Справа № 826/10834/14
Суддя: Межевич М.В.
Дата ухвалення: 2015-04-07 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
У Х В А Л А

Іменем України

07 квітня 2015 року м. Київ

Київський апеляційний адміністративний суд у складі колегії суддів: головуючого - судді Межевича М.В., суддів Земляної Г.В. та Сорочка Є.О., за участю секретаря судового засідання Кучкарової Я.Д., прокурора Дорошенко В.М., представників позивача Сидоренка А.О., Тригуба А.Ю., Полинь А.С., представників відповідача Колосюка В.А., Богаченка М.М., Нечая О.В., представників третьої особи Костюченко І.В., Шевченка П.В., розглянувши у відкритому засіданні в м. Києві апеляційні скарги Прокуратури м. Києва, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Публічного акціонерного товариства "ЕРДЕ Банк" на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 20 січня 2015 року у справі за адміністративним позовом Приватного акціонерного товариства "Граве Україна страхування життя" до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію банку Публічного акціонерного товариства "ЕРДЕ Банк" Ткач Маріанни Юріївни, за участю третьої особи Публічного акціонерного товариства "ЕРДЕ Банк", за участю Прокуратури м. Києва про визнання протиправними дій, зобов'язати вчинити певні дії, -

В С Т А Н О В И В:

Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 20 січня 2015 року позов задоволено.

Прокурор в апеляційній скарзі просить скасувати постанову, оскільки вважає, що постанова прийнята з порушенням норм матеріального та процесуального права та невідповідністю висновків суду обставинам справи.

Фонд гарантування вкладів в апеляційній скарзі просить скасувати постанову, оскільки вважає, що постанова прийнята з порушенням норм матеріального та процесуального права та невідповідністю висновків суду обставинам справи, судом неповно з'ясовано обставини справи.

Публічне акціонерне товариство "ЕРДЕ Банк" в апеляційній скарзі просить скасувати постанову, оскільки вважає, що постанова прийнята з порушенням норм матеріального та процесуального права та невідповідністю висновків суду обставинам справи, судом неповно з'ясовано обставини справи.

Заслухавши суддю-доповідача, пояснення осіб, що з'явилися в судове засідання, розглянувши матеріали справи, апеляційні скарги та заперечення представника позивача, колегія суддів вважає, що апеляційні скарги не підлягають задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів справи, Приватне акціонерне товариство «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя» зареєстроване 23 березня 1998 р. Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією за № 2011082.

Згідно з п. 5.2. Статуту Товариства, який зареєстрований в новій редакції 20.10.2010 р. Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією, здійснення страхування життя громадян є статутним видом діяльності Страхової компанії.

09 листопада 2010 р. Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України видала Товариству ліцензію на страхову діяльність у формі добровільного страхування життя, яка діє з 08.02.2005 р. безстроково.

30 листопада 2010 р. між ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА Страхування життя» та ПАТ «ЕРДЕ БАНК» було укладено договір банківського рахунку № 10370, за яким Банк відкрив Товариству поточний рахунок № 001.

10 січня 2012 р. рішенням наглядової ради Товариства № 43 було затверджене Положення про порядок розміщення та представлення резервів із страхування життя.

02 квітня 2012 р. правління Товариства на виконання зазначеного Порядку на своєму засіданні, яке оформлено протоколом № 2, ухвалило представити кошти страхових резервів Товариства із страхування життя певними категоріями активів, починаючи з 01 квітня 2012 року. Зокрема, правління вирішило резерв нетто-премій за договорами довгострокового страхування життя, укладеними із фізичними особами-страхувальниками у національній валюті України за тарифами головного страхування GХ-3 представити грошовими коштами на поточному рахунку Товариства № 001, відкритому у ПАТ «ЕРДЕ БАНК» у розмірі, що відповідає розмірам сформованих нетто-резервів за вказаними договорами.

Починаючи з 11 вересня 2012 р. Банк припинив виконувати платіжні доручення Товариства по вказаному рахунку.

01 жовтня 2012 р. фінансовий директор Товариства направила на адресу Голови правління доповідну записку про те, що грошові кошти на поточних рахунках ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя», у загальній сумі 20 391 227,65 грн. (з них у доларах США 614 317,56 доларів США, що є еквівалентом 4 910 240,26 грн.) розміщені на ряді банківських рахунків, зокрема у сумі 10 786 72336 гри, на поточному рахунку № 001, відкритому у ПАТ «ЕРДЕ БАНК».

Згідно доданого до доповідної записки списку, названа сума була сформована з страхових резервів нетто-премій за 3609 договорами добровільного страхування життя за тарифами головного страхування RХ-3 (список наявний в матеріалах справи).

Товариство відобразило вказану вище суму страхових резервів зі страхування життя в обов'язковій звітності страховика за 9 місяців 2012 р. в графі «Категорії активів, визначені статтею 31 Закону України «Про страхування» для представлення страхових резервів» в рядку «грошові кошти на поточних рахунках» додатку 4 «Пояснювальна записка до звітних даних страховика».

29 жовтня 2012 р. Виконавчою дирекцією Державної установи «Фонд гарантування вкладів фізичних осіб» було прийнято рішення № 25 щодо здійснення тимчасової адміністрації та призначення уповноваженої особи Фонду на тимчасову адміністрацію в ПАТ «ЕРДЕ БАНК».

09 січня 2013 р. постановою Правління Національного банку України № 4 було відкликано банківську ліцензію ПАТ «ЕРДЕ БАНК» та прийнято рішення про його ліквідацію.

10 січня 2013 р. виконавчою дирекцією ФГВФО прийнято рішення № 3 про призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію Банку: провідного фахівця з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження планів врегулювання неплатоспроможності банків Фонду Куреного Олександра Вікторовича.

28 листопада 2013 р. рішенням виконавчої дирекції ФГВФО № 34 продовжено ліквідацію Банку на один рік до 08 січня 2015 р.

28 лютого 2014 р. рішенням виконавчої дирекції Фонду № 8 повноваження уповноваженої особи на ліквідацію Банку передано провідному професіоналу з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу супроводження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ткач Маріанні Юріївні.

26 червня 2014 р. Позивач звернувся до ФГВФО з заявою, в якій просив Фонд вчинити усі необхідні дії щодо виплати (відшкодування) на користь Товариства (а фактично на користь фізичних осіб-страхувальників) вкладів таких фізичних осіб-страхувальників за договорами довгострокового страхування життя у національній валюті України за тарифами головного страхування GХ-3 в загальному розмірі 10 787 695 (Десять мільйонів сімсот вісімдесят сім тисяч шістсот дев'яносто п'ять) гривень 93 копійки згідно наданого списку (копія наявна в матеріалах справи).

Однак, 22.07.2014 р. листами № 21-4948/14 та № 21-4949/14 від 22.07.2014 р. ФГВФО відмовив у виплаті вкладів на тій підставі, що у Товариства, як у юридичної особи, відсутнє право на їх отримання.

Зважаючи на таке, та вважаючи протиправними дії відповідачів щодо відмови у виплаті (відшкодуванні) на користь Товариства (а фактично на користь фізичних осіб-страхувальників) вкладів таких фізичних осіб-страхувальників за договорами довгостроковою страхування життя у національній валюті України за тарифами головною страхування GХ-3, позивач звернувся за захистом своїх порушених прав та інтересів, а також з метою захисту порушених прав та інтересів фізичних осіб-страхувальників (що не можуть бути сторонами у даній справі, зважаючи на відсутність прямого зв'язку із банком) у судовому порядку до суду.

Суд першої інстанції дійшов висновку про задоволення позову.

Суд апеляційної інстанції погоджується з висновком суду першої інстанції з огляду на наступне.

Відповідно до частини першої та другої статті 3 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» (надалі - Закон про СГВФО), Фонд гарантування вкладів фізичних осіб є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.

Частиною 8 Закону встановлено, що законодавчі та інші нормативно-правові акти, прийняті до набрання чинності цим Законом про СГВФО, застосовуються у частині, що не суперечить цьому Закону.

Судом встановлено, що правовідносини між ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя» та ПАТ «ЕРДЕ БАНК» регулюються Договором банківського рахунку № 10370 від 30 листопада 2010 року, на підставі якого позивачу було відкрито рахунок № 001, за яким позивач здійснював свою господарську діяльність (страхування життя фізичних осіб), а банк надавав виключно банківські послуги позивачу, визначені Договором.

Зокрема, 30 листопада 2010 року між ПАТ «ЕРДЕ БАНК» та Приватним акціонерним товариством «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя» було укладено Договір № 10370 банківського рахунку (надалі - Договір).

Порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах регулюється Постановою Національного банку України від 12.11.2003 р. № 492 «Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах» (надалі - Постанова 492).

Порядок ведення рахунків бухгалтерського обліку, визначення характеристик і коротке призначення рахунків для відображення інформації за типовими операціями встановлюється Інструкцією про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженою Постановою Національний банку України від 17.06.2004 р. № 280 (надалі - Інструкція 280).

Згідно з п. 11 Загальних положень Інструкції 280, у класі 2 Плану рахунків відображаються операції з клієнтами, зокрема операції за розрахунками, наданими кредитами та залученими вкладами (депозитами). Рахунки цього класу використовуються для обліку операцій за розрахунками з клієнтами (крім банків) - суб'єктами господарювання, органами державної влади та самоврядування, фізичними особами.

За рахунками суб'єктів господарювання обліковуються кошти юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.

Відповідно до Інструкції 280, рахунок 2650 - кошти на вимогу небанківських фінансових установ. Призначення рахунку - облік вкладів (депозитів) на вимогу небанківських фінансових установ, у тому числі поточні рахунки небанківських фінансових установ та розрахунки за ними; надані кредити овердрафт.

На цьому рахунку також обліковуються суми, що перераховуються клієнтами для формування статутного капіталу до їх реєстрації як юридичних осіб; суми, що обліковуються до часу їх внесення на накопичувальний рахунок, відкритий у Національному банку України або його територіальних управліннях за місцем створення банку.

За дебетом рахунку проводяться суми перерахувань, виплат за розпорядженням власників рахунків згідно з режимом роботи рахунків; суми коштів, що підлягають примусовому стягненню відповідно до законодавства України; суми, що обумовлені договором між банком та клієнтом - власником рахунку; надані кредити овердрафт.

За кредитом рахунку проводяться суми, що надходять у встановленому порядку на рахунки клієнтів згідно з режимом роботи рахунків; суми залишків кредитів овердрафт, що перераховані на рахунки простроченої заборгованості.

Відповідно до вимог вказаних Постанови та Інструкції, відповідно до п. 1.1. Договору, Банк відкрив Клієнту (позивачу) поточний рахунок № 001 у гривнях, доларах США, євро для зберігання коштів (що фактично є виключно коштами фізичних осіб-страхувальників) та здійснення розрахунково-касових операцій (пов'язаних із страховими виплатами за договорами страхування) за допомогою платіжних інструментів відповідно до умов договору та законодавства України, та зобов'язується приймати та зараховувати на Рахунок грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження Клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з Рахунку та проведення інших операцій з рахунком, що передбачені чинним законодавством України.

Відповідно до п. 1.2. Договору, банк надає Клієнту платні послуги відповідно до переліку та на умовах, викладених у затверджених Банком «Тарифах на розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб» згідно тарифного пакету «Стандарт».

Банк, на виконання Договору здійснював розрахунково-касові операції по рахунку Клієнта, приймав та зараховував на Рахунок грошові кошти, що йому надходять (які фактично є виключно коштами фізичних осіб-страхувальників), виконував розпорядження Клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з Рахунку (пов'язаних із страховими виплатами за договорами страхування) та проводив інші операції з рахунком, що передбачені чинним законодавством України, що підтверджується Випискою по особовому рахунку за період з 30.11.2010 р. по 18.08.2014 р.

Судом з'ясовано, що позивач є суб'єктом господарювання відповідно до вимог чинного законодавства, зокрема Господарського кодексу України, Цивільного кодексу України, Закону України «Про акціонерні товариства», Закону України «Про страхування» та Статуту Приватного акціонерного товариства «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя», єдиним видом господарської діяльності якого є страхування життя фізичних осіб та пов'язані із цим послуги.

Позивач здійснює страхування життя фізичних осіб, відповідно до договорів страхування, укладених із такими фізичними особами-страхувальниками, зберігаючи та обслуговуючи такі кошти фізичних осіб-страхувальників (які є їх беззаперечною власністю) на рахунку банку (в даному випадку ПАТ «ЕРДЕ БАНК»).

Відповідно до ч. 14, ч. 15 ст. 31 Закону України «Про страхування», кошти резервів із страхування життя не є власністю страховика.

Суд апеляційної інстанції погоджується з висновком суду першої інстанції, що кошти, які акумулюються на рахунку позивача у банку ПАТ «ЕРДЕ БАНК», є виключно власністю фізичних осіб-страхувальників (проте не власністю позивача), що підтверджується наявними у справі доказами:

- договорами страхування життя;

- Статутом позивача;

- Законом України «Про страхування».

А отже, дійсно, рахунок № 001 відкривався ПАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя» у банку ПАТ «ЕРДЕ БАНК» виключно для формування та накопичення коштів (страхових внесків) фізичних осіб-страхувальників, а тому такі кошти є власністю саме зазначених фізичних осіб, гарантування щодо виплати яких (страхового відшкодування у разі настання страхового випадку) здійснює саме позивач.

Зважаючи на те, що договори страхування життя є довгостроковими, відповідно кошти, внесені фізичними особами за такими договорами страхування життя, що акумулюються на рахунку в банку, є страховими внесками.

Окрім того, згідно з ч. 4 ст. 110 ЦК України, особливості ліквідації банків встановлюються Законом «Про банки і банківську діяльність».

Згідно зі ст. 77 Закону «Про банку і банківську діяльність», Фонд гарантування вкладів фізичних осіб у день отримання рішення Національного банку України про ліквідацію банку набуває прав ліквідатора банку та розпочинає процедуру його ліквідації відповідно до Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» № 4452-VІ від 23.02.2012 р., який набрав чинності 21.09.2012 р. (далі Закон). Даний Закон є спеціальним законом, який має пріоритет перед іншими нормами законодавства під час тимчасової адміністрації та ліквідації банків, а також в питаннях регулювання правовідносин у сфері гарантування вкладів фізичних осіб.

Згідно з частиною третьою статті 1 зазначеного Закону, відносини, що виникають у зв'язку із створенням і функціонуванням системи гарантування вкладів фізичних осіб, виведенням неплатоспроможних банків з ринку та ліквідації банків, регулюються цим Законом, іншими законами України, нормативно-правовими актами Фонду та Національного банку України.

Згідно з ч. 8 Перехідних Положень зазначеного Закону, законодавчі та інші нормативно-правові акти, прийняті до набрання чинності цим Законом, застосовуються у частині, що не суперечить цьому Закону.

Згідно з абз. 3 пункту 2 та пункту 3 ст. 46 Закону, з дня призначення Уповноваженої особи, строк виконання всіх грошових зобов'язань банку вважається таким, що настав, а вимоги за зобов'язаннями банку, що виникли під час проведення ліквідації, можуть пред'являтися тільки в межах ліквідаційної процедури.

Відповідно до статті 49 Закону, Уповноважена особа припиняє приймання вимог кредиторів після закінчення 30 днів з дня опублікування відомостей про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ «ЕРДЕ БАНК». Уповноважена особа здійснює заходи щодо підготовки задоволення цих вимог, зокрема складає перелік акцептованих банком вимог кредиторів для затвердження виконавчою дирекцією Фонду. Після затвердження переліку вимог кредиторів їх задоволення здійснюється у порядку черговості, визначеному статтею 52 цього Закону.

На підставі поданої заяви позивача вих. № 53/03 від 31.01.2013 р., вимоги ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя» на загальну суму 10 787 695,93 грн. (що є коштами саме фізичних осію-страхувальників) було включено до реєстру вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства «ЕРДЕ БАНК», акцептованих уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що підтверджується відповідним витягом, та віднесено до сьомої черги згідно ст. 52 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» № 4452-VІ від 23.02.2012 р.

Суд апеляційної інстанції погоджується з висновком суду першої інстанції, що зверненням із відповідною заявою до ПАТ «ЕРДЕ БАНК», позивач визнав та підтвердив, що кошти, які обліковуються на поточному рахунку № 001 є власністю саме фізичних осіб-страхувальників, проте не ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя», відповідно до положень діючого законодавства, та що саме позивач, як відповідальна сторона по договорах страхування життя із фізичними особами-страхувальниками, зобов'язана розмістити такі страхові кошти фізичних осіб-страхувальників на рахунку у банку (в даному випадку ПАТ «ЕРДЕ БАНК»), а також здійснювати повернення зазначених коштів (страхові відшкодування) належних фізичним особам у разі настання страхового випадку чи у разі ліквідації банку, на рахунку якого такі кошти акумулювалися.

Таким чином, дійсно саме ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя» несе повну відповідальність перед застрахованими фізичними особами за кошти, внесенні останніми за договорами страхування життя, та розміщеними на рахунку в банку ПАТ «ЕРДЕ БАНК», а відповідно саме позивач уповноважений від імені фізичних осіб-страхувальників (які не заключали договорів із банком та не були сторонами правовідносин із банком ПАТ «ЕРДЕ БАНК») звертатися до обслуговуючого банку за поверненням відповідних коштів (власниками яких є застраховані особи) у разі настання страхового випадку, чи у випадку ліквідації обслуговуючого банку, на рахунку якого акумулювалися такі кошти.

Суд апеляційної інстанції погоджується з висновком суду першої інстанції, що саме таким чином може бути захищене право застрахованих фізичних осіб на виконання умов договорів страхування життя, укладених із позивачем. В іншому випадку, такі фізичні особи-страхувальники позбавлені можливості захистити своє право на отримання коштів при настанні страхового випадку.

Таким чином, позивач звернувся до ФГВФО 26 червня 2014 р. із заявою, в якій просив Фонд вчинити усі необхідні дії щодо виплати (відшкодування) на користь Товариства (а фактично на користь фізичних осіб-страхувальників) вкладів таких фізичних осіб-страхувальників за договорами довгострокового страхування життя у національній валюті України за тарифами головного страхування GХ-3 в загальному розмірі 10 787 695 (Десять мільйонів сімсот вісімдесят сім тисяч шістсот дев'яносто п'ять) гривень 93 копійки згідно наданого списку, відповідно до вимог чинного законодавства.

Водночас порядок визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, встановлюється ст. 27 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

Відповідно до даної статті, уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню. Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства. Протягом шести днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах «Урядовий кур'єр» або «Голос України» та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Згідно зі ст. 28 Закону, Фонд розпочинає виплату відшкодування коштів вкладникам, їх представникам та спадкоємцям у національній валюті України в готівковій або безготівковій формі не пізніше семи днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку. Фонд здійснює виплату гарантованих сум відшкодування через банки-агенти. Фонд не пізніше ніж за 30 днів до закінчення визначеного цим Законом строку ліквідації банку публікує оголошення в газетах «Урядовий кур'єр» або «Голос України» та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет про завершення Фондом виплат гарантованої суми відшкодування.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 2 Закону, вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 2 Закону, вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.

Таким чином, страховою компанією (позивачем) було відкрито рахунок в банку саме для надходження коштів вкладників (п. 3 ч. 1 ст. 2 Закону).

Відповідно до п. 6.7. Постанови 492, юридична особа для здійснення деяких видів виплат має право відкрити поточні рахунки фізичним особам, уклавши з банком договір про відкриття рахунків.

Юридична особа для відкриття рахунків фізичним особам через свого представника подає до банку такі документи:

- заяву про відкриття поточних рахунків на користь фізичних осіб;

- перелік фізичних осіб, на користь яких відкриваються рахунки;

- копії документів фізичних осіб, накористь яких відкриваються рахунки, засвідчені в установленому порядку, які дають змогу банку ідентифікувати фізичних осіб (далі у цьому пункті - документи щодо ідентифікації).

А отже, банківський рахунок ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя» у банку АТ «ЕРДЕ БАНК» було відкрито відповідно до вимог чинного законодавства виключно для акумулювання коштів, які належать фізичним особам-страхувальникам, на підставі договорів страхування життя.

Таким чином, суд апеляційної інстанції вважає правильним висновок суду першої інстанції, що кошти на поточному рахунку позивача, відкритому на виконання договорів страхування із фізичними особами у АТ «ЕРДЕ БАНК», належать саме таким фізичним особам у розмірі, що відповідає розмірам сформованих нетто-резервів за договорами страхування, внаслідок чого, такі фізичні особи-страхувальники за договорами довгострокового страхування життя мають бути включені до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами.

Відповідно до взятих на себе зобов'язань, ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя» має вчасно та у повному обсязі виконувати всі зобов'язання по виплатах на страхування життя перед фізичними особами-страхувальниками, кошти яких, за договорами страхування життя акумулювалися на рахунку АТ «ЕРДЕ БАНК».

А отже, звернення позивача до адміністративного суду із вказаним позовом, є єдиним способом захисту порушених прав та інтересів фізичних-осіб страхувальників (вкладників) на отримання останніми страхових виплат, внаслідок сплати страхових внесків за договорами страхування життя, які були розміщенні позивачем на рахунку у банку АТ «ЕРДЕ БАНК», та такі кошти є виключною власністю вказаних фізичних осіб.

Суд апеляційної інстанції погоджується з висновком суду першої інстанції, що позивачем було надано достатні докази щодо права останнього звернутися до суду з позовом про захист прав та обов'язків третіх осіб (фізичних осіб-страхувальників).

Щодо договорів страхування життя, то коло учасників таких правовідносин є визначеним, а права та обов'язки сторін за договорами страхування життя закріплені відповідними договорами страхування життя.

За договором страхування одна сторона (страховик) зобов'язується у разі настання певної події (страхового випадку) виплатити другій стороні (страхувальникові) або іншій особі, визначеній у договорі, грошову суму (страхову виплату), а страхувальник зобов'язується сплачувати страхові платежі та виконувати інші умови договору (ст. 979 ЦК України).

Договір страхування є:

- двостороннім, оскільки у разі укладення договору відповідні права та обов'язки виникають як у страхувальника, так і у страховика;

- реальним, набуває чинності з моменту внесення першого страхового платежу, якщо інше не передбачено договором;

- відплатним, оскільки страхувальник сплачує страхову премію, а страховик - у разі настання страхового випадку здійснює страхову виплату.

Сторонами договору страхування є страховик і страхувальник. Учасниками даного договору також є застрахована особа, вигодонабувач, страховий агент і страховий брокер.

Страховиком є особа, яка бере на себе ризик загибелі майна, пошкодження здоров'я чи смерті застрахованого і зобов'язана при настанні певних подій сплатити визначену суму страхувальнику чи іншій уповноваженій особі.

А отже, ПАТ «ЕРДЕ БАНК» входить до кола учасників правовідносин, що виникають на підставі укладених договорів страхування життя, оскільки саме на банківському рахунку АТ «ЕРДЕ БАНК» позивачем були розмішені страхові кошти фізичних осіб-страхувальників за договорами страхування життя, та саме процедура ліквідації такого банку може стати причиною порушення позивачем своїх зобов'язань перед застрахованими особами щодо виплати належних особам коштів за договорами страхування, які акумульовані на рахунку вказаного банку АТ «ЕРДЕ БАНК», із яким фізичні особи-страхувальники безпосередньо договорів не укладали.

Будь-які грошові зобов'язання, що виникають на підставі укладених договорів страхування життя, мають виконуватись сторонами таких договорів в тому числі: страхові виплати, виплати премій, ануїтету тощо.

Таким чином, ПАТ «ЕРДЕ БАНК» зобов'язане виконати свої обов'язки перед ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА страхування життя» та перед застрахованими фізичними особами щодо повернення всіх коштів (які належать фізичним особам-страхувальникам) у повному обсязі, сплачених за договорами страхування життя, які акумулювалися на рахунку позивача у ПАТ «ЕРДЕ БАНК».

Доводам апелянтів Прокуратури м. Києва та ПАТ «ЕРДЕ БАНК» про те, що судом першої інстанції при прийнятті рішення не враховано, що позивач звернувся до суду одночасно за захистом своїх прав та прав фізичних осіб і що це не передбачено вимогами КАС України, вже була дана належна оцінка в рішенні, і зокрема: що саме ПрАТ «ГРАВЕ УКРАЇНА несе повну відповідальність перед застрахованими фізичними особами за кошти, внесені останніми за договорами страхування життя та розміщеними на рахунку в ПАТ «ЕРДЕ БАНК». А отже, саме позивач уповноважений від імені фізичних осіб-страхувальників (які не заключали договорів і з банком та не були сторонами правовідносин з ПАТ «ЕРДЕ БАНК») звертатися до обслуговуючого банку за поверненням відповідних коштів (власниками яких є застраховані особи) у разі настання страхового випадку, чи у випадку ліквідації обслуговуючого банку, на рахунку якого акумулювалися такі кошти. Саме таким чином може бути захищене право застрахованих фізичних осіб на виконання умов договорів страхування життя, укладених із позивачем. В іншому випадку, такі фізичні особи-страхувальники позбавлені можливості захистити своє право на отримання коштів при страховому випадку.

Також вказані апелянти стверджують, що ніби-то суд першої інстанції не врахував у своєму рішенні того факту, що вимоги позивача на загальну суму 10787695,93 грн було уже включено до реєстру вимог кредиторів ПАТ «ЕРДЕ БАНК», акцептованих уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. А тому дана обставина, на їх думку, позбавляла позивача вимагати відшкодування спірних коштів за рахунок Фонду. Проте, жодним законодавчим актом не встановлено, що наслідком заявлення таких вимог є втрата можливості захисту порушеного права в інший законний спосіб.

Доводи апеляційної скарги ФГВФО щодо правового режиму рахунку позивача 2650, що ніби за своїм правовим режимом останній не міг використовувати для надходження страхових резервів та його режим виключає приналежність спірних грошових коштів фізичним особам-страхувальникам, суд першої інстанції правомірно спростував тим, що проведення позивачем окремих банківських операцій по рахунку в ПАТ «ЕРДЕ БАНК» не суперечить чинному законодавству та не є перешкодою для судового захисту прав позивача, оскільки безготівкові грошові кошти є майном, яке визначено родовими ознаками. У свою чергу, зазначені банківські операції проводилися з сумою надлишку (перевищення) над розміром представлених на ньому страхових резервів зі страхування життя. При цьому, також було встановлено, що позивач відобразив спірну суму страхових резервів зі страхування життя в обов'язковій звітності страховика за 9 місяців 2012 року в графі «категорія активів, визначені статтею 31 Закону України «Про страхування» для представлення страхових резервів в рядку «грошові кошти на поточних рахунках» додатку 4 «Пояснювальна записка до звітних даних страховика». Із цього випливає, що кошти страхових резервів зі страхування життя були відокремленими від іншого майна страховика.

Твердження даного апелянта про те, що Фонд гарантує повернення вкладів виключно вкладникам - фізичним особам і жодними нормами Закону України «Про систему гантування вкладів фізичних осіб» не передбачено відшкодування вкладів юридичним особам, спростовується Висновком Ради науково-правових експертиз при Інституті держави і права ім. В.М. Корецького НАН України (наявного в матеріалах справи), що при здійсненні страхувальником страхових платежів по договору страхування життя та наступного формування із цих коштів страхових резервів із страхування життя не відбувається переходу права власності на сплачені кошти від страхувальника до страховика, і, відповідно, юридично страхувальник залишається власником коштів в науково-правовому розумінні - титульним власником. А отже, суб'єктивне право власності на кошти страхових резервів із страхування життя має фізична особа-страхувальник в частині сплачених ним страхових внесків.

Також твердження цього апелянта про те, що висновки суду першої інстанції є помилковими, що спірні кошти можна вважати вкладом, а фізичних осіб-страхувальників - вкладниками, не приймаються, оскільки суд обгрунтовано виходив з того, що ці визначення за їх змістом є кошти, які не тільки надійшли безпосередньо від вкладника, а й які надійшли для вкладника.

Суд при цьому правильно врахував, що вкладником є не лише та фізична особа, яка безпосередньо уклала з Банком договір банківського вкладу або банківського рахунку, а й та фізична особа, на користь якої укладено такі договори.

Окрім того, колегія суддів звертає увагу на те, що відносини між Позивачем та Банком виникли не на підставі банківського вкладу а на підставі договору банківського рахунку, кошти за яким, у свою чергу, прямо віднесені до поняття «вкладу» в розумінні Закону України «Про систему гантування вкладів фізичних осіб».

З огляду на наведене, суд апеляційної інстанції вважає обґрунтованими та правомірними заявлені позовні вимоги, а саме: обов'язку обслуговуючого банку, на рахунку страхової компанії в якому, розміщувалися страхові кошти фізичних осіб-страхувальників за відповідними договорами страхування життя, та який знаходиться в стадії ліквідації - повернути (у відповідності до вимог спеціального законодавства) вказані кошти фізичних осіб-страхувальників на користь такої страхової компанії.

Оскільки судове рішення ухвалене судом першої інстанції відповідно до норм матеріального права, при дотриманні норм процесуального права, на підставі повно і всебічно з'ясованих обставин в справі, підтвердженими доказами, а доводи апеляційних скарг висновків суду не спростовують, суд апеляційної інстанції підстав для його скасування не вбачає.

Керуючись ст.ст. 160, 198, 200, 205, 206, 212, 254 КАС України, суд, -

У Х В А Л И В:

Апеляційні скарги Прокуратури м. Києва, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Публічного акціонерного товариства "ЕРДЕ Банк" залишити без задоволення, а постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 20 січня 2015 - без змін.

Ухвала може бути оскаржена протягом двадцяти днів з дня складання в повному обсязі шляхом подачі касаційної скарги безпосередньо до Вищого адміністративного суду України.

Головуючий суддя М.В. Межевич

Суддя Г.В. Земляна

Суддя Є.О. Сорочко

Повний текст ухвали виготовлений 09.04.2015 року.

.

Головуючий суддя Межевич М.В.

Судді: Земляна Г.В.

Сорочко Є.О.