Справа № 2а-3751/12/0970
Суддя: Богаченко С.І.
Дата ухвалення: 2014-10-30 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 жовтня 2014 року
Справа №
876/6511/13

Колегія суддів Львівського
апеляційного адміністративного суду в
складі :

судді-доповідача Богаченка С.І.,

суддів Старунського Д.М., Рибачука А.І.

розглянувши у письмовому провадженні в
м. Львові апеляційну скаргу Приватного
акціонерного товариства
«Богородчанська райсільгоспхімія» на
постанову Івано-Франківського
окружного адміністративного суду від 12
березня 2013 року по справі за позовом
Приватного акціонерного товариства
«Богородчанська райсільгоспхімія» до
Прикарпатського територіального
управління Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку про
скасування постанов про накладення
санкцій,-

В С Т А Н О
В И Л А:

05 грудня 2012 року Приватне акціонерне
товариство «Богородчанська
райсільгоспхімія» звернулось в суд з
позовом до Прикарпатського
територіального управління
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку в якому просило
скасувати постанови про накладення
санкцій №487-ПР-1-Е, №488-ПР-1-Е, №489-ПР-1-Е
від 09 листопада 2012 року.

Постановою Івано-Франківського
окружного адміністративного від 12
березня 2013 року у задоволені позову
відмовлено повністю.

Не погодившись із постановою суду
першої інстанції, Приватне акціонерне
товариство «Богородчанська
райсільгоспхімія» подало апеляційну
скаргу на неї, в якій просив постанову
суду першої інстанції скасувати та
прийняти нову постанову, якою
задоволити позовні вимоги.

В обґрунтування апеляційної скарги
апелянт по справі зазначає, що
відповідно до ст.250 Господарського
кодексу України,
адміністративно-господарські санкції
можуть бути застосовані до суб'єкта
господарювання протягом шести місяців
з дня виявлення порушення, крім
випадків, передбачених законом, а тому,
позивач вважає що відповідач
прострочив накладення штрафних
санкцій.

Також, апелянт по справі зазначив, що
при винесенні оскаржуваних постанов,
відповідачем не було враховано вимоги
Закону України «Про цінні папери та
фондовий ринок» та не повідомлено про
розгляд справи представника позивача,
не відібрано пояснення і не з'ясовано
пом'якшуючих обставин.

Особи, що беруть участь у справі, в
судове засідання для розгляду
апеляційної скарги не прибули, про
дату, час та місце розгляду справи були
повідомлені належним чином, клопотань
від осіб, які беруть участь у справі,
про розгляд справи за їх участю не
поступало, а тому колегія суддів, у
відповідності до ч. 1 ст. 197 КАС України,
вважає за можливе розглянути справу в
порядку письмового провадження за
наявними у справі матеріалами,
оскільки таку може бути вирішено на
основі наявних у ній доказів.
Перевіривши матеріали справи, доводи
апеляційної скарги у їх сукупності,
колегія суддів приходить до
переконання, що апеляційна скарга не
підлягає задоволенню.

Судом першої інстанції було
встановлено і це підтверджується
матеріалами справи, що 15 жовтня 2012 року
відповідачем прийнято постанову про
порушення справи про правопорушення на
ринку цінних паперів відносно
позивача. Відповідно до п.2 зазначеної
постанови, відповідач по справі
постановив керівнику або повноважному
представнику позивачу з'явитися для
підписання акта про правопорушення на
ринку цінних паперів та надання
пояснень 25 жовтня 2012 року о 10 год. за
адресою: м. Івано-Франківськ, вулиця
Грушевського, 21, каб.727. Направлення
відповідачем повідомлення про
порушення справи відносно позивача
підтверджується реєстром відправленої
кореспонденції від 19 жовтня 2012 року
(а.с.47-48).

29 жовтня 2012 року уповноваженою особою
відповідача складено акти про
правопорушення на ринку цінних паперів
за №487-ПР-1-Е, №488-ПР-1-Е, №489-ПР-1-Е. На
підставі зазначених актів, відповідача
по справі, постановою від 29 жовтня 2012
року, призначив розгляд справ про
правопорушення на ринку цінних паперів
у відношенні позивача на 09 листопада 2012
року. 02 листопада 2012 року відповідач по
справі направив позивачу повідомлення
про розгляд зазначеної справи (а.с.51-52).

09 листопада 2012 року відповідачем
відносно позивача винесено постанови
про накладення санкцій за
правопорушення на ринку цінних паперів
№487-ПР-1-Е якою застосовано штраф у
розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів
громадян в сумі 1700,00 грн. за не
опублікування регулярної річної
інформації за 2011 рік в одному з
офіційних друкованих видань Верховної
Ради України, Кабінету Міністрів
України або Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку; №488-ПР-1-Е
якою застосовано штраф у розмірі 100
неоподатковуваних мінімумів громадян
в сумі 1700,00 грн. за неподання регулярної
річної інформації за 2011 рік до
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку; №489-ПР-1-Е якою
застосовано штраф у розмірі 100
неоподатковуваних мінімумів громадян
в сумі 1700,00 грн. за нерозміщення
регулярної річної інформації за 2011 рік
в загальнодоступній інформаційній
базі даних Комісії про ринок цінних
паперів.

Відповідно ч.2 ст.2 Закону України «Про
цінні папери та фондовий ринок»
учасники фондового ринку - емітенти або
особи, що видали неемісійні цінні
папери, інвестори в цінні папери,
інституційні інвестори, професійні
учасники фондового ринку, об'єднання
професійних учасників фондового ринку,
у тому числі саморегулівні організації
професійних учасників фондового ринку.
Емітент - юридична особа, Автономна
Республіка Крим або міські ради, а
також держава в особі уповноважених
нею органів державної влади, яка від
свого імені розміщує емісійні цінні
папери та бере на себе зобов'язання за
ними перед їх власниками.

Згідно із ч.1 ст.39 Закону України «Про
цінні папери та фондовий ринок»
розкриття інформації на фондовому
ринку здійснюється емітентами цінних
паперів шляхом:

- розміщення її в загальнодоступній
інформаційній базі даних Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку про ринок цінних паперів;

- опублікування її в одному з офіційних
друкованих видань Верховної Ради
України, Кабінету Міністрів України
або Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку;

- подання її до Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку.

Емітенти цінних паперів зобов'язані
розкривати інформацію відповідно до
вимог, в обсязі та строки, встановлені
цим Законом та нормативно-правовими
актами Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку.

Таким чином, статтею 39 Закону України
«Про цінні папери та фондовий ринок»
визначено обов'язок емітента
розкривати інформацію на фондовому
ринку.

Згідно ч.1 ст.40 Закону України «Про
цінні папери та фондовий ринок»
регулярна інформація про емітента -
річна та квартальна звітна інформація
про результати
фінансово-господарської діяльності
емітента, яка розкривається на
фондовому ринку, в тому числі шляхом
подання до Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку.

У відповідності до ч.2 ст.40 даного
Закону звітним періодом для складання
річної інформації про емітента є
календарний рік.

За приписами ч.4 ст.40 Закону України
«Про цінні папери та фондовий ринок»
річна інформація про емітента є
відкритою і в обсязі, встановленому
Національною комісією з цінних паперів
та фондового ринку, підлягає
оприлюдненню емітентом не пізніше 30
квітня року, наступного за звітним,
шляхом:

- розміщення у загальнодоступній
інформаційній базі даних Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку про ринок цінних паперів;

- опублікування в одному з офіційних
друкованих видань Верховної Ради
України, Кабінету Міністрів України
або Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку;

- розміщення на власному веб-сайті.

Частиною 6 цієї ж статті Закону України
"Про цінні папери та фондовий ринок"
передбачено, що строки, порядок і форми
розкриття регулярної інформації про
емітента (річної та квартальної) і
додаткових відомостей, що містяться у
такій інформації, встановлюються
Національною комісією з цінних паперів
та фондового ринку. Публічні
акціонерні товариства додатково
розкривають інформацію про свою
діяльність на основі міжнародних
стандартів бухгалтерського обліку в
порядку, встановленому Національною
комісією з цінних паперів та фондового
ринку.

Рішенням за №1591 від 19 грудня 2006 року
Державною комісією з цінних паперів та
фондового ринку затверджено Положення
про розкриття інформації емітентами
цінних паперів, яке регулює склад,
порядок і строки розкриття на
фондовому ринку регулярної, особливої
інформації та інформації про іпотечні
цінні папери, сертифікати фонду
операцій з нерухомістю та інформації в
повідомленні про проведення загальних
зборів емітентами цінних паперів та
подання її до Державної комісії з
цінних паперів та фондового ринку.

Згідно пункту 1 глави 7 розділу V
Положення про розкриття інформації
емітентами цінних паперів розкриття
річної інформації має здійснюватись
шляхом розміщення в загальнодоступній
інформаційній базі даних Комісії,
опублікування у офіційному
друкованому виданні, розміщення на
сторінці в мережі Інтернет та подання
до Комісії.

Розкриття річної інформації
здійснюється у такі строки:

- розміщення в загальнодоступній
інформаційній базі даних Комісії - у
строк не пізніше 30 квітня року,
наступного за звітним;

- опублікування у офіційному
друкованому виданні - у строк не
пізніше 30 квітня року, наступного за
звітним;

- подання до Комісії - не пізніше 1
червня року, наступного за звітним.

Статтею 5 Закону України «Про державне
регулювання ринку цінних паперів в
Україні» визначено, що державне
регулювання ринку цінних паперів
здійснює Національна комісія з цінних
паперів та фондового ринку. Інші
державні органи здійснюють контроль за
діяльністю учасників ринку цінних
паперів у межах своїх повноважень,
визначених чинним законодавством.

Згідно ч.1 ст.11 Закону України «Про
державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні» Національна комісія
з цінних паперів та фондового ринку
застосовує до юридичних осіб фінансові
санкції за:

- неопублікування, опублікування не в
повному обсязі інформації та/або
опублікування недостовірної
інформації - у розмірі до тисячі
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян (пункт 5);

- нерозміщення, розміщення не в повному
обсязі інформації та/або розміщення
недостовірної інформації у
загальнодоступній інформаційній базі
даних Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку про ринок
цінних паперів - у розмірі до тисячі
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян (пункт 6);

- неподання, подання не в повному обсязі
інформації та/або подання
недостовірної інформації до
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку - у розмірі до тисячі
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян (пункт 7).

Відповідно до абзацу 1 статті 12 Закону
України «Про державне регулювання
ринку цінних паперів в Україні»
уповноважена особа Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку, яка виявила факт вчинення
юридичною особою правопорушення на
ринку цінних паперів, складає акт, який
разом з письмовими поясненнями
керівника, іншої відповідальної
посадової особи та пов'язаними з таким
правопорушенням документами протягом
п'яти робочих днів подає уповноваженій
особі Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку, яка має
право застосовувати санкцію за
правопорушення на ринку цінних
паперів.

Санкції застосовуються Головою
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку, членом
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку, уповноваженими
Національною комісією з цінних паперів
та фондового ринку посадовими особами
після розгляду документів, що
підтверджують факт правопорушення
(абзац 2 статті 12 Закону).

Згідно абзацу 5 статті 12 Закону України
«Про державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні» уповноважена особа
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку приймає рішення про
застосування санкції протягом 30
робочих днів після отримання
документів, що підтверджують факт
правопорушення. Рішення про
застосування санкції оформляється
постановою, що надсилається юридичній
особі, до якої застосовано санкцію.

Враховуючи вищенаведене, колегія
суддів приходить до переконання, що суд
першої інстанції вірно прийшов до
висновку відмовляючи у задоволені
адміністративного позову, так як
позивач по справі, не опублікувавши у
офіційному друкованому виданні, не
подавши до територіального органу
Комісії та не розмістивши в
загальнодоступній інформаційній базі
даних Комісії регулярної річної
інформації за 2011 рік порушив вимоги
статті 40 Закону України «Про цінні
папери та фондовий ринок» та пункту 1
глави 7 розділу V Положення про
розкриття інформації емітентами
цінних паперів. Щодо твердження
позивача, що відповідач пропустив
термін на протязі якого можуть бути
накладені штрафні санкції, то колегія
суддів вважає зазначити, що відлік
шести місяців розпочинається з дня
виявлення порушення, який в даному
випадку є днем складання актів про
правопорушення на ринку цінних
паперів.

Відповідно до ст.200 КАС України суд
апеляційної інстанції залишає
апеляційну скаргу без задоволення, а
постанову або ухвалу суду - без змін,
якщо визнає, що суд першої інстанції
правильно встановив обставини справи
та ухвалив судове рішення з
додержанням норм матеріального та
процесуального права.

З огляду на викладене, суд першої
інстанції правильно і повно встановив
обставини справи та ухвалив судове
рішення з додержанням норм
матеріального і процесуального права,
доводи апеляційної скарги не
спростовують висновків рішення суду, а
тому підстав для скасування постанови
колегія суддів не вбачає і вважає, що
апеляційну скаргу на неї слід залишити
без задоволення.

Керуючись ст.160, ст.ст. 195, ст. 197, ч.1 п.1 ст.
199, ч.1 ст. 200, п.1 ч.1 ст.205, ст.ст. 206, 254 КАС
України, колегія суддів Львівського
апеляційного адміністративного суду, -

У Х В А Л И
Л А :

Апеляційну скаргу Приватного
акціонерного товариства
«Богородчанська райсільгоспхімія» -
залишити без задоволення.

Постанову Івано-Франківського
окружного адміністративного суду від 12
березня 2013 року по справі №2а-3751/12/0970 -
залишити без змін.

Ухвала апеляційного адміністративного
суду набирає законної сили через п'ять
днів після направлення її копії особам,
які беруть участь у справі та може бути
оскаржена до касаційної інстанції
протягом 20 днів після набрання нею
законної сили.

Головуючий суддя
С.І. Богаченко

Суддя
Д.М. Старунський

Суддя
А.І. Рибачук