги задоволені частково. Визнане протиправним та скасоване рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.05.2014 №693. Зобов'язано Центральний територіальний департамент Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку прийняти розпорядження про скасування обігу акцій закритого акціонерного товариства "Укргазбудпром". Відмовлено в задоволенні решти позовних вимог.

Постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 16 грудня 2014 року скасоване рішення суду першої інстанції та відмовлено у задоволенні позовних вимог.

Не погоджуючись з рішенням суду апеляційної інстанції товариство з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд" звернулося до Вищого адміністративного суду України з касаційною скаргою, в якій просить скасувати рішення суду апеляційної інстанції та залишити в силі рішення суду першої інстанції, посилаючись на порушення судом норм матеріального та процесуального права.

Перевіривши правову оцінку обставин справи та повноту їх встановлення, дослідивши матеріали касаційної скарги, проаналізувавши правильність застосування судами норм матеріального та процесуального права колегія суддів Вищого адміністративного суду України вважає, що касаційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судами першої і апеляційної інстанцій встановлено, що 1 жовтня 2010 року загальними зборами акціонерів закритого акціонерного товариства "Укргазпромбуд" прийняте рішення (протокол № 49) про перетворення закритого акціонерного товариства "Укргазпромбуд" в товариство з обмеженою відповідальністю, а саме: змінити організаційно-правову форму з припиненням та передачею всіх прав і обов'язків закритого акціонерного товариства "Укргазпромбуд" товариству з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд" - правонаступнику згідно з передавальним актом.

Рішенням загальних зборів акціонерів закритого акціонерного товариства "Укргазпромбуд" від 3 травня 2011 року (протокол № 52) затверджений передавальний акт закритого акціонерного товариства "Укргазпромбуд".

Державним реєстратором 23 травня 2011 року проведена державна реєстрація припинення юридичної особи закритого акціонерного товариства "Укргазпромбуд", рішенням загальних зборів учасників від 26 березня 2012 року (протокол № 2) затверджений статут товариства з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд" та 11 квітня 2012 року проведена державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи.

Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку 19 листопада 2013 року прийняте рішення №2665, яким зобов'язано товариство з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд", як правонаступника акціонерного товариства, усунути порушення вимог п. 3 розділу ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 квітня 2013 року № 737 (пункту 3.1 глави 3 розділу ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30 грудня 1998 року № 222).

На виконання вказаного вище рішення позивачем листом від 21.01.2014 року направлені відповідачу документи згідно вимог розділу ІІІ Порядку №222, а саме: завірена копія заяви про зупинення обігу акцій, завірена копія протоколу №50 від 18.02.2011 року, завірена копія угоди про розірвання договору №23-07/Р на надання послуг щодо ведення реєстру власників іменних цінних паперів від 23.07.2010 року, завірена копія опублікованого згідно з вимогами ст. 43 Закону України "Про господарські товариства" повідомлення про проведення загальних зборів акціонерів.

За результатами розгляду вказаного листа, відповідачем повідомлено про залишення пакету документів без розгляду.

Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.05.2014 року №693 позивача зобов'язано у строк до 28.07.2014 року усунути порушення вимог п. 3 розділу ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 року №737, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28.05.2013 року за №822/23354 (п. 3.1 глави 3 розділу ІІІ), а саме: подати до Комісії документи для скасування реєстрації випуску акцій та протягом одного робочого дня після отримання розпорядження уповноваженої особи Комісії про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій письмово повідомити Комісію про усунення порушення.

Постановою від 29.07.2014 порушена справа про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ТОВ "Укгазпромбуд".

Задовольняючи позовні вимоги в частині, суд першої інстанції виходив з того, що на дату винесення оскаржуваного рішення емісії акцій і самих акцій (бездокументарна форма) не існує фактично. Вказане свідчить про те, що акцій, як предмета володіння та розпорядження у ТОВ "Укргазтрансбуд" не існує. Відтак оскаржене рішення прийняте з порушенням норм Закону України "Про державне регулювання цінних паперів в Україні" та підлягає скасуванню. Крім того, суд першої інстанції вирішив, що належним способом захисту прав позивача в даному випадку буде зобов'язання Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку прийняти розпорядження про скасування обігу акцій Закритого акціонерного товариства "Укргазбудпром".

Скасовуючи рішення суду першої інстанції та відмовляючи в задоволенні позовних вимог суд апеляційної інстанції виходив з того, що згідно чинного законодавства обов'язок щодо скасування реєстрації випусків акцій у зв'язку з припиненням акціонерного товариства шляхом перетворення (реорганізації) до 27.06.2013 року був покладений на позивача, як правонаступника закритого акціонерного товариства.

Колегія суддів Вищого адміністративного суду України погоджується з висновком суду апеляційної інстанції виходячи з наступного.

Згідно обставин справи між сторонами виник спір щодо правомірності рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №693 від 27.05.2014 "Про усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів та зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів" в частині викладеної в п. 1 такого рішення, зобов'язання винести рішення про зупинення обігу акцій ЗАТ "Укргазпромбуд".

У відповідності до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" від 30 жовтня 1996 року № 448/96-ВР (далі - Закон № 448/96-ВР) державне регулювання ринку цінних паперів це здійснення державою комплексних заходів щодо упорядкування, контролю, нагляду за ринком цінних паперів та їх похідних та запобігання зловживанням і порушенням у цій сфері.

Відповідно п. 3 ч. 1 ст. 7 Закону № 448/96-ВР одним із основних завдань Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку є здійснення державного регулювання та контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних на території України, а також у сфері спільного інвестування.

Згідно ст. 8 Закону № 448/96-ВР Комісія має право, зокрема, надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулятивним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства, накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.

Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 23.04.2013 року № 737 зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 28 травня 2013 року за № 822/23354 затверджений Порядок скасування реєстрації випусків акцій(далі - Порядок №737), який встановлює механізм вчинення дій з метою скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій у разі: припинення акціонерного товариства шляхом ліквідації або перетворення (зокрема порядок зупинення обігу акцій; порядок відновлення обігу акцій; порядок скасування реєстрації випусків акцій); нерозміщення, відмови від розміщення або незатвердження результатів розміщення акцій.

Розділом ІІІ Порядку №737 визначений порядок та умови скасування реєстрації випусків акцій у зв'язку з припиненням акціонерного товариства шляхом перетворення, яким визначені етапи скасування реєстрації випусків акцій: зупинення обігу акцій та скасування реєстрації випуску акцій.

Пунктом 3 зазначеного Розділу визначено, що потягом десяти робочих днів з дати затвердження передавального акта комісія з припинення подає до реєструвального органу документи для скасування реєстрації випуску акцій передбачені підпунктами. а - к пункту 3 розділу ІІІ.

Аналогічні за змістом вимоги до пакету документів необхідного для скасування реєстрації випуску акцій містяться також в Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випусків акцій, затвердженому рішенням державної комісії з цінних паперів та фондового ринку №222 від 30.12.1998 року, що діяв на час прийняття загальними зборами ЗАТ "Укргазпромбуд" рішення про перетворення акціонерного товариства у товариство з обмеженою відповідальністю та до набрання чинності Порядком №737 - 27.06.2013 р., (далі - Порядок № 222).

Відповідно п. 3.1 вказаного Порядку правонаступник подає до реєструвального органу протягом семи робочих днів з дня державної реєстрації суб'єкта підприємницької діяльності - правонаступника товариства або останнього з них встановлений цим пунктом пакет документів.

Згідно ст. 108 Цивільного кодексу України перетворенням юридичної особи є зміна її організаційно-правової форми. У разі перетворення до нової юридичної особи переходять усе майно, усі права та обов'язки попередньої юридичної особи.

Таким чином, колегія погоджується із висновком суду апеляційної інстанції відносно того, що з аналізу наведених норм вбачається, що обов'язок щодо скасування реєстрації випусків акцій у зв'язку з припиненням акціонерного товариства шляхом перетворення (реорганізації) покладений до 27.06.2013 року на товариство-правонаступника, а після 27.06.2013 року - на комісію з припинення.

Судами було встановлено, що передавальний акт закритого акціонерного товариства "Укргазпромбуд" затверджений 3 травня 2011 року та 23 травня 2011 року державним реєстратором проведена державна реєстрація припинення юридичної особи закритого акціонерного товариства "Укргазпромбуд" та реєстрації товариства з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд", яка утворена в результаті перетворення.

Отже, обов'язок щодо скасування реєстрації випусків акцій був покладений на позивача, як правонаступника закритого акціонерного товариства.

Вірним також є посилання апеляційного суду на те, що до даних правовідносин положення рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16 травня 2005 року N 240, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 7 вересня 2005 р. за №1004/11284, не застосовується, оскільки останнє регулює правовідносини що стосуються запобігання обігу цінних паперів акціонерних товариств, які ліквідовані й які не скасували реєстрацію випусків акцій, в той час як предметом даного спору є правовідносини щодо скасування реєстрації випуску акцій акціонерного товариства, у зв'язку із зміною організаційно-правової форми.

Водночас колегія суддів погоджується із висновками судів попередніх інстанцій щодо відсутності підстав задоволення позовних вимог в частині визнання протиправною та скасування постанови від 29.07.2014 року, якою порушена справа про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ТОВ "Укгазпромбуд" через наступне.

Згідно п. 14 ст. 8 вказаного Закону № 448/96-ВР Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.

Відповідно до ст. 6 Закону N 448/96-ВР Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи.

Згідно ст. 9 Закону N 448/96-ВР Уповноваженими особами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку є: Голова та члени Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку; уповноважені Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку посадові особи.

При цьому, порядок та строки розгляду Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) справ про порушення громадянами, посадовими особами та юридичними особами вимог законодавства на ринку цінних паперів регулюються Правилами розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затвердженими Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку 16.10.2012 № 1470 та зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 5 листопада 2012 р. за № 1855/22167 (далі - Правила № 1470).

Згідно п. 5 розділу І Правил № 1470 уповноважені особи Комісії в межах своїх повноважень зобов'язані в кожному випадку виявлення правопорушення вжити всіх необхідних заходів для документального закріплення факту правопорушення, всебічно, повно та об'єктивно дослідити обставини справи, а також своєчасно застосувати передбачені законодавством санкції.

Рішення у справі повинно бути законним та обґрунтованим. Рішення повинно ґрунтуватися лише на тих доказах, які були досліджені під час розгляду справи.

Доказами в справі про правопорушення є будь-які фактичні дані, отримані в законному порядку, що свідчать про наявність чи відсутність правопорушення, та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Відповідно до п. 1 розділу ІІ Правил № 1470 справи про правопорушення щодо юридичних осіб у межах наданих повноважень розглядаються уповноваженими особами: Головою Комісії; членами Комісії; уповноваженими Комісією посадовими особами.

Справи про адміністративні правопорушення в межах наданих повноважень розглядаються уповноваженими особами: Головою Комісії; членами Комісії; уповноваженими Комісією посадовими особами.

Пунктом 2 розділу ІІ Правил № 1470 передбачено, що Голова та члени Комісії можуть розглядати справи про правопорушення і застосовувати до учасників ринку цінних паперів санкції, передбачені в розділі XVII цих Правил.

Відповідно до п. 1 Розділу IV Правил № 1470 уповноважена особа при виявленні правопорушення виносить постанову про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів.

Якщо після винесення постанови про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів, але до моменту складання акта про правопорушення на ринку цінних паперів виявлено підстави, передбачені пунктом 2 розділу III цих Правил, то уповноважена особа виносить постанову про закриття провадження у справі.

Згідно п. 2 Розділу IV Правил № 1470 уповноваженою особою про вчинення правопорушення складається акт про правопорушення на ринку цінних паперів.

Акт про правопорушення на ринку цінних паперів складається та підписується не пізніше двадцяти робочих днів з дати винесення постанови про порушення справи про правопорушення на ринку цінних паперів.

Відповідно до п. 10 Розділу IV Правил № 1470 акт про правопорушення на ринку цінних паперів після його складання протягом п'яти робочих днів разом з поясненнями та іншими документами справи направляється уповноваженій особі, яка правомочна розглядати справу про правопорушення, для підготовки справи до розгляду.

Згідно п. 1 Розділу VІІ Правил № 1470 розглянувши справу про правопорушення, уповноважена особа приймає рішення у справі. Рішення уповноваженої особи у справі оформлюється у вигляді постанови.

Судами встановлено, що оскаржуваною постановою встановлені ознаки порушення на ринку цінних паперів, а саме: не виконання ТОВ "Укргазпромбуд" рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.05.2014 року №693 про усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів (термін виконання до 28.07.2014 року). При цьому, на час винесення оскарженої постанови рішення від 27.05.2014 року №693 про усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів не скасоване та не виконане.

Отже, факт винесення постанови про порушення провадження у справі про правопорушення на ринку цінних паперів не є притягненням юридичної особи до відповідальності за правопорушення на ринку цінних паперів, а є початком процедури за результатом якої юридичну особу може бути притягнуто до відповідальності.

Оскільки юридична особа притягується до відповідальності за наслідком розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів, вірним є висновок судів попередніх інстанцій, що оскаржуваною постановою не порушені права та законні інтереси позивача.

Враховуючи вищенаведене суд апеляційної інстанції дійшов вірного висновку про відсутність підстав для задоволення позовних вимог.

Виходячи з наведеного колегія суддів вважає обґрунтованим висновок суду апеляційної інстанції, щодо відсутності підстав для задоволення позовних вимог.

Відповідно до ст.224 КАС України суд касаційної інстанції залишає касаційну скаргу без задоволення, а судові рішення - без змін, якщо визнає, що суди першої та апеляційної інстанцій не допустили порушень норм матеріального і процесуального права при ухваленні судових рішень чи вчиненні процесуальних дій.

Колегія суддів вважає, що доводи касаційної скарги не дають підстав для висновку про неправильне застосування судом норм матеріального чи процесуального права, яке призвело або могло призвести до неправильного вирішення справи.

З урахуванням викладеного, судом апеляційної інстанції винесене законне і обґрунтоване рішення, постановлене з дотриманням норм матеріального та процесуального права і підстав для його скасування не вбачається.

Керуючись ст.ст. 220, 221, 223, 224, 231 Кодексу адміністративного судочинства України, колегія суддів Вищого адміністративного суду України, -

У Х В А Л И Л А :

Касаційну скаргу товариства з обмеженою відповідальністю "Укргазпромбуд" залишити без задоволення.

Постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 16 грудня 2014 року у справі №826/11849/14 залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає, але може бути переглянута Верховним Судом України з підстав, в порядку та у строки, визначені ст.ст. 236-239-1 Кодексу адміністративного судочинства України.

Судді: