Справа № 2а/1570/1430/11
Суддя: Донець О.Є.
Дата ухвалення: 2014-12-02 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ВИЩИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД УКРАЇНИ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 грудня 2014 року
м. Київ К/9991/23922/12

Колегія суддів Вищого
адміністративного суду України у
складі:

головуючого
Донця О.Є.,

суддів:
Логвиненка А.О.,

Мороза В.Ф.,

розглянувши в попередньому судовому
засіданні касаційну скаргу Відкритого
акціонерного товариства «Одеський
завод поліграфічних машин» на
постанову Одеського окружного
адміністративного суду від 01.11.2011 року
та ухвалу Одеського апеляційного
адміністративного суду 20.12.2011 року у
справі за позовом першого заступника
прокурора Малиновського району м.
Одеси в інтересах Одеського
територіального управління Державної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку до Відкритого акціонерного
товариства «Одеський завод
поліграфічних машин», третя особа -
ОСОБА_2, про стягнення суми
адміністративно-господарських
санкцій,

в с т а н о в и л а:

у лютому 2011 року перший заступник
прокурора Малиновського району
м. Одеси в інтересах Одеського
територіального управління Державної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку звернувся Одеського окружного
адміністративного суду з позовом до
Відкритого акціонерного товариства
«Одеський завод поліграфічних машин»,
третя особа - ОСОБА_2, про стягнення суми
адміністративно-господарських
санкцій.

Постановою Одеського окружного
адміністративного суду від 01.11.2011 року
позовні вимоги першого заступника
прокурора Малиновського району м.
Одеси було задоволено. Стягнуто з
Відкритого акціонерного товариства
«Одеський завод поліграфічних машин»
суму штрафних санкцій за порушення
законодавства на ринку цінних паперів
згідно постанови від 19.07.2010 року № 361-ОД
в розмірі 119000,00 грн.

Ухвалою Одеського апеляційного
адміністративного суду 20.12.2011 року
апеляційну скаргу Відкритого
акціонерного товариства «Одеський
завод поліграфічних машин» було
залишено без задоволення, а постанову
Одеського окружного адміністративного
суду від 01.11.2011 року - без змін.

У касаційній скарзі Відкрите
акціонерне товариство «Одеський завод
поліграфічних машин», не погоджуючись
з даними рішеннями, посилаючись на
допущені судами порушення норм
матеріального та процесуального права,
просить скасувати постанову Одеського
окружного адміністративного суду від
01.11.2011 року та ухвалу Одеського
апеляційного адміністративного суду
20.12.2011 року та ухвалити нову постанову,
якою відмовити першому заступнику
прокурора Малиновського району м.
Одеси у задоволенні позовних вимог.

Заслухавши доповідь судді - доповідача,
колегія суддів вважає, що касаційна
скарга Відкритого акціонерного
товариства «Одеський завод
поліграфічних машин» задоволенню не
підлягає, оскільки рішення судів
першої та апеляційної інстанцій
постановлені з додержанням норм
матеріального та процесуального права,
правова оцінка обставинам у справі
дана вірно, а доводи касаційної скарги
є необґрунтованими і не надають
підстав, які передбачені статтями 225 - 229
Кодексу адміністративного судочинства
України для зміни чи скасування
судових рішень.

Судами попередніх інстанцій
встановлено, що на виконання
плану-графіку перевірок учасників
фондового ринку на ІI квартал 2010 року,
затвердженого наказом голови
Державної комісії з цінних паперів та
фондового ринку від 29.03. 2010 року № 320,
Одеським територіальним управлінням
Державної комісії з цінних паперів та
фондового ринку був виданий наказ від
23.04.2010 року № 03-16 про щодо проведення
планової перевірки ВАТ «Одеський завод
поліграфічних машин» в період з 05.05.2010
року по 17.06.2010 року.

Для забезпечення проведення перевірки
06.05.2010 року Одеським територіальним
управлінням Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку на адресу
Відкритого акціонерного товариства
«Одеський завод поліграфічних машин»
було направлено лист № 02/27/385, яким,
відповідача було зобов'язано в строк до
21.05.2010 року надати на адресу Одеського
територіального управління документи
товариства за весь період його
діяльності, а саме:

- установчий договір та зміни до
нього за весь період діяльності ВАТ;

- статут та зміни до нього за весь
період діяльності ВАТ;

- протоколи загальних чергових та
позачергових зборів з усіма додатками
до них (протоколи мандатної та
лічильної комісії та ін.) за весь період
діяльності ВАТ;

- баланси підприємств (форма №1) за
весь період діяльності ВАТ;

- звіт про фінансові результати та
їх використання (форма №2) за весь
період діяльності ВАТ;

- звіт про фінансово-майновий стан
(форма №3) за весь період діяльності
ВАТ;

- акти аудиторських перевірок за
весь період діяльності ВАТ;

