Справа № 822/732/15
Суддя: Польовий О.Л.
Дата ухвалення: 2015-04-03 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

Справа № 822/732/15
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2015 року м. Хмельницький
Хмельницький окружний адміністративний суд в особі судді Польового О.Л. розглянувши у скороченому провадженні адміністративну справу за позовом Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг до Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "Поділля Інвест" про стягнення коштів, -

ВСТАНОВИВ :

позивач звернувся до Хмельницького окружного адміністративного суду з позовом до Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "Поділля Інвест" про стягнення коштів в сумі 8500,00 грн.

В обґрунтування позовних вимог зазначає, що постановою про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг №117/16/03/01-ФК від 15.10.2014 року до відповідача застосовано штраф у розмірі 8500,00 грн. за зафіксоване в акті від 24.09.2014 року №117/16/03-ФК порушення вимог:

- ст.14 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг";

- п. 2.4 розділу 2 Порядку надання звітності фінансовими компаніями, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Дерфінпослуг від 27.01.2004 року № 27, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 06.04.2004 року за №431/9030 (далі - Порядок);

- абзацу 5, п.п. 1, п. 9 розділу 3 Порядку.

Вказує, що суть допущених ТОВ "ФК "Поділля Інвест" порушень полягає в неподанні даних до Нацкомфінпослуг за 1 та 2 квартали 2014 року у складі балансу (звіту про фінансовий стан) та звіту про фінансові результати (звіту про сукупний дохід)

Відповідач належним чином повідомлений про розгляд справи , що підтверджується поштовим повідомленням з відміткою про вручення 16.03.2015 р. Відповідач протягом десяти днів не надав до суду заперечень проти позову та позов не визнав.

Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що адміністративний позов підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Суд встановив, що відповідач - Товариство з обмеженою відповідальністю "ФК "Поділля Інвест", , зареєстроване 24.02.2006 року, що підтверджується витягом з ЄДР.

Працівником позивача відповідно до Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20.11.2013 №2319, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 18.12.2012 за №2112/22424 , складено акт № 117/16/03-ФК від 24.09.2014 року про правопорушення законодавства про фінансові послуги ТОВ "ФК "Поділля Інвест".

Вищевказаним актом встановлено порушення відповідачем:

- ст.14 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг";

- п. 2.4 розділу 2 Порядку надання звітності фінансовими компаніями, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Дерфінпослуг від 27.01.2004 року № 27, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 06.04.2004 року за №431/9030 (далі - Порядок);

- абзацу 5, п.п. 1, п. 9 розділу 3 Порядку.

Акт про правопорушення законодавства про фінансові послуги направлений відповідачу, що підтверджується списком поштових відправлень Укрпошти.

На підставі вищевказаного акту, позивачем прийнято постанову про застосування штрафної санкції за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг від 15.10.2014 року № 117/16/03/01-ФК, якою до позивача застосовано штраф у розмірі 8500,00 грн. та зобов'язано відповідача в термін до 15.11.2014 повідомити Нацкомфінпослуг про виконання або про відмову від добровільного виконання постанови з одночасним наданням у разі сплати штрафу документів, що підтверджують його сплату. Постанова направлена відповідачу, що підтверджується копією рекомендованого повідомлення про вручення поштового відправлення, однак, повернута поштою за закінченням терміну зберігання.

У зв'язку з несплатою відповідачем суми штрафу у добровільному порядку, позивач звернувся з позовом до суду.

Відповідно до п. п. 1, 10 ч. 1 ст. 1 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 12.07.2001 р. № 2664-ІІІ (далі - Закон) фінансова установа - юридична особа, яка відповідно до закону надає одну чи декілька фінансових послуг, а також інші послуги (операції), пов'язані з наданням фінансових послуг, у випадках, прямо визначених законом, та внесена до відповідного реєстру в установленому законом порядку. До фінансових установ належать банки, кредитні спілки, ломбарди, лізингові компанії, довірчі товариства, страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення, інвестиційні фонди і компанії та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг, а у випадках, прямо визначених законом, - інші послуги (операції), пов'язані з наданням фінансових послуг. Державне регулювання ринків фінансових послуг - здійснення державою комплексу заходів щодо регулювання та нагляду за ринками фінансових послуг з метою захисту інтересів споживачів фінансових послуг та запобігання кризовим явищам.

Згідно ст. 14 Закону фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг.

Частиною 1 ст. 21 Закону встановлено, що державне регулювання ринків фінансових послуг здійснюється: щодо ринку банківських послуг та діяльності з переказу коштів - Національним банком України; щодо ринків цінних паперів та похідних цінних паперів (деривативів) - Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку; щодо інших ринків фінансових послуг - національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг.

Пунктом 4 ст. 20 Закону визначено, що державне регулювання діяльності з надання фінансових послуг здійснюється шляхом, зокрема, застосування уповноваженими державними органами заходів впливу.

Відповідно до ч. 1 ст. 39 Закону у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Згідно п. 3 ч. 1 ст. 40 Закону Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, може накладати штрафи в розмірах, передбачених статтями 41 і 43 цього Закону.

Статтею 41 Закону передбачено, що уповноважений орган застосовує до учасників ринків фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) штрафні санкції за:

1) провадження діяльності на ринках фінансових послуг, для якої законом встановлені вимоги щодо одержання ліцензії та/або реєстрації, без відповідної ліцензії та/або реєстрації - у розмірі від 1000 до 10000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян;

2) неподання, несвоєчасне подання або подання завідомо недостовірної інформації - у розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян;

3) ухилення від виконання або несвоєчасне виконання розпорядження, рішення Уповноваженого органу про усунення порушення щодо надання фінансових послуг - у розмірі від 100 до 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до п.2.4 розділу 2 порядку надання звітності фінансовими компаніями, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 27.01.2004 року № 27 (далі - Порядок), Звітність, що складається відповідно до цього Порядку (крім звітності лізингодавців), подається до Нацкомфінпослуг у такі терміни:

а) за місяць - до 15-го числа місяця включно, наступного за звітним;

б) квартальну та річну - у терміни, визначені пунктом 5 Порядку подання фінансової звітності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28 лютого 2000 року N 419.

Згідно п.п. 1, п. 9 розділу 3 Порядку звітність за квартал подається на останній день звітного кварталу та містить зведені дані щодо майна, переданого установниками в управління у формі N 1 Баланс (Звіт про фінансовий стан), передбаченій додатком 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07 лютого 2013 року N 73, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 року за N 336/22868

Рішення національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, про застосування штрафних санкцій може бути оскаржено в суді.

Штрафи, накладені національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, стягуються у судовому порядку.

Враховуючи те, що в установлені законом строки штраф у сумі 8500,00 грн., відповідач не сплатив, рішення про його застосування не оскаржив, доказів погашення зазначеної суми станом на день розгляду судом адміністративного позову не надав, суд приходить до висновку, що позовні вимоги необхідно задовольнити.

Керуючись ст.ст.70, 71, 86, 94, 183-2, 186, 254, 255 КАС України, суд -

ПОСТАНОВИВ :

Адміністративний позов задовольнити.

Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю "ФК "Поділля Інвест" (вул. Вайсера, 4/2, офіс 1, к. 15, м. Хмельницький, 290900, ) до Державного бюджету України на рахунок територіального управління Державної казначейської служби України за місцем знаходження платника на балансовий рахунок 3111 "Надходження до загального фонду державного бюджету", код бюджетної класифікації за доходами 21081100 "Адміністративні штрафи та інші санкції", символ звітності 106) штраф у розмірі 8500,00 (вісім тисяч пятсот) грн.

Постанови суду, прийняті в порядку скороченого провадження, виконуються негайно.

Постанова суду може бути оскаржена до Вінницького апеляційного адміністративного суду через Хмельницький окружний адміністративний суд протягом десяти днів з дня її отримання.

Постанова набирає законної сили в порядку статті 254 КАС України.

Суддя/підпис/О.Л. Польовий
"Згідно з оригіналом" Суддя О.Л. Польовий