Справа № 826/7719/14
Суддя: Соколова О.А.
Дата ухвалення: 2014-09-10 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ОКРУЖНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД міста
Каменєва 8, корпус 1П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
10 вересня 2014 року № 826/7719/14
Окружний адміністративний суд
міста Києва у складі головуючого судді
Соколової О.А., розглянувши в порядку
письмового провадження
адміністративну справу
за позовом Приватного акціонерного
товариства "Страхова Компанія
"ПРОВІДНА" до Національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг про визнання
протиправним та скасування Постанови
№86/13-16/13/5 встановив:
Позивач звернувся до суду з позовом до
відповідача про визнання протиправною
і скасування постанови від 25 квітня 2014
року № 86/13-16/13/5 про накладення штрафної
санкції (штрафу) на ПрАТ «Страхова
компанія «Провідна» за правопорушення,
вчинені на ринку фінансових послуг.
Позовні вимоги вмотивовані тим, що
відповідачем оскаржувану постанову
прийнято всупереч вимогам чинного
законодавства, а тому вона є
протиправною та підлягає скасуванню.
Відповідач в письмових поясненнях щодо
позову заперечив, стверджуючи про його
необґрунтованість та, просив відмовити
Представник відповідача в судове
засідання не з'явився, про час і місце
судового розгляду повідомлявся
належним чином. До суду не надав
клопотань про відкладення розгляду
справи.
За таких обставин суд вважає за можливе
розглянути справу за відсутності
представника відповідача на підставі
наявних у справі доказів.
Керуючись ч.6 ст.128 КАС України, якщо
немає перешкод для розгляду справи в
судовому засіданні, визначених цією
статтею, але прибули не всі особи, які
беруть участь у справі, хоча і були
належним чином повідомлені про дату,
час і місце судового розгляду, суд має
право розглянути справу у письмовому
провадженні у разі відсутності потреби
заслухати свідка чи експерта.
Враховуючи зазначене, суд вирішив
розглядати справу в порядку письмового
Відповідно до ст. 86 КАС України суд
оцінює докази, які є у справі, за своїм
внутрішнім переконанням, що
ґрунтується на їх безпосередньому,
всебічному, повному та об'єктивному
дослідженні. Суд оцінює належність,
допустимість, достовірність кожного
доказу окремо, а також достатність і
взаємний зв'язок доказів у їх
Вирішуючи справу суд виходить з такого.
Як вбачається з матеріалів справи, на
підставі акту перевірки від 07 квітня 2014
року №424/13-15/13/8 відповідно до абзацу 3
пункту 4.2 розділу 4 Положення про
застосування Національною комісією, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, заходів
впливу за порушення законодавства про
фінансові послуги, затвердженого
розпорядженням Національної комісії,
що здійснює державне регулювання у
сфері ринків фінансових послуг від 20
листопада 2012 року № 231, відповідачем
встановлені порушення законодавства
про фінансові послуги в діяльності
ПрАТ «СК «Провідна», які зафіксовані в
За результатами розгляду справи про
порушення законів та інших
нормативно-правових актів, що
регулюють діяльність з надання
фінансових послуг Нацкомфінпослуг 25
квітня 2014 року прийнято постанову №
86/13-16/13/5, якою до ПрАТ «Страхова
компанія «Провідна» застосовано
штрафні санкції у розмірі 170 000,00 грн. за
правопорушення, вчинені на ринку
фінансових послуг та направлено на
Станом на час розгляду справи судом
оскаржувану постанову позивачем не
Судом встановлено, що підставами для
винесення оскаржуваної постанови були
встановлені інспекційною групою
Нацкомфінпослуг факти порушення ПрАТ
«СК Провідна» вимог законодавства про
фінансові послуги, а саме:
- вимоги частини шостої статті 38
Закону України «Про страхування» в
частині невиконання страховиком, при
внесенні змін у зазначені у цій статті
документи, обов'язку повідомити
Уповноважений орган в десятиденний
строк з часу реєстрації цих змін у
встановленому порядку, пункту 8.3.
розділу 8 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року № 40, із
змінами і доповненнями, щодо
неповідомлення страховиком
Нацкомфінпослуг протягом десяти
робочих днів після виникнення змін
та/або доповнень до документів, поданих
ним для одержання ліцензії та
ненадання відповідних
підтверджувальних документів, пункту 13
розділу І Положення про Державний
реєстр фінансових установ,
затвердженого розпорядженням
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року № 41, із
змінами і доповненнями, в частині
невиконання фінансовою установою
протягом усього строку перебування
інформації про неї в Реєстрі вимог,
установлених законодавством України
щодо діяльності, пов'язаної з наданням
відповідних видів фінансових послуг;
- частини шостої статті 38 Закону
України «Про страхування» в частині
невиконання страховиком, при внесенні
змін у зазначені у цій статті
документи, обов'язку повідомити
Уповноважений орган в десятиденний
строк з часу реєстрації цих змін у
встановленому порядку, пункту 13
розділу І Положення про Державний
реєстр фінансових установ,
затвердженого розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 28 серпня
2003 року № 41, із змінами і доповненнями,
в частині невиконання фінансовою
установою протягом усього строку
перебування інформації про неї в
Реєстрі вимог, установлених
законодавством України щодо
діяльності, пов'язаної з наданням
відповідних видів фінансових послуг;
- частини шостої статті 38 Закону
України «Про страхування» в частині
невиконання страховиком, при внесенні
змін у зазначені у цій статті
документи, обов'язку повідомити
Уповноважений орган в десятиденний
строк з часу реєстрації цих змін у
встановленому порядку, пункту 8.3.
Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року № 40 щодо
неповідомлення страховиком
Нацкомфінпослуг протягом десяти
робочих днів після виникнення змін
та/або доповнень до документів, поданих
ним для одержання ліцензії та
ненадання відповідних
підтверджувальних документів, пункту 13
розділу І Положення про Державний
реєстр фінансових установ,
затвердженого розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 28 серпня
2003 року № 41, в частині невиконання
фінансовою установою протягом усього
строку перебування інформації про неї
в Реєстрі вимог, установлених
законодавством України щодо
діяльності, пов'язаної з наданням
відповідних видів фінансових послуг;
- відповідальним працівником за
проведення фінансового моніторингу у
ПрАТ «СК«Провідна» з 07.05.2013 року
призначено начальника відділу
фінансового моніторингу ПрАТ «СК
«Провідна» - ОСОБА_1, наказ про
призначення від 07.05.2013 № 123. ПрАТ «СК
«Провідна» про зміни які відбулись, а
саме про призначення ОСОБА_1
відповідальним за проведення
фінансового моніторингу у ПрАТ «СК
«Провідна», не повідомило
Нацкомфінпослуг та не надало
відповідні підтверджуючі документи у
термін встановлений законодавством
(повідомило Нацкомфінпослуг лише
28.05.2013), що є порушенням вимог пункту 6.1
Положення про внесення інформації про
юридичних осіб, які мають намір набути
статусу страховиків (перестраховиків),
до Державного реєстру фінансових
установ, затвердженого Розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 22
листопада 2005 року №4934, зареєстрованим
Міністерством юстиції України 15 грудня
доповненнями, щодо невиконання
страховиком обов'язку, повідомити
Нацкомфінпослуг про внесення змін до
інформації, яка внесена до Реєстру
протягом десяти робочих днів з дати
виникнення змін та подати відповідну
реєстраційну картку, у якій відбулися
зміни (в електронній та паперовій
формі, у форматі, який встановлюється
Нацкомфінпослуг), та документи, що
підтверджують наявність змін, пункту
8.3. розділу 8 Ліцензійних умов
провадження страхової діяльності,
затверджених розпорядженням Державної
комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 28 серпня
2003 року N 40, зареєстрованих в
Міністерстві юстиції України 15 вересня
2003 року за N 805/8126 із змінами і
доповненнями, щодо неповідомлення
страховиком Нацкомфінпослуг протягом
десяти робочих днів після виникнення
змін та/або доповнень до документів,
поданих ним для одержання ліцензії та
ненадання відповідних
підтверджувальних документів; пункту
8.3. глави 8 Ліцензійних умов провадження
обов'язкового страхування
цивільно-правової відповідальності
власників наземних транспортних
засобів, затверджених розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 23 грудня
2004 року N 3178, зареєстрованих в
Міністерстві юстиції України 27 грудня
доповненнями, щодо невиконання
страховиком зобов'язання письмово
повідомити Нацкомфінпослуг про
внесення змін та (або) доповнень до
документів, поданих для одержання
ліцензії не пізніше десятого робочого
дня з дати реєстрації цих змін у
встановленому порядку, а також надати
відповідні підтверджувальні
документи, пункту 13 розділу І Положення
про Державний реєстр фінансових
установ, затвердженого розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 28 серпня
2003 року № 41, зареєстровано в
Міністерстві юстиції України 11 вересня
2003 року за № 797/8118 із змінами і
доповненнями, в частині невиконання
фінансовою установою протягом усього
строку перебування інформації про неї
в Реєстрі вимог, установлених
законодавством України щодо
діяльності, пов'язаної з наданням
відповідних видів фінансових послуг;
- головою правління ПрАТ «СК «Провідна»
13.05.2013 наказ №124 затверджені Правила
проведення внутрішнього фінансового
моніторингу у сфері запобігання та
протидії запровадженню в легальний
обіг доходів, одержаних злочинним
шляхом та боротьбу з фінансуванням
тероризму у ПрАТ «Страхова компанія
«Провідна». Про зазначені зміни, які
відбулись у документах, поданих для
отримання ПрАТ «СК «Провідна»
ліцензії, страховиком не було
Нацкомфінпослуг та не було надало
документи, що підтверджують наявність
змін у термін встановлений
законодавством (копію наказ) від 13.05.2013
№124 було подано до Нацкомфінпослуг
28.05.2013, про що є в наявності відповідна
відмітка про отримання, що є порушенням
вимог пункту 8.3. глави 8 Ліцензійних
умов провадження обов'язкового
страхування цивільно-правової
відповідальності власників наземних
транспортних засобів, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 23 грудня 2004 року N 3178,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
змінами та доповненнями, щодо
невиконання страховиком зобов'язання
письмово повідомити Нацкомфінпослуг
про внесення змін та (або) доповнень до
документів, поданих для одержання
ліцензії не пізніше десятого робочого
дня з дати реєстрації цих змін у
встановленому порядку, а також надати
відповідні підтверджувальні
- наказом Голови правління ПрАТ «СК
«Провідна» від 28.05.2013 № 482 ру - к на
ОСОБА_2, заступника директора філії
ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м. Одеса
покладено обов'язки директора філії
ГІрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м. Одеса за
суміщенням з 28 травня 2013 року до дня
видання наказу про прийняття на роботу
директора філії ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в
м. Одеса постійного працівника. Наказом
Голови правління ПрАТ «СК «Провідна»
від 18.06.2013 № 255 зв/ру-к ОСОБА_2,
заступника директора філії ГІрАТ
«СК«Провідна» в м. Одеса звільнено з
роботи 21.06.2013 за власним бажанням (ст. 38
КЗпП України). ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» про
зміни які відбулись, а саме про
звільнення ОСОБА_2, який згідно наказу
від 28.05.2013 № 482 ру - к виконував обов'язки
директора філії ПрАТ «СК«ПРОВІДНА» в м.
Одеса, не повідомило Нацкомфінпослуг
та не надало відповідні підтверджуючі
документи, у термін встановлений
законодавством, що є порушенням вимог
пункту 6.1 Положення про внесення
інформації про юридичних осіб, які
мають намір набути статусу страховиків
(перестраховиків), до Державного
реєстру фінансових установ,
затвердженого Розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 22
листопада 2005 року № 4934, зареєстрованим
Міністерством юстиції України 15 грудня
доповненнями, щодо невиконання
страховиком обов'язку, повідомити
Нацкомфінпослуг про внесення змін до
інформації, яка внесена до Реєстру
протягом десяти робочих днів з дати
виникнення змін та подати відповідну
реєстраційну картку, у якій відбулися
зміни (в електронній та паперовій
формі, у форматі, який встановлюється
Нацкомфінпослуг), та документи, що
підтверджують наявність змін, пункту 3
розділу X Положення про Державний
реєстр фінансових установ,
затвердженого розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 28 серпня
2003 року № 41, зареєстровано в
Міністерстві юстиції України 11 вересня
2003 року за № 797/8118 із змінами і
доповненнями, в частині невиконання
зобов'язання фінансової установи
протягом п'ятнадцяти робочих днів
після виникнення змін та/або доповнень
до документів, поданих нею для внесення
в Державний реєстр фінансових установ,
письмово повідомити Нацкомфінпослуг
та надати відповідні підтверджувальні
документи, пункту 8.3. розділу 8
Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
неповідомлення страховиком
Нацкомфінпослуг протягом десяти
робочих днів після виникнення змін
та/або доповнень до документів, поданих
ним для одержання ліцензії та
ненадання відповідних
підтверджувальних документів.
Наказом Голови правління ПрАТ «СК
«Провідна» від 25.09.2013 № 627 зв/ру-к
ОСОБА_3, директора філії ПрАТ «СК
«Провідна» в м. Черкаси звільнено з
роботи з 30.09.2013 за власним бажанням (ст.
38 КЗпП України). ПрАТ «СК «Провідна» про
зміни які відбулись, а саме про
звільнення ОСОБА_3, директора філії
ГІрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м. Черкаси, не
повідомило Нацкомфінпослуг та не
надало відповідні підтверджуючі
документи, у термін встановлений
законодавством, що є порушенням вимог
пункту 6.1 Положення про внесення
інформації про юридичних осіб, які
мають намір набути статусу страховиків
(перестраховиків), до Державного
реєстру фінансових установ,
затвердженого Розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 22
листопада 2005 року № 4934, зареєстрованим
Міністерством юстиції) України 15
доповненнями, щодо невиконання
страховиком обов'язку, повідомити
Нацкомфінпослуг про внесення змін до
інформації, яка внесена до Реєстру
протягом десяти робочих днів з дати
виникнення змін та подати відповідну
реєстраційну картку, у якій відбулися
зміни (в електронній та паперовій
формі, у форматі, який встановлюється
Нацкомфінпослуг), та документи, що
підтверджують наявність змін, пункту 3
розділу X Положення про Державний
реєстр фінансових установ,
затвердженого розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 28 серпня
2003 року № 41, зареєстровано в
Міністерстві юстиції України 11 вересня
2003 року за № 797/8118 із змінами і
доповненнями, в частині невиконання
зобов'язання фінансової установу
протягом п'ятнадцяти робочих днів
після виникнення змін та/або доповнень
до документів, поданих нею для внесення
в Державний реєстр фінансових установ,
письмово повідомити Нацкомфінпослуг
та надати відповідні підтверджувальні
документи, пункту 8.3. розділу 8
Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
неповідомлення страховиком
Нацкомфінпослуг протягом десяти
робочих днів після виникнення змін
та/або доповнень до документів, поданих
ним для одержання ліцензії та
ненадання відповідних
підтверджувальних документів.
Під час проведення позапланової
виїзної перевірки (інспекції)
інспекційною групою вручено ПрАТ «СК
«Провідна» запит про надання
документів від 18.02.2014 № 14/13-14/2 (далі -
Запит), одним із пунктів вимоги якого
було запитано у ПрАТ «СК «Провідна» в
строк до 14 год. 00 хв. 21.02.2014 надати
належним чином засвідчений перелік
відокремлених структурних підрозділів
підприємства, які в період з 01.01.2013 по
03.02.2014 укладали договори страхування,
по наступній формі: №п/п, назва
відокремленого структурного
підрозділу, Ініціали керівника
відокремленого структурного
підрозділу, Номер та дата наказу про
створення відокремленого структурного
Інспекційній групі, на Запит, ПрАТ «СК
«Провідна» листом від 25.02.2014 № 22-19/1680 з
додатками надано перелік
відокремлених структурних
підрозділів, по вищезазначеній формі в
якій вказано лише 25 відокремлених
підрозділів, а саме: Філія Гір AT «СК
«Провідна» в АРК, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м. Вінниця, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м. Луцьк, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м. Дніпропетровськ, Філія
ГІрАТ «СК «Провідна» в м. Донецьк, Філія
ПрАТ «СК «Провідна» в м.Житомир, Філія
ПрАТ «СК «Провідна» в м.Ужгород, Філія
ГІрАТ «СК «Провідна» в м. Запоріжжя,
Філія ПрАТ «СК «Провідна» в м.
Івано-Франківськ, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м.Київ, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м. Кіровоград, Філія ПрАТ
«СК «Провідна» в м. Луганськ, Філія ПрАТ
«СК «Провідна» в м.Львів, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м. Миколаїв, Філія ПрАТ
«СК«Провідна» в м. Одеса, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м.Полтава, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м. Рівне, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м.Суми, Філія ПрАТ «СК
«Провідна» в м.Тернопіль, Філія ПрАТ
«СК «Провідна» в м. Харків, Філія ПрАТ
«СК «Провідна» в м. Херсон, Філія ПрАТ
«СК «Провідна» в м.Хмельницький, Філія
ПрАТ «СК «Провідна» в м. Черкаси, Філія
ПрАТ «СК «Провідна» в м. Чернігів, Філія
ПрАТ «СК «Провідна» в м. Чернівці.
ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» має, окрім вище
перелічених філій, ще більше ніж 50
відокремлених підрозділів, які в
період з 01.01.2013 по 03.02.2014 укладали
договори страхування, про які
зазначено в підпунктах 1-60 пункту 8
даного акта про правопорушення.
Враховуючи вищезазначене ПрАТ «СК
«Провідна» порушено вимоги пункту 5.2
розділу V Правил проведення перевірок
(інспекцій) Національною комісією, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, затверджених
розпорядженням Нацкомфінпослуг від
27.11.2012 № 2422, зареєстрованих в
Міністерстві юстиції України
керівник та посадові особи об'єкта
нагляду при проведенні перевірки
зобов'язані, зокрема своєчасно
надавати інспекційній групі документи
для проведення перевірки, повну та
достовірну інформацію щодо діяльності
об'єкта нагляду у сфері надання ним
Пунктом 22 частини четвертої статті 6
Закону України «Про страхування»
передбачено, що видом добровільного
страхування може бути страхування
сільськогосподарської продукції.
Відповідно до пункту 3.22 Характеристик
та класифікаційних ