Справа № 808/6972/13-а
Суддя: Лукманова О.М.
Дата ухвалення: 2014-09-23 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ
АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
У Х В А Л А

і м е н е м У к р а ї н и

23 вересня 2014 рокусправа № 808/6972/13-а

Колегія суддів
Дніпропетровського апеляційного
адміністративного суду у складі:

головуючого судді:
Лукманової О.М.

суддів: Божко
Л.А. Прокопчук Т.С.

при секретарі: Сонник А.В.

розглянувши у відкритому судовому
засіданні в м. Дніпропетровську
апеляційну скаргу Національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг на постанову Запорізького
окружного адміністративного суду від 26
вересня 2013 року по справі № 808/6972/13-а за
позовом Національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг до Товариства
з обмеженою відповідальністю
«Страховий брокер «Марта» про
стягнення штрафу,-

в с т а н о в и л а:

У серпні 2013 року Національна комісія,
що здійснює державне регулювання у
сфері ринків фінансових послуг (далі по
тексту - позивач) звернулась до суду з
позовом до ТОВ «Страховий брокер
«Марта» (далі по тексту - відповідач), в
якому просила стягнути з відповідача
до Державного бюджету України штраф у
сумі 1700 грн.

Постановою Запорізького окружного
адміністративного суду від 26 вересня
2013 року в задоволенні позовних вимог
відмовлено.

Не погодившись з постановою суду
першої інстанції позивач подав
апеляційну скаргу, в якій просив
скасувати постанову та прийняти нову
постанову, якою позовні вимоги
задовольнити в повному обсязі. Свої
вимоги обґрунтував тим, що судом не
надано належної оцінки нормам чинного
законодавства, висновки суду не
відповідають обставинам справи, що
призвело до прийняття невірного
рішення. Апелянт зазначив, що
відповідач у своїй діяльності
допустився порушення ст.14 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг», не було у
відведений термін подано звіт за
перший квартал 2012 року, за що на
відповідача постановою про накладення
фінансових санкцій було накладено
штраф, який у свою чергу добровільно
несплачений а отже підлягає стягненню
в судовому порядку. Апелянт зазначав,
що рішення Національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг відносно
закриття справи щодо порушення вимог
законодавства про фінансові послуги,
на яке посилається суд першої
інстанції, не скасовує постанову про
стягнення штрафу.

Перевіривши матеріали справи,
законність і обґрунтованість рішення
суду в межах доводів апеляційної
скарги, а також правильність
застосування судом норм матеріального
і процесуального права та правової
оцінки обставин у справі, суд
апеляційної інстанції дійшов висновку,
що апеляційна скарга не підлягає
задоволенню.

Згідно ч. 1 ст. 41 КАС України справа
розглянута за відсутності осіб, які
беруть участь у розгляді справи.

Суд першої інстанції відмовляючи в
задоволенні позовних вимог виходив з
того, що на відповідача накладено
фінансові санкції, які позивач просить
стягнути, за те порушення, яке
відповідачем не вчинялось і виходив з
того, що за відсутності порушення у
сфері фінансового регулювання з
товариства не підлягає стягненню сума
штрафу. Суд першої інстанції зазначив,
що позивач визнав, що ТОВ «Страховий
брокер «Марта» було вчасно подано
необхідний звіт, а отже порушення за
яке просить стягнути штраф не є
підтвердженим.

Матеріалами справи встановлено, що
спеціалістами Національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг було
проведено перевірку вчасності надання
ТОВ «Страховий брокер «Марта» звіту
відносно діяльності за перший квартал
2012 року. За результатами перевірки
05.11.2012 року складено акт №336/13-10/13/3 про
порушення законодавства про фінансові
послуги, яким встановлено порушення
ТОВ «Страховий брокер «Марта» ст.14
Закону України «Про фінансові послуги
та державне регулювання ринків
фінансових послуг» у частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів, а саме
проміжний звіт ТОВ «Страховий брокер
«Марта» було подано 03.05.2012 року замість
крайньої дати подачі такого звіту
25.04.2012 року. Акт №336/13-10/13/3 направлений
листом від 06.11.2012 року яким також було
повідомлено про розгляд справи про
порушення законодавства.

Встановлено, що на підставі акту
перевірки №336/13-10/13/3, 27.11.2012 року
Національною комісією, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг було винесено
постанову №128/13-11/13/3 про застосування
штрафної санкції за правопорушення,
вчинені на ринках фінансових послуг,
якою відповідача на підставі ст. 41
Закону України «Про фінансові послуги
та державне регулювання ринків
фінансових послуг» зобов'язано
сплатити суму штрафу у розмірі 1700 грн.,
зобов'язано до 20.12.2012 року надати
документ на підтвердження сплати суми
штрафу.

В матеріалах справи наявне рішення
Національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг від 27.11.2012 року
№34/13-12/13/3, яким вирішено закрити справу
щодо порушення вимог законодавства про
фінансової послуги у заявку з тим, що
порушення з боку ТОВ «Страховий брокер
«Марта» є не доведеним.

Відповідно до ст. 14 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
фінансова установа зобов'язана вести
облік своїх операцій та надавати
звітність відповідно до вимог законів
та нормативно-правових актів державних
органів з питань регулювання
діяльності фінансових установ та
ринків фінансових послуг.

Відповідно до п. 9, 10 ч. 1 ст. 28
вищевказаного Закону Національна
комісія, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, у межах своєї компетенції:
проводить самостійно чи разом з іншими
державними органами перевірку
діяльності учасників ринків
фінансових послуг (крім споживачів
фінансових послуг); у разі порушення
законодавства про фінансові послуги,
нормативно-правових актів
національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, застосовує заходи
впливу та накладає адміністративні
стягнення.

Згідно п. 2.1, 2.4 - 2.5 Порядку
складання та подання звітності
страхових та/або перестрахових
брокерів, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України № 4421 від 04.08.2005 року,
зареєстрованого в Міністерстві
юстиції України 30.08.2005 року за № 955/11235,
звітність у паперовій формі за складом
даних повинна відповідати
електронному варіанту у форматі,
наведеному на офіційному сайті
Нацкомфінпослуг у мережі Інтернет, та
містити визначені цим Порядком
реквізити. Звітні дані страхового
та/або перестрахового брокера, що
надаються до Нацкомфінпослуг у
паперовій та електронній формах,
повинні бути достовірними та повними.
Якщо останній день подання документів
припадає на вихідний, святковий або
інший неробочий день, то останнім днем
подання документів є перший за ним
робочий день. Датою подання документів
є дата відбитка штемпеля поштового
відділення зв'язку, що обслуговує
відправника. У разі надання документів
безпосередньо до Нацкомфінпослуг
датою подання документів є дата їх
реєстрації структурним підрозділом, на
який покладено обов'язок здійснювати
реєстрацію вхідної кореспонденції.

Колегія суддів зазначає, що
законодавчо визначено обов'язок
суб'єктів фінансового ринку подавати
до регулюючого органу проміжну
звітність за квартал не пізніше 25 числа
наступного місяця за кварталом, тобто
подання проміжної звітності за перший
квартал повинно бути не пізніше 25
квітня. Встановлено, та не
заперечується позивачем, що ТОВ
«Страховий брокер «Марта» було здано
проміжний звіт до оператора поштового
зв'язку 25.04.2012 року, тобто у відведений
термін і подання звіту вважається
таким, що відбулось 25.04.2012 року
відповідно до п. 2.5 Порядку складання
та подання звітності страхових та/або
перестрахових брокерів.

Колегія суддів зазначає, що те
порушення, за яке Національна комісія,
що здійснює державне регулювання у
сфері ринків фінансових послуг
застосувала штрафну санкцію, є не
доведеним, порушення щодо надання
відповідачем проміжної звітності за
перший квартал 2012 року немає.
Відсутність порушення визнана і самим
позивачем, що підтверджується рішенням
від 27.11.2012 року № 34/13-12/13/3.

Відповідно до ч. 1, 3 ст. 41, ч. 1 - 2 ст.
42 Закону України «Про фінансові
послуги та державне регулювання ринків
фінансових послуг» Національна
комісія, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, застосовує до учасників ринків
фінансових послуг (крім споживачів
фінансових послуг) штрафні санкції за:
неподання, несвоєчасне подання або
подання завідомо недостовірної
інформації - у розмірі від 100 до 2000
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян; ухилення від виконання або
несвоєчасне виконання розпорядження,
рішення національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, про усунення
порушення щодо надання фінансових
послуг - у розмірі від 100 до 1000
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян. Штрафи, накладені
національною комісією, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, стягуються у
судовому порядку.

Проаналізувавши законодавство,
що регулює спірні правовідносини,
колегія суддів зазначає, що
Національною комісією, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг накладено штрафну
санкцію за порушення, яке не було
здійснено відповідачем, а отже і така
сума штрафу заснована та визначена
позивачем з порушенням та є такою, яка
не підлягає стягненню.

Таким чином, колегія суддів
погоджується з висновками суду першої
інстанції та вважає, що апеляційна
скарга не підлягає задоволенню,
постанову суду першої інстанції слід
залишити без змін, як таку, що прийнята
з додержанням вимог матеріального та
процесуального права.

Керуючись п. 1 ч. 1 ст. 198, ст.ст. 200, 205, 206
Кодексу адміністративного судочинства
України колегія суддів, -

у х в а л и л а:

Апеляційну скаргу
Національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг - залишити без
задоволення.

Постанову
Запорізького окружного
адміністративного суду від 26 вересня
2013 року по справі № 808/6972/13-а - залишити
без змін.

Ухвала Дніпропетровського
апеляційного адміністративного суду
набирає законної сили з моменту її
проголошення та може бути оскаржена в
касаційному порядку до Вищого
адміністративного суду України
протягом двадцяти днів.

Головуючий:
О.М. Лукманова

Суддя:
Л.А. Божко

Суддя:
Т.С. Прокопчук