Справа № 826/14093/14
Суддя: Леонтович К.Г.
Дата ухвалення: 2015-03-31 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ВИЩИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД УКРАЇНИ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"31" березня 2015 р. м. Київ К/800/6852/15,К/800/9445/15

Колегія суддів Вищого адміністративного суду України у складі:

головуючого - судді Леонтович К.Г.,

суддів: Калашнікової О.В., Шведа Е.Ю.,

секретаря Кошелєва С.В.,

за участю представників: Куренного О.В. - Голубятникової Ю.А., НТ "ВНПФ "Український пенсійний капітал" - Верховського О.В., Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - Білоуса Ю.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду справу за касаційними скаргами Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Брокбізнесбанк" Куренного Олександра Вікторовича на постанову окружного адміністративного суду міста Києва від 14 листопада 2014 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 29 січня 2015 року у справі №826/14093/14 за позовом непідприємницького товариства "Відкритий недержавний пенсійний фонд "Український пенсійний капітал" до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Брокбізнесбанк" Куренного Олександра Вікторовича про зобов'язання вчинити дії, -

ВСТАНОВИЛА:

У вересні 2014 року непідприємницьке товариство "Відкритий недержавний пенсійний фонд "Український пенсійний капітал" звернулося в суд з позовом до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (відповідач 1), уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Брокбізнесбанк" Куренного Олександра Вікторовича (відповідач 2), в якому просило: зобов'язати відповідача сплатити позивачу 1190035,59 грн. шляхом перерахування вказаної суми на поточний рахунок позивача, відкритий у ПАТ "Ощадбанк"; зобов'язати відповідачів повернути позивачу 61,42 унцій золота, шляхом перерахування валютних цінностей на поточний рахунок позивача, відкритий у ПАТ "Ощадбанк".

Позовні вимоги мотивовані тим, що відповідачами в порушення Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" та Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" не повернуті позивачу пенсійні активи (кошти та золото), розміщені у ПАТ "Брокбізнесбанк" шляхом перерахування їх на поточний рахунок позивача, відкритий у ПАТ "Ощадбанк", тобто фактично нового зберігача відповідних активів, що порушує права учасників позивача.

Постановою окружного адміністративного суду міста Києва від 14 листопада 2014 року, залишеною без змін ухвалою Київського апеляційного адміністративного суду від 29 січня 2015 року, позов задоволений частково.

Зобов'язано Фонд гарантування вкладів фізичних осіб сплатити позивачу 1190035,59грн. шляхом перерахування вказаної суми на поточний рахунок позивача, відкритий у ПАТ "Ощадбанк". Зобов'язано Фонд гарантування вкладів фізичних осіб повернути позивачу 61,42 унцій золота, шляхом перерахування валютних цінностей на поточний рахунок позивача, відкритий у ПАТ "Ощадбанк". В задоволенні решти позовних вимог відмовлено.

Не погоджуючись з ухваленими у справі рішеннями Фонд гарантування вкладів фізичних осіб та уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Брокбізнесбанк" Куренний Олександр Вікторович звернулися до Вищого адміністративного суду України з касаційними скаргами, в яких просять скасувати рішення судів першої і апеляційної інстанцій та відмовити у позові, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права.

Перевіривши правову оцінку обставин справи та повноту їх встановлення, дослідивши матеріали касаційних скарг, проаналізувавши правильність застосування судами норм матеріального та процесуального права колегія суддів Вищого адміністративного суду України вважає, що касаційні скарги підлягають частковому задоволенню з наступних підстав.

Судами першої і апеляційної інстанцій встановлено, позивач є недержавним пенсійним фондом відкритого типу, тобто неприбутковою юридичною особою, предметом діяльності якої є здійснення недержавного пенсійного забезпечення з метою накопичення пенсійних внесків на користь учасників Фонду з подальшим управлінням пенсійними активами, а також здійснення пенсійних виплат учасникам Фонду у визначеному законом порядку.

При цьому, пенсійні активи не можуть бути предметом застави та можуть використовуватися лише на цілі, передбачені законодавством та статутом Фонду.

Управління пенсійними активами Фонду, згідно договору про управління активами Пенсійного фонду № 1-05/КУА від 20.09.2005 року (з урахування додаткових угод до нього), укладеного між позивачем (Рада фонду) та приватним акціонерним товариством "Компанія з управління активами адміністратор пенсійного фонду "Брокбізнесінвест" (КУА), здійснює КУА. З метою зберігання та обслуговування активів фонду, між позивачем (Рада фонду) та акціонерним банком "Брокбізнесбанк" (Зберігач) був укладений договір про обслуговування Пенсійного фонду зберігачем від 01.06.2005 року, за умовами якого, усі операції з пенсійними активами Пенсійного фонду здійснюються через Зберігача. Поточні рахунки Пенсійного фонду відкриваються у Зберігача. Пенсійні активи фонду у формі цінних паперів та документів, які підтверджують право власності на пенсійні активи в інших формах, зберігаються у Зберігача.

Крім того, між приватним акціонерним товариством "Компанія з управління активами адміністратор пенсійного фонду "Брокбізнесінвест" (Клієнт), яке діє в інтересах позивача, та ПАТ "Брокбізнесбанк" (Банк) був укладений договір від 16.03.2011 року № 3508/11 про відкриття банківських рахунків та здійснення розрахунково-касового обслуговування, за умовами якого Банк відкриває Клієнту поточні рахунки (надалі - Рахунки або Рахунок) та здійснює їх рахунково-касове обслуговування відповідно до чинного законодавства України, нормативно-правових актів Національного банку України та умов цього Договору. Протягом дії цього Договору, Клієнт має право звертатися до Банку із заявами про відкриття рахунків у національній валюті, іноземних валютах, банківських металах, при цьому для відкриття таких рахунків Клієнт зобов'язаний надати Банку заяву про відкриття рахунку та документи, що передбачені ним законодавством України та нормативно-правовими актами Національного банку України.

Постановою Національного банку України від 10.06.2014 року №339 прийняте рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Брокбізнесбанк", на підставі якої, виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийняте рішення від 11.06.2014 року №45 про початок здійснення процедури ліквідації банку та призначено уповноваженою особою фонду на ліквідацію АТ "Брокбізнесбанк" Куреного Олександра Вікторовича, про що опубліковано відповідне оголошення в газеті "Голос України" № 113 (5863) від 14.06.2014 року.

З метою повернення активів позивача, приватне акціонерне товариство "Компанія з управління активами адміністратор пенсійного фонду "Брокбізнесінвест", як компанія з управління активами та адміністратор позивача, зверталося до відповідача 2 з листами від 04.07.2014 року №173 та № 174 з проханням перерахувати грошові кошти, які обліковуються на рахунку, відкритому для позивача на поточний рахунок позивача, відкритий в АТ "Ощадбанк", а також з повідомленням про неприпустимість включення валютних цінностей позивача (золота) до ліквідаційної маси АТ "Брокбізнесбанк".

У зв'язку з неповерненням позивачу грошових коштів та валютних цінностей (золота) шляхом перерахування їх на поточний рахунок позивача, відкритий у ПАТ "Ощадбанк", тобто, фактично, нового зберігача відповідних активів, позивач звернувся до суду з відповідним позовом до відповідачів.

Суди першої і апеляційної інстанцій задовольняючи частково позовні вимоги виходили з того, що відповідачами в порушення Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" та Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", не повернуті позивачу пенсійні активи (кошти та золото), розміщені у ПАТ "Брокбізнесбанк" шляхом перерахування їх на поточний рахунок позивача, відкритий у ПАТ "Ощадбанк", тобто фактично нового зберігача відповідних активів, що порушує права учасників позивача.

Колегія суддів Вищого адміністративного суду України частково не погоджується з висновками судів першої і апеляційної інстанцій виходячи з наступного.

Згідно обставин справи між сторонами виник спір щодо неповернення пенсійних активів позивачу на відкритий ним рахунок у іншому банку, які знаходилися на зберіганні ПАТ "Брокбізнесбанк", відносно якого постановою Національного банку України від 10.06.2014 року №339 прийняте рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Брокбізнесбанк", на підставі якої виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийняте рішення від 11.06.2014 року №45 про початок здійснення процедури ліквідації банку та призначено уповноваженою особою фонду на ліквідацію АТ "Брокбізнесбанк" Куреного Олександра Вікторовича.

Спірні правовідносини регулюються, зокрема, Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення" від 09.07.2003 року № 1057-IV (далі-Закон № 1057-IV) та Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" від 23.02.2012 року № 4452-VI (далі-Закон № 4452-VI).

Статтею1 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" встановлюються правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд), порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами, а також регулюються відносини між Фондом, банками, Національним банком України, визначаються повноваження та функції Фонду щодо виведення неплатоспроможних банків з ринку і ліквідації банків.

Метою цього Закону є захист прав і законних інтересів вкладників банків, зміцнення довіри до банківської системи України, стимулювання залучення коштів у банківську систему України, забезпечення ефективної процедури виведення неплатоспроможних банків з ринку та ліквідації банків.

Виходячи зі змісту наведеної законодавчої норми Фонд наділений публічно-правовими повноваженнями, зокрема, щодо неплатоспроможності банків та їх ліквідації.

Відповідно ст.1 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" недержавний пенсійний фонд (далі - пенсійний фонд) - юридична особа, створена відповідно до цього Закону, яка має статус неприбуткової організації (непідприємницького товариства), функціонує та провадить діяльність виключно з метою накопичення пенсійних внесків на користь учасників пенсійного фонду з подальшим управлінням пенсійними активами, а також здійснює пенсійні виплати учасникам зазначеного фонду у визначеному цим Законом порядку; пенсійні активи - активи пенсійного фонду, страхової організації, банківської установи, сформовані відповідно до цього Закону, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати; учасник пенсійного фонду (далі - учасник фонду) - фізична особа, на користь якої сплачуються (сплачувалися) пенсійні внески до пенсійного фонду та яка має право на отримання пенсійних виплат або отримує такі виплати з пенсійного фонду згідно із цим Законом.

Статтею 6 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" (далі - Закон) визначено, що пенсійні фонди не мають на меті одержання прибутку на користь одноосібного засновника або для його подальшого розподілу між засновниками. Недержавне пенсійне забезпечення є для пенсійних фондів виключним видом діяльності. Провадження пенсійними фондами іншої діяльності, не передбаченої цим Законом, забороняється. Активи пенсійного фонду формуються за рахунок внесків до пенсійного фонду (пенсійних внесків) та інших надходжень до пенсійного фонду.

Відповідно до ч.2 ст.2 Закону № 1057-IV, суб'єктами недержавного пенсійного забезпечення є, крім іншого, недержавні пенсійні фонди; компанії з управління активами; зберігачі.

При цьому, ч.3 ст.2 Закону № 1057-IV визначено, що недержавне пенсійне забезпечення здійснюється, крім іншого, пенсійними фондами шляхом укладення пенсійних контрактів між адміністраторами пенсійних фондів та вкладниками таких фондів відповідно до цього Закону; банківськими установами відповідно до цього Закону та законодавства про банківську діяльність шляхом укладення договорів про відкриття пенсійних депозитних рахунків для накопичення пенсійних заощаджень у межах суми, визначеної для відшкодування вкладів Фондом гарантування вкладів фізичних осіб, що встановлюється згідно із законом.

Виходячи з наведених законодавчих норм суди попередніх інстанцій прийшли до обґрунтованих висновків, що позивач є особливим суб'єктом, який розпоряджається виключно пенсійними активами, при цьому у своїй власності жодних активів не має.

Згідно ч. 5 ст. 50 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" активи недержавних пенсійних фондів, що перебувають в управлінні банку, не включаються до ліквідаційної маси банку.

Відповідно до ч.2 ст. 48 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" пенсійні активи не можуть включатися до ліквідаційної маси зберігача пенсійного фонду та інших банків.

Виходячи з наведеного розпорядження цими активами здійснюється відповідно до Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення, а держава гарантує збереження пенсійних активів шляхом заборони їх використання не за цільовим призначенням та заборонено включати пенсійні активи до ліквідаційної маси банків чи виконувати будь-які зобов'язання фінансової установи (банку) за рахунок цих пенсійних активів.

З огляду на наведене, колегія суддів повністю погоджується з висновком судів попередніх інстанцій, що незалежно від того на підставі якого правочину активи пенсійного фонду були розміщені у банку, банк, що ліквідується зобов'язаний повернути пенсійні активи в повному обсязі їх законному розпоряднику, визначеному Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення".

Згідно ст.3 Закону №4452-VI установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку є Фонд гарантування вкладів фізичних осіб.

Основним завданням Фонду є забезпечення функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку (ч.1 ст.4 Закону № 4452-VI).

Відповідно до ч.1, п.1 ч.2 ст.20 Закону № 4452-VI, Фонд є єдиним розпорядником коштів, акумульованих у процесі його діяльності.

Кошти Фонду не включаються до Державного бюджету України, не підлягають вилученню і можуть використовуватися Фондом виключно для, крім іншого, виплати гарантованої суми відшкодування вкладникам коштів за вкладами відповідно до цього Закону.

У будь-якому разі пенсійні активи належать виключно учасникам фонду, якими можуть бути тільки фізичні особи, управління такими активами здійснюється в інтересах і на користь таких учасників. Отже, відсутності в договорі банківського вкладу прямого посилання на те, що такий правочин вчинений на користь фізичних осіб - учасників позивача, жодним чином не впливає на правовий режим коштів, що були розміщені пенсійним фондом за договором.

Згідно ч.1 ст.26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку.

Функції з ліквідації банку відповідно до Закону № 4452-VI виконує уповноважена особа Фонду від імені Фонду та приступає до виконання своїх обов'язків негайно після прийняття Фондом рішення про призначення уповноваженої особи Фонду (ч.1 ст.46 Закону № 4452-VI).

При цьому, за правилами ч.2 ст.46 Закону № 4452-VI з дня призначення уповноваженої особи Фонду, зокрема, припиняються всі повноваження органів управління банку (загальних зборів, спостережної ради і правління (ради директорів) та органів контролю (ревізійної комісії та внутрішнього аудиту).

Аналогічні положення закріплені в Положенні про виведення неплатоспроможного банку з ринку, затвердженому рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 05.07.2012 року № 2 (далі-Положення).

Згідно пп.2.10. п.2 Положення, уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку зобов'язана вжити заходів щодо передачі активів недержавних пенсійних фондів до іншого зберігача, фондів фінансування будівництва та фондів операцій з нерухомістю іншому управителю відповідно до вимог законодавства України.

При цьому, визначення конкретного банку, в який мають бути повернені пенсійні активи, має бути здійснено позивачем відповідно до вимог ст.44 Закону № 1057-IV.

Виходячи з аналізу наведених законодавчих норм колегія суддів погоджується з висновками судів першої та апеляційної інстанції, що враховуючи відсутність у відповідачів повноважень на використання пенсійних активів, то вони не можуть вчинити щодо цих активів інші дії, ніж повернення їх позивачеві, а тому, обраний спосіб захисту порушеного права (зобов'язання повернути кошти та валютні цінності (золото) є належним і єдино можливим способом повного захисту порушеного права позивача та його учасників.

Разом з тим, суди першої та апеляційної інстанції не встановили, на яку суму пенсійні активи, в тому числі унції золота, позивача знаходилися на рахунку ПАТ "Брокбізнесбанк", відносно якого постановою Національного банку України прийняте рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Брокбізнесбанк", на підставі якої виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийняте рішення від 11.06.2014 року про початок здійснення процедури ліквідації банку та призначено уповноваженою особою фонду на ліквідацію ПАТ "Брокбізнесбанк" Куреного Олександра Вікторовича.

Крім того, колегія суддів зазначає, що оскільки Фонд гарантування вкладів фізичних осіб шляхом призначення уповноваженої особи здійснює процедуру ліквідації ПАТ "Брокбізнесбанк", тобто виконує покладені на нього відповідні функції держави, то необхідно зобов'язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб повернути непідприємницькому товариству "Відкритий недержавний пенсійний фонд "Український пенсійний капітал" пенсійні активи у встановленому розмірі, розміщених у публічному акціонерному товаристві "Брокбізнесбанк", згідно договору банківського вкладу.

З урахуванням вищенаведеного судами першої та апеляційної інстанції не з'ясовані обставини справи, що мають значення для правильного її вирішення та не дають можливості суду касаційної інстанції визначитися в правильності правової оцінки обставин у справі як судом першої інстанції та і судом апеляційної інстанції, що являється порушенням ст.ст.159,195 КАС України.

Відповідно до ст.227 КАС України підставами для скасування судових рішень судів першої та апеляційної інстанцій з направленням справи на новий судовий розгляд є порушення норм матеріального чи процесуального права, які призвели до неправильного вирішення справи і не можуть бути усунені судом касаційної інстанції.

Виходячи з наведеного судами першої та апеляційної інстанції при розгляді справи допущені порушення норм процесуального права, що не дає можливості суду касаційної інстанції визначитися у правильності їх висновків та правовій оцінці обставин у справі.

За таких обставин доводи касаційних скарг частково спростовують висновки судів першої і апеляційної інстанцій, тому касаційні скарги підлягають частковому задоволенню із скасуванням рішень судів першої та апеляційної інстанції з направленням справи на новий судовий розгляд до суду першої інстанції.

Керуючись ст.ст. 220, 221, 223, 227, 230, 231 Кодексу адміністративного судочинства України колегія суддів Вищого адміністративного суду України, -

У Х В А Л И Л А :

Касаційні скарги Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Брокбізнесбанк" Куренного Олександра Вікторовича задовольнити частково.

Постанову окружного адміністративного суду міста Києва від 14 листопада 2014 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 29 січня 2015 року скасувати, справу направити на новий судовий розгляд до суду першої інстанції.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення.

Судді: