Справа № 826/679/15
Суддя: Шулежко В.П.
Дата ухвалення: 2015-02-20 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ

20 лютого 2015 року № 826/679/15

Окружний адміністративний суд міста Києва у складі:

головуючого судді Шулежка В.П.,

розглянувши в порядку письмового провадження адміністративну справу за позовом товариства з обмеженою відповідальністю «Козятинська швейна фабрика» до Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправною та скасування постанови,

В С Т А Н О В И В:

З позовом до Окружного адміністративного суду міста Києва звернулось товариство з обмеженою відповідальністю «Козятинська швейна фабрика» (далі - позивач, ТОВ «Козятинська швейна фабрика») до Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - відповідач) про визнання протиправною та скасування постанови про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів № 1787-ЦД-1-Е від 24.12.2014 року.

Позовні вимоги обґрунтовані тим, що позивач з метою усунення порушень, встановлених відповідачем у рішенні №693 від 27.05.2014 року, подавав клопотання про продовження терміну виконання даного рішення, однак незаконна відмова Комісії в продовженні терміну та протиправні дії відповідача, на думку позивача, призвели до порушення прав позивача та прийняття протиправної, на думку позивача, постанови про накладення санкцій.

Представник позивача у судовому засіданні позовні вимоги підтримав повністю, просив суд позов задовольнити, подав клопотання про розгляд справи в подальшому без участі представника.

Представник Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку проти задоволення позовних вимог заперечував у повному обсязі з підстав, викладених у письмових запереченнях на позов та зазначив, що постанова про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів винесена уповноваженою особою Комісії згідно з вимогами чинного законодавства України та відповідно до наданих повноважень, тому підстави для її скасування відсутні.

Представник відповідача просив суд відмовити у задоволенні позову та подальший розгляд справи здійснювати за відсутності представника відповідача.

Відповідно до ч. 4 ст. 122 Кодексу адміністративного судочинства України особа, яка бере участь у справі, має право заявити клопотання про розгляд справи за її відсутності. Якщо таке клопотання заявили всі особи, які беруть участь у справі, судовий розгляд справи здійснюється в порядку письмового провадження за наявними у справі матеріалами.

Розглянувши подані сторонами документи і матеріали, всебічно і повно з'ясувавши всі фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, об'єктивно оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, судом встановлено наступне.

Уповноваженою особою Комісії, на підставі ст. 9 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №1239 від 11.09.2012 року, доручення директора Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №46-ЦД-1 від 30.12.2013 року у відношенні ТОВ «Козятинська швейна фабрика», що є правонаступником відкритого акціонерного товариства «Козятинська швейна фабрика» встановлено ознаки порушення на ринку цінних паперів, а саме невиконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.05.2014 року № 693 про усунення порушень законодавства про цінні папери. Строк усунення виконання рішення встановлений до 28.07.2014 року.

Зазначене рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.05.2014 року № 693 винесене у зв'язку з порушенням вимог п. 3 Розділу ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 року №737, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28.05.2013 року за №822/23354, а саме необхідно було подати до Комісії документи для скасування реєстрації випуску акцій та протягом одного робочого дня після отримання розпорядження уповноваженої особи Комісії про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій письмово повідомити Комісію про усунення порушення.

За результатами розгляду справи про правопорушення на ринку цінних паперів уповноваженою особою Комісії, на підставі п.14 ст.8, ст.11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», п.3 Розділу ІІІ Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 року №737, за невиконання рішення від 27.05.2014 року № 693 у відношенні позивача винесено постанову про накладення штрафних санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів №1787-ЦД-1-Е від 24.12.2014 року, відповідно до якої до позивача застосовано штрафну санкцію у розмірі 85 000 грн.

Вважаючи, що відповідачем неправомірно застосовано до ТОВ «Козятинська швейна фабрика» фінансові санкції, позивач звернувся з відповідним позовом до суду.

Оцінюючи подані сторонами докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному і об'єктивному розгляді в судовому засіданні всіх обставин справи в їх сукупності, та враховуючи, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень, суд дійшов висновку про необґрунтованість позовних вимог виходячи з наступного.

Закон України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» від 30.10.1996 року № 448/96-ВР визначає правові засади здійснення державного регулювання ринку цінних паперів та державного контролю за випуском і обігом цінних паперів та їх похідних в Україні.

Відповідно до ст.5 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», державне регулювання ринку цінних паперів здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку. Інші державні органи здійснюють контроль за діяльністю учасників ринку цінних паперів у межах своїх повноважень, визначених чинним законодавством.

Статтею 6 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» передбачено, зокрема, що Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює повноваження через центральний апарат і свої територіальні органи.

Основними завданнями Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, згідно ст. 7 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», є здійснення державного регулювання та контролю за випуском та обігом цінних паперів, захист прав інвесторів шляхом застосування заходів щодо запобіганні і припинення порушень законодавства на ринку цінних паперів, застосування санкцій за порушення законодавства у межах своїх повноважень.

Згідно ст. 9 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», уповноважені особи Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку мають право, зокрема:

безперешкодно входити на підприємства, в установи, організації за службовим посвідченням і мати доступ до документів та інших матеріалів, необхідних для проведення перевірки;

вимагати необхідні документи та іншу інформацію у зв'язку з реалізацією своїх повноважень;

вимагати в межах своєї компетенції в посадових осіб підприємств, установ, організацій надання письмових пояснень.

Відповідно до п. 10 ст. 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства.

Згідно з п.8 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за: невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

За ті самі дії, вчинені повторно протягом року, - у розмірі від п'яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

З метою вдосконалення процедури правозастосування на ринку цінних паперів, враховуючи вимоги законодавства, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку вирішила затвердити Правила розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджених рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16.10.2012 №1470 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 05.11.2012 за № 1855/22167 (далі - Правила №1470).

Пунктом 3 розділу XIV Правил №1470 визначено перелік осіб, які мають право виносити розпорядження про усунення порушень, а саме: Розпорядження про усунення порушень можуть виносити Голова Комісії, члени Комісії, уповноважені Комісією посадові особи.

Рішенням Комісії від 23.04.2013 №737 затверджено Порядок скасування реєстрації випусків акцій, який зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28.05.2013 за № 822/23354 (далі - Порядок № 737).

Даним Порядком встановлено механізм вчинення дій з метою скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій у разі :

- припинення акціонерного товариства шляхом ліквідації або перетворення (зокрема порядок зупинення обігу акцій; порядок відновлення обігу акцій; порядок скасування реєстрації випусків акцій);

- нерозміщення, відмови від розміщення або незатвердження результатів розміщення акцій.

Розділом III Порядку № 737 врегульовано питання щодо скасування реєстрації випусків акцій у зв'язку з припиненням акціонерного товариства шляхом перетворення.

Протягом десяти робочих днів після прийняття рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення комісія з припинення має подати до реєструвального органу такі документи для зупинення обігу акцій:

а) заяву про зупинення обігу акцій (додаток 5);

б) копію рішення про припинення акціонерного товариства шляхом перетворення і призначення комісії з припинення, засвідчену підписом голови комісії з припинення і печаткою товариства, при цьому:

- у разі прийняття відповідного рішення загальними зборами акціонерів подається копія протоколу загальних зборів акціонерів, оформленого відповідно до статті 46 Закону України «Про акціонерні товариства»;

- у разі прийняття відповідного рішення єдиним акціонером товариства подається копія рішення акціонера, оформленого відповідно до статті 49 Закону України «Про акціонерні товариства».

ТОВ «Козятинська швейна фабрика» є правонаступником відкритого акціонерного товариства «Козятинська швейна фабрика», яке, в свою чергу, є емітентом, а отже й учасником ринку цінних паперів відповідно до свідоцтва про реєстрацію випуску акцій №13/02/1/06 від 04.09.2006 року про випуск 778000 шт. простих іменних акцій документарної форми існування номінальною вартістю 0,25 грн. на загальну суму 194 500,00 грн.

З матеріалів справи вбачається, що актом про правопорушення на ринку цінних паперів №1331-ЦД-1-Е від 26.08.2014 року зафіксовано порушення ТОВ «Козятинська швейна фабрика» вимог законодавства про цінні папери, а саме не виконано вимоги Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.05.2014 року №693 про усунення порушень законодавства про цінні папери (термін виконання до 28.07.2014 року).

Строком до 28.07.2014 року товариство не скасувало реєстрацію випуску акцій, що свідчить про невиконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Як уже зазначалось, дане рішення виносилось у зв'язку з порушенням вимог п. 3 Розділу III Порядку скасування реєстрації випусків акцій, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 №737, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28.05.2013 за №822/23354.

Відповідно до п. 3 розділу III Порядку №737 для скасування реєстрації випусків акцій у зв'язку з припиненням акціонерного товариства шляхом перетворення до реєструвального органу подається заява про скасування реєстрації випусків акцій та документи відповідно до Порядку №737.

Виконанням даного рішення про усунення порушень законодавства про цінні папери вважається дата подання документів для скасування реєстрації випуску акцій відповідно до Порядку у термін, встановлений цим рішенням.

Згідно з п.1 ст.104 Цивільного кодексу України, юридична особа припиняється в результаті передання всього свого майна, прав та обов'язків іншим юридичним особам - правонаступникам (злиття, приєднання, поділу, перетворення) або в результаті ліквідації.

Відповідно до ст. 108 Цивільного кодексу України перетворенням юридичної особи є зміна її організаційно-правової форми. У разі перетворення до нової юридичної особи переходять усе майно, усі права та обов'язки попередньої юридичної особи.

Обов'язок вчинення дій для скасування реєстрації випусків акцій та анулювань свідоцтв про реєстрацію випуску акцій у зв'язку з припиненням діяльності акціонерного товариства шляхом його реорганізації (перетворення) також було передбачено Порядком скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску акцій», затвердженим Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30.12.1998 року № 222 та зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 24.03.1999 року за № 180/3473.

Обов'язок вчинення дій щодо скасування реєстрації випуску акцій акціонерного товариства у зв'язку з його перетворенням покладається на правонаступника акціонерного товариства.

Враховуючи, що ТОВ «Козятинська швейна фабрика» утворено в результаті перетворення ВАТ «Козятинська швейна фабрика», то обов'язок здійснення дій щодо скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій ВАТ «Козятинська швейна фабрика» переходить до ТОВ «Козятинська швейна фабрика» як його правонаступника.

Як підтверджується матеріалами справи та не заперечується позивачем, останнім станом на момент винесення оскаржуваного рішення реєстрацію випуску акцій ВАТ «Козятинська швейна фабрика» скасовано не було.

Позивач, обґрунтовуючи позовні вимоги, посилається на те, що ним відправлено клопотання відповідачу 21.07.2014 року про продовження терміну виконання рішення від 27.05.2014 року №693, у зв'язку з чим відсутні підстави для внесення змін до зазначеного рішення.

Разом з тим, як зазначив відповідач у своєму листі від 03.02.2015 року, клопотання ТОВ «Козятинська швейна фабрика» від 17.07.2014 року №88 надійшло до центрального апарату Комісії лише 29.07.2014 року за № 2800-ТУ, тому були відсутні підстави для внесення змін до рішення Комісії від 27.05.2014 року №693.

Крім того, позивач посилається на безпідставне застосування відповідачем до нього штрафних санкцій за повторне вчинення тих самих дій (невиконання рішення Комісії), оскільки позивачем першу постанову, винесену за порушення п. 3 Розділу III Порядку №737, від 04.06.2014 року №744-ЦД-1-Е про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у розмірі 17 000,00 грн. оскаржено в судовому порядку.

Однак, суд не бере до уваги зазначені твердження позивача, з огляду на наступне.

Так, згідно матеріалів справи, судом встановлено, що позивач звернувся до Окружного адміністративного суду міста Києва з позовом до Центрального територіального департаменту Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання протиправною та скасування постанови від 04.06.2014 року №744-ЦД-1-Е про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів.

Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 05.09.2014 року в адміністративній справі № 826/9256/14 адміністративний позов ТОВ «Козятинська швейна фабрика» задоволено.

Однак, постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 30.10.2014 року скасовано постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 05.09.2014 року та прийнято нову постанову, якою позовні вимоги ТОВ «Козятинська швейна фабрика» залишено без задоволення.

Таким чином, в порядку ст.254 Кодексу адміністративного судочинства України, судове рішення у вказаній справі набрало законної сили.

Отже, посилання позивача на те, що актом №1331 неправомірно та незаконно встановлено, що дія щодо порушення вимог п. 3 Розділу III Порядку №737 вчинена позивачем повторно не відповідають дійсності та є необґрунтованими.

Також, позивач посилається на постанову Вінницького окружного адміністративного суду від 29.01.2013 року у справі № 802/3328/14-а, відповідно до якої визнано протиправною відмову державного реєстратора юридичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Козятинського міськрайонного управління юстиції Вінницької області Кацал Н.С. щодо залишення без розгляду документів, поданих для проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Козятинська швейна фабрика» та зобов'язано державного реєстратора виконавчого комітету Козятинської міської ради Вінницької області Кацал Н.С. прийняти до розгляду залишені без розгляду документи щодо проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Козятинська швейна фабрика».

Позивач стверджує, що вказаною постановою встановлена законність дій товариства під час здійснення процедури припинення акціонерного товариства та створення товариства з обмеженою відповідальністю.

Однак, дослідивши постанову Вінницького окружного адміністративного суду від 29.01.2013 року у справі № 802/3328/14-а, з якої вбачається, що предметом позовних вимог у даній справі є протиправність дій щодо залишення без розгляду поданих для проведення державної реєстрації документів товариства з обмеженою відповідальністю «Козятинська швейна фабрика» у зв'язку з його перетворенням з відкритого акціонерного товариства.

При розгляді даної справи встановлювалася законність або протиправність дій з боку державного реєстратора виконкому Козятинської міської ради Вінницької області щодо залишення реєстратором без розгляду документів. В судовому засіданні 29.01.2013 року було встановлено, що поданий 25.12.2012 року статут для проведення державної реєстрації товариства з обмеженою відповідальністю «Козятинська швейна фабрика» відповідає вимогам чинного законодавства та було зобов'язано державного реєстратора виконавчого комітету Козятинської міської ради Вінницької області прийняти до розгляду залишені без розгляду документи згідно опису від 25.12.2012 року та провести державну реєстрацію товариства з обмеженою відповідальністю «Козятинська швейна фабрика».

Проте, це жодним чином не встановлює законність дій товариства під час здійснення процедури перетворення.

Також суд зазначає, що визначальним при встановленні правомірності прийнятого рішення відповідачем є не спроби позивача виконати розпорядження відповідача, а його фактичне виконання на момент винесення оскаржуваної постанови.

Як уже зазначалось, позивач посилається на норму пункту 6 розділу XIV Правил №1470 в частині подання клопотання до Комісії про продовження терміну виконання рішення від 27.05.2014 року №693, проте дана норма передбачає, що уповноваженою особою, яка винесла розпорядження про усунення порушень, до моменту спливу терміну виконання розпорядження про усунення порушень за письмовим клопотанням порушника може бути прийнято рішення про продовження терміну виконання цього розпорядження, яке оформляється новим розпорядженням про усунення порушень та протягом трьох робочих днів направляється особі, щодо якої його винесено.

Однак, дана норма не передбачає за письмовим клопотанням порушника продовження терміну виконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

За таких обставин, вивчивши письмові докази, наявні у матеріалах справи, судом встановлено, що позивачем протягом року повторно не вжито заходів щодо виконання рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про усунення порушень законодавства про цінні папери від 27.05.2014 року №693, що тягне за собою відповідальність у вигляді штрафу.

Відповідно до п. 10, п. 14 ст. 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право надсилати емітентам, особам, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондовим біржам та саморегулівним організаціям обов'язкові для виконання розпорядження про усунення порушень законодавства про цінні папери та вимагати надання необхідних документів відповідно до чинного законодавства; накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.

Згідно з п.8 ст. 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за: невиконання або несвоєчасне виконання рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

За ті самі дії, вчинені повторно протягом року, - у розмірі від п'яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Таким чином, суд приходить до висновку, що позивачем не доведено та не спростовано відповідними доказами обставин, якими він обґрунтовує позовні вимоги і недопущення ним порушень вимог чинного законодавстві, натомість Центральний територіальний департамент Національної комісії з цінних паперів фондового ринку діяв виключно в межах повноважень, наданих Комісією та положеннями чинного законодавства, а постанова №1787-ЦД-1-Е від 24.12.2014 року про накладення санкції за порушення на ринку цінних паперів, винесена у відповідності з вимогами чинного законодавства України.

Відповідно до частини першої статті 71 Кодексу адміністративного судочинства України, кожна сторона повинна довести ті обставини, на яких ґрунтуються її вимоги та заперечення, крім випадків, встановлених статтею 72 цього Кодексу.

В адміністративних справах про протиправність рішень, дій чи бездіяльності суб'єкта владних повноважень обов'язок щодо доказування правомірності свого рішення, дії чи бездіяльності покладається на відповідача, якщо він заперечує проти адміністративного позову.

В даному випадку, відповідачем доведено правомірність прийняття ним оскаржуваної постанови.

Враховуючи викладене, системно проаналізувавши приписи законодавства України, надавши оцінку з урахуванням усіх доказів у справі в їх сукупності, суд дійшов висновку, що адміністративний позов задоволенню не підлягає.

Враховуючи положення ст. 94 Кодексу адміністративного судочинства України, відшкодування судового збору позивачу не підлягає.

Керуючись ст.ст. 94, 158-163 КАС України суд,

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні позовних вимог товариства з обмеженою відповідальністю «Козятинська швейна фабрика» відмовити повністю.

Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку шляхом подачі до Окружного адміністративного суду міста Києва апеляційної скарги на постанову протягом десяти днів з дня отримання копії постанови. Копія апеляційної скарги одночасно надсилається особою, яка її подає до Київського апеляційного адміністративного суду.

Якщо апеляційна скарга не була подана у строк, встановлений ст. 186 КАС України, постанова набирає законної сили після закінчення цього строку.

Суддя В.П. Шулежко