Справа № 826/13321/13-а
Суддя: Смокович М.І.
Дата ухвалення: 2014-11-05 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ВИЩИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД УКРАЇНИ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 листопада 2014 року м. Київ
К/800/13782/14

Колегія суддів Вищого
адміністративного суду України в
складі:

головуючого - Смоковича М.І.,

суддів: Зайця В.С., Конюшка К.В.,

розглянувши у попередньому судовому
засіданні в касаційній інстанції
адміністративну справу

за позовом Товариства з додатковою
відповідальністю "Рокитнянська
продовольча компанія" до Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку про визнання дій незаконними,
скасування розпорядження та постанови,
провадження по якій відкрито

за касаційною скаргою Товариства з
додатковою відповідальністю
"Рокитнянська продовольча компанія" на
постанову Окружного адміністративного
суду міста Києва від 25 вересня 2013 року
та ухвалу Київського апеляційного
адміністративного суду від 20 лютого 2014
року,

у с т а н о в и л а:

У серпні 2013 року Товариство з
додатковою відповідальністю
"Рокитнянська продовольча компанія"
(далі - ТДВ "Рокитнянська продовольча
компанія") звернулося до суду з
адміністративним позовом до
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку, в якому просить:

- визнати незаконними дії
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку щодо прийняття
постанови № 514-ЦА-УП-Е від 05 червня 2013
року про накладення санкції за
правопорушення на ринку цінних паперів
стосовно ТДВ "Рокитнянська продовольча
компанія";

- визнати незаконними дії
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку щодо прийняття
розпорядження про усунення порушень
законодавства про цінні папери №
116-ЦА-УП-Е від 06 березня 2013 року
стосовно ТДВ "Рокитнянська продовольча
компанія";

- визнати протиправною та
скасувати постанову відповідача №
514-ЦА-УП-Е від 05 червня 2013 року про
накладення санкції за правопорушення
на ринку цінних паперів;

- визнати протиправним та
скасувати розпорядження про усунення
порушень законодавства про цінні
папери № 116-ЦА-УП-Е від 06 березня 2013
року.

В позовній заяві зазначено, що 05 червня
2013 року уповноваженою особою
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку було прийнято
постанову № 514-ЦА-УП-Е про накладення
санкції за правопорушення на ринку
цінних паперів, відповідно до якої за
невиконання розпорядження про
усунення порушень законодавства про
цінні папери застосовано відносно ПАТ
"Рокитнянська продовольча компанія"
санкцію у вигляді штрафу у розмірі 17000
гривень.

Однак 27 травня 2013 року була проведена
державна реєстрація припинення ПАТ
"Рокитнянська продовольча компанія".

Позивач вважає дану постанову
незаконною, мотивуючи тим, що чинне
законодавство не передбачає
можливості Національній комісії з
цінних паперів та фондового ринку
накладати санкції за правопорушення на
ринку цінних паперів у відношенні
юридичної особи, яка припинена і не
являється емітентом або особою, яка
здійснює професійну діяльність на
ринку цінних паперів.

У зв'язку з цим, позивач звернувся в суд
з вимогою про визнання дій незаконними,
скасування розпорядження № 116-ЦА-УП-Е
від 06 березня 2013 року та постанови №
514-ЦА-УП-Е від 05 червня 2013 року.

Постановою Окружного
адміністративного суду міста Києва від
25 вересня 2013 року, залишеною без змін
ухвалою Київського апеляційного
адміністративного суду від 20 лютого 2014
року, у позові Товариства з додатковою
відповідальністю "Рокитнянська
продовольча компанія" відмовлено.

У касаційній скарзі позивач,
посилаючись на порушення судами
попередніх інстанцій норм
матеріального та процесуального права,
просить скасувати їх рішення та
прийняти нове, яким задовольнити
позовні вимоги в повному обсязі.

Представник Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку у
запереченнях вказує на
необґрунтованість касаційної скарги і
просить залишити її без задоволення, а
судові рішення без змін.

Касаційна скарга підлягає залишенню
без задоволення з таких підстав.

Судами попередніх інстанцій
встановлено, що 06 березня 2013 року
уповноваженою особою Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку прийнято розпорядження про
усунення порушень законодавства про
цінні папери № 116-ЦА-УП-Е, відповідно до
якого ПАТ "Рокитнянська продовольча
компанія" необхідно було у термін до 01
квітня 2013 року усунути порушення вимог
частини 3 статті 78 Закону України "Про
акціонерні товариства" та строком до 02
квітня 2013 року письмово проінформувати
відповідача про його виконання.

27 травня 2013 року відбулась державна
реєстрація припинення Публічного
акціонерного товариства "Рокитнянська
продовольча компанія" у зв'язку із
реорганізацією шляхом перетворення у
Товариство з додатковою
відповідальністю "Рокитнянська
продовольча компанія".

На підставі доручення Голови
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку № 433-ЦА-УП-Е від 23
травня 2013 року відповідачем проведено
перевірку виконання ПАТ "Рокитнянська
продовольча компанія" розпорядження,
відповідно до якого підприємство було
зобов'язано розмістити на власній
веб-сторінці за адресою:
http:/patrpk.informs.net.ua/, наступну інформацію:

- статут товариства, зміни до статуту,
засновницький (установчий) договір;

- положення про загальні збори,
наглядову раду, виконавчий орган та
ревізійну комісію, інші внутрішні
положення товариства, що регулюють
діяльність органів товариства, та
зміни до них;

- положення про кожну філію та
кожне представництво товариства;

- принципи (кодекс) корпоративного
управління товариства;

- протоколи загальних зборів;

- висновки ревізійної комісії
(ревізора) та аудитора;

- річна фінансова звітність;

- проспект емісії, свідоцтво про
державну реєстрацію випуску акцій та
інших цінних паперів товариства;

- перелік афілійованих осіб
товариства із зазначенням кількості,
типу та/або класу належних їм акцій;

- документи звітності, що
подаються відповідним державним
органам (звітність до Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку, органів статистики, Державної
податкової служби тощо).

В ході перевірки відповідачем
встановлено, що ПАТ "Рокитнянська
продовольча компанія" розміщено на
власній веб-сторінці в мережі Інтернет
протоколи загальних зборів, річну
фінансову звітність, висновки аудитора
та звітність до Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку.

На підставі пункту 8 частини 1 статті 11
Закону України "Про державне
регулювання ринку цінних паперів в
Україні" та пункту 1 розділу XVII Правил
розгляду справ про порушення вимог
законодавства на ринку цінних паперів
та застосування санкцій, затверджених
рішенням Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку № 1470 від 16
жовтня 2012 року, відповідачем прийнято
постанову № 514-ЦА-УП-Е від 05 червня 2013
року про накладення санкції за
правопорушення на ринку цінних паперів
у вигляді штрафу у розмірі 17000 гривень.

Відмовляючи у позові, суд першої
інстанції виходив з того, що в діях
відповідача відсутні порушення по
складанню оскаржуваних розпорядження
та постанови, оскільки факт порушення
позивачем не спростовується, а
припинення Публічного акціонерного
товариства "Рокитнянська продовольча
компанія" у зв'язку із реорганізацією
шляхом перетворення у Товариство з
додатковою відповідальністю
"Рокитнянська продовольча компанія" не
є підставою для закриття справи про
правопорушення на ринку цінних паперів
стосовно підприємства.

Таку позицію Окружного
адміністративного суду міста Києва
підтримав і Київський апеляційний
адміністративний суд, який здійснив
перегляд цієї справи.

Колегія суддів Вищого
адміністративного суду України
зазначені висновки судів вважає
вірними та такими, що зроблені на
підставі правильно застосованих норм
матеріального права.

Відповідно до статті 19 Конституції
України органи державної влади та
органи місцевого самоврядування, їх
посадові особи зобов'язані діяти лише
на підставі, в межах повноважень та у
спосіб, що передбачені Конституцією та
законами України.

Законом України "Про державне
регулювання ринку цінних паперів в
Україні" визначено, що державне
регулювання ринку цінних паперів - це
здійснення державою комплексних
заходів щодо упорядкування, контролю,
нагляду за ринком цінних паперів та їх
похідних та запобігання зловживанням і
порушенням у цій сфері.

Форми здійснення державного
регулювання ринку цінних паперів
містяться у статті 3 Закону України "Про
державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні", які полягають у:
прийнятті актів законодавства з питань
діяльності учасників ринку цінних
паперів; регулюванні випуску та обігу
цінних паперів, прав та обов'язків
учасників ринку цінних паперів; видачі
ліцензій на здійснення професійної
діяльності на ринку цінних паперів та
забезпечення контролю за такою
діяльністю; забороні та зупиненні на
певний термін (до одного року)
професійної діяльності на ринку цінних
паперів у разі відсутності ліцензії на
цю діяльність та притягнення до
відповідальності за здійснення такої
діяльності згідно з чинним
законодавством; реєстрації випусків
(емісій) цінних паперів та інформації
про випуск (емісію) цінних паперів;
проведенні контролю за дотриманням
емітентами порядку реєстрації випуску
цінних паперів та інформації про
випуск цінних паперів, умов продажу
(розміщення) цінних паперів,
передбачених такою інформацією;
створенні системи захисту прав
інвесторів і контролю за дотриманням
цих прав емітентами цінних паперів та
особами, які здійснюють професійну
діяльність на ринку цінних паперів;
здійсненні контролю за достовірністю
інформації, що надається емітентами та
особами, які здійснюють професійну
діяльність на ринку цінних паперів,
контролюючим органам; встановленні
правил і стандартів здійснення
операцій на ринку цінних паперів та
контролю за їх дотриманням; проведенні
пруденційного нагляду за професійними
учасниками фондового ринку в межах
діяльності, яка провадиться таким
учасником на підставі виданої
Національною комісією з цінних паперів
та фондового ринку ліцензії;
здійсненні контролю за системами
ціноутворення на ринку цінних паперів;
здійсненні контролю за діяльністю
осіб, які обслуговують випуск та обіг
цінних паперів; проведенні інших
заходів щодо державного регулювання і
контролю за випуском та обігом цінних
паперів.

Відповідно до статті 5 вищевказаного
Закону державне регулювання ринку
цінних паперів здійснює Національна
комісія з цінних паперів та фондового
ринку. Інші державні органи здійснюють
контроль за діяльністю учасників ринку
цінних паперів у межах своїх
повноважень, визначених чинним
законодавством.

Частиною 3 статті 78 Закону України "Про
акціонерні товариства" встановлено, що
публічне акціонерне товариство
зобов'язане мати власну веб-сторінку
в мережі Інтернет, на якій у порядку,
встановленому Національною комісією з
цінних паперів та фондового ринку,
розміщується інформація, що підлягає
оприлюдненню відповідно до
законодавства, інформація, визначена

пунктами 1-3, 5, 6, 10, 11, 13-16 частини першої
статті 77, та інформація, визначена
частиною третьою статті 35 цього Закону.

Відповідальність юридичних осіб за
правопорушення на ринку цінних паперів
передбачена статтею 11 Закону України
"Про державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні".

Так, за невиконання або несвоєчасне
виконання рішень Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку або
розпоряджень, постанов або рішень
уповноважених осіб Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку щодо усунення порушень
законодавства на ринку цінних паперів
передбачений штраф у розмірі від
тисячі до п'яти тисяч
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян.

Згідно із статтею 79 Закону України "Про
акціонерні товариства" акціонерне
товариство припиняється в результаті
передання всього свого майна, прав та
обов'язків іншим підприємницьким
товариствам - правонаступникам (шляхом
злиття, приєднання, поділу,
перетворення) або в результаті
ліквідації.

Добровільне припинення акціонерного
товариства здійснюється за рішенням
загальних зборів у порядку,
передбаченому цим Законом, з
дотриманням вимог, встановлених
Цивільним кодексом України та іншими
актами законодавства. Інші підстави та
порядок припинення акціонерного
товариства визначаються
законодавством.

Відповідно до частини 1 статті 87 Закону
України "Про акціонерні товариства"
перетворенням акціонерного товариства
визнається зміна
організаційно-правової форми
акціонерного товариства з його
припиненням та передачею всього майна,
прав і обов'язків підприємницькому
товариству - правонаступнику згідно з
передавальним актом.

Аналогічне положення кореспондується
зі статті 108 Цивільного кодексу
України.

Відповідно до матеріалів справи, 06
березня 2013 року уповноваженою особою
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку прийнято оскаржене
розпорядження, згідно з яким на
Публічне акціонерне товариство
"Рокитнянська продовольча компанія"
покладено зобов'язання усунути
допущені ним порушення вимог частини 3
статті 78 Закону України "Про акціонерні
товариства" та письмово проінформувати
про його виконання у термін до 02 квітня
2013 року.

У зв'язку із невиконанням зазначеного
розпорядження 20 травня 2013 року
відповідачем складено акт про
правопорушення на ринку цінних паперів
№ 388-ЦА-УП-Е, на підставі якого прийнято
оскаржувану постанову № 514-ЦА-УП-Е від 05
червня 2013 року.

Колегія суддів Вищого
адміністративного суду України
зазначає, що факт вчинення товариством
правопорушення не спростовується, а
доводи позивача щодо протиправності
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку накладати санкції
за правопорушення на ринку цінних
паперів у відношенні юридичної особи,
державна реєстрація якої припинена,
спростовуються статутом ТДВ
"Рокитнянська продовольча компанія", з
якого вбачається, що дане товариство
було створено шляхом перетворення ПАТ
"Рокитнянська продовольча компанія",
державна реєстрація якого припинена в
результаті реорганізації на підставі
рішення загальних зборів.

Разом з цим, статутом передбачено, що
ТДВ "Рокитнянська продовольча
компанія" є правонаступником всіх прав
та обов'язків ПАТ "Рокитнянська
продовольча компанія".

З матеріалів справи вбачається, що
відповідачем було прийнято
розпорядження про усунення порушень
законодавства про цінні папери 06
березня 2013 року, термін виконання якого
встановлено до 01 квітня 2013 року, тобто
до проведення ПАТ "Рокитнянська
продовольча компанія" процедури
припинення державної реєстрації
юридичної особи.

Позивач, внаслідок реорганізації ПАТ
"Рокитнянська продовольча компанія",
отримав належні останньому права та
обов'язки.

З урахуванням наведеного, колегія
суддів Вищого адміністративного суду
України вважає, що зміна
організаційно-правової форми
товариства не є підставою для визнання
протиправними та скасування
оскаржених актів суб'єкта владних
повноважень, який діяв в межах
повноважень та у спосіб визначений
законом.

Відповідно до частини першої статті 224
КАС України суд касаційної інстанції
залишає касаційну скаргу без
задоволення, а судові рішення - без
змін, якщо визнає, що суди першої та
апеляційної інстанцій не допустили
порушень норм матеріального і
процесуального права при ухваленні
судових рішень чи вчиненні
процесуальних дій.

З огляду на викладене, висновки судів
попередніх інстанцій є правильними,
обґрунтованими, відповідають нормам
матеріального та процесуального права,
підстави для скасування чи зміни
оскаржуваних судових рішень відсутні.

Доводи, які містяться в касаційній
скарзі, висновків судів та обставин
справи не спростовують.

Керуючись статтями 2201, 223, 226, 231, 254
Кодексу адміністративного судочинства
України, колегія суддів

у х в а л и л а:

Касаційну скаргу Товариства з
додатковою відповідальністю
"Рокитнянська продовольча компанія"
залишити без задоволення.

Постанову Окружного адміністративного
суду міста Києва від 25 вересня 2013 року
та ухвалу Київського апеляційного
адміністративного суду від 20 лютого 2014
року у цій справі залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили через
п'ять днів після направлення її копії
сторонам у справі та оскарженню не
підлягає.

Головуючий
М.І. Смокович

Судді
В.С. Заяць

К.В. Конюшко