- протоколи перевірок
фінансово-господарської діяльності
ревізійною комісією за весь період
діяльності ВАТ, копії опублікованих
документів (особлива інформація) за
весь період діяльності ВАТ;

- реєстри акціонерів, згідно з
якими проводилась реєстрація
акціонерів на загальних зборах за весь
період діяльності ВАТ документи, щодо
підготовки загальних зборів
акціонерів за весь період діяльності
ВАТ (розсилка повідомлень акціонерам,
публікації повідомлень у друкованих
засобах, довіреності представників
акціонерів;

- бухгалтерські документи щодо
відчуження майна ВАТ (якщо така подія
мала місце), а саме: рішення відповідних
органів товариства на відчуження майна
товариства;

- цивільно-правові угоди, на
підставі яких було здійснено
відчуження майна товариства (з актами
прийому-передачі до них);

- документи щодо оцінки майна, яке
було відчужено;

- довідку про надходження та
використання грошових коштів від
відчуженого майна (з копіями
підтверджуючих документів);

- інші документи щодо відчуження
майна товариства;

- документи щодо приватизації
(корпоратизації) (план розміщення
акцій, акт оцінки цілісного майнового
комплексу, накази та розпорядження
ФДМУ та інші) за весь період діяльності
товариства;

- документи, які свідчать про
видачу акцій (сертифікацій акцій) ВАТ;

- протоколи правління,
спостережної ради та ревізійної
комісії ВАТ за весь період діяльності
товариства.

Даний запит був отриманий Відкритим
акціонерним товариством «Одеський
завод поліграфічних машин» 17.05.2010 року.
Однак, до 21.05.2010 року відповідачем
документи надані не були.

25.05.2010 року Одеським територіальним
управлінням Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку було
винесено на адресу відповідача
розпорядження № 89-ОД про усунення
порушень законодавства на ринку цінних
паперів шляхом встановлення терміну
надання витребуваних документів до
04.06.2010 року. Вказане розпорядження було
отримано відповідачем 27.05.2010 року.
Однак, до 04.06.2010 року документи до
Одеського територіального управління
Державної комісії з цінних паперів та
фондового ринку надані не були.

У зв'язку з ненаданням Відкритим
акціонерним товариством «Одеський
завод поліграфічних машин»
вищевказаних документів, Одеським
територіальним управлінням Державної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку 24.06.2010 року винесено постанову №
373-ОД, якою було порушено справу
відносно відповідача про
правопорушення на ринку цінних паперів
за ознаками правопорушення,
відповідальність за яке передбачена
пунктом 8 частини 1 статті 11 Закону
України «Про державне регулювання
ринку цінних паперів в Україні».

08.07.2010 року Одеським територіальним
управлінням Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку був
складений акт № 384-ОД про
правопорушення на ринку цінних
паперів.

09.07.2010 року Одеським територіальним
управлінням Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку була
винесена постанова № 384-ОД про
призначення розгляду справи про
правопорушення на ринку цінних паперів
на 19.07.2010 року на 10.00 год. Вказана
постанова отримана відповідачем 12.07.2010
року.

За наслідками розгляду справи про
правопорушення на ринку цінних паперів
з боку Відкритого акціонерного
товариства «Одеський завод
поліграфічних машин», з урахуванням
постанови Одеського територіального
управління Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 24.12.2009
року № 681-ОД, згідно якої до відповідача
була застосована
адміністративно-господарська санкція
за невиконання розпорядження від 11.11.2009
року № 167-ОД про надання документів в
розмірі 85000,00 грн., Одеським
територіальним управлінням 19.07.2010 року
була винесена постанова № 361-ОД, якою до
Відкритого акціонерного товариства
«Одеський завод поліграфічних машин»
застосовано
адміністративно-господарські санкції
за порушення пункту 8 частини 1 статті 11
Закону України «Про державне
регулювання ринку цінних паперів в
Україні» у вигляді штрафу в розмірі 7000
тисяч неоподаткованих мінімумів
доходів громадян, що складає 119000,00 грн.

Постанова Одеського територіального
управління Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 19.07.2010
року № 361-ОД отримана Відкритим
акціонерним товариством «Одеський
завод поліграфічних машин» 24.07.2010 року.

Правові засади здійснення державного
регулювання ринку цінних паперів та
державного контролю за випуском і
обігом цінних паперів та їх похідних в
Україні врегульовано Законом України «
Про державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні».

Відповідно до статті 1 Закону України
«Про державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні», професійні
учасники ринку цінних паперів - особи,
які здійснюють професійну діяльність
на ринку цінних паперів.

Згідно із статтею 2 Закону України «Про
цінні папери та фондовий ринок»,
учасники фондового ринку - емітенти або
особи, що видали неемісійні цінні
папери, інвестори в цінні папери,
інституційні інвестори, професійні
учасники фондового ринку, об'єднання
професійних учасників фондового ринку,
у тому числі саморегулівні організації
професійних учасників фондового ринку.

Пунктом 8 частини 1 статті 11 Закону
України «Про державне регулювання
ринку цінних паперів в Україні»,
Державна комісія з цінних паперів та
фондового ринку застосовує до
юридичних осіб фінансові санкції за
невиконання або несвоєчасне виконання
рішень Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку або
розпоряджень, постанов або рішень
уповноважених осіб Державної комісії з
цінних паперів та фондового ринку щодо
усунення порушень законодавства на
ринку цінних паперів - у розмірі від
тисячі до п'яти тисяч
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян. За ті самі дії, вчинені
повторно протягом року, - у розмірі від
п'яти до десяти тисяч
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян.

Частиною 2 статті 11 Закону України «Про
державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні» передбачено, що
рішення Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку про
накладення штрафу може бути оскаржено
в суді.

Згідно із частиною 3 статті 11 Закону
України «Про державне регулювання
ринку цінних паперів в Україні», у разі
несплати штрафу протягом 15 днів
примусове стягнення штрафів
здійснюється на підставі відповідного
рішення суду за позовом Державної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку.

Твердження відповідача про те, що норми
Закону України «Про державне
регулювання ринку цінних паперів в
Україні» на нього не поширюються,
оскільки він не є емітентом цінних
паперів, а рішення про емісію акцій
протягом 1999-2002 років приймала Держава в
особі Фонду державного майна України
та його регіональним відділенням, не
заслуговують на увагу, оскільки з
сертифікату акцій (серія А № 391) та
виписки з реєстру власників іменних
цінних паперів про операції по
особовому рахунку № 476 за період з
27.04.2006 року по 27.04.2006 року вбачається, що
емітентом акцій є Відкрите акціонерне
товариство «Одеський завод
поліграфічних машин».

Оскільки, Відкрите акціонерне
товариство «Одеський завод
поліграфічних машин» двічі протягом
року не виконало розпоряджень
Одеського територіального управління
Державної комісії з цінних паперів та
фондового ринку про надання
документів, що є порушенням пункту 8
частини 1 статті 11 Закону України «Про
державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні», Одеське
територіальне управління Державної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку на підставі, у межах повноважень
та у спосіб, що передбачені законами
України винесло постанову від 19.07.2010
року № 361-ОД, якою до Відкритого
акціонерного товариства «Одеський
завод поліграфічних машин»
застосувало
адміністративно-господарські санкції
у вигляді штрафу в розмірі 7000 тисяч
неоподаткованих мінімумів доходів
громадян, що складає 119000,00 грн.

Враховуючи, що постанова Одеського
територіального управління Державної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку від 19.07.2010 року № 361-ОД Відкритим
акціонерним товариством «Одеський
завод поліграфічних машин» не
оскаржена, а штраф не сплачено, суд
першої інстанції, з яким погодився суд
апеляційної інстанції, дійшов вірного
висновку, стягнувши з Відкритого
акціонерного товариства «Одеський
завод поліграфічних машин» суму
штрафних санкцій в розмірі 119000,00 грн.

За таких обставин, колегія суддів
приходить до висновку про те, що
рішення судів першої та апеляційної
інстанцій є законними і не підлягають
скасуванню, оскільки суди, всебічно
перевіривши обставини справи, вирішили
спір у відповідності з нормами
матеріального права, що підлягають
застосуванню до даних правовідносин; в
них повно відображені обставини, що
мають значення для справи, висновки
судів щодо встановлених обставин і
правові наслідки є правильними, а
доводи касаційної скарги їх не
спростовують.

Відповідно до частини 1 статті 220
Кодексу адміністративного судочинства
України, суд касаційної інстанції
перевіряє правильність застосування
судами першої та апеляційної інстанцій
норм матеріального та процесуального
права, правової оцінки обставин у
справі і не може досліджувати докази,
встановлювати та визнавати доведеними
обставини, що не були встановлені в
судовому рішенні, та вирішувати
питання про достовірність того чи
іншого доказу.

Керуючись статтями 220, 2201, 223, 224, 230, 231
Кодексу адміністративного судочинства
України, колегія суддів,

у х в а л и л а:

Касаційну скаргу Відкритого
акціонерного товариства «Одеський
завод поліграфічних машин» - залишити
без задоволення, а постанову Одеського
окружного адміністративного суду від
01.11.2011 року та ухвалу Одеського
апеляційного адміністративного суду
20.12.2011 року у справі за позовом першого
заступника прокурора Малиновського
району м. Одеси в інтересах Одеського
територіального управління Державної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку до Відкритого акціонерного
товариства «Одеський завод
поліграфічних машин», третя особа -
ОСОБА_2, про стягнення суми
адміністративно-господарських санкцій
- без змін.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Судді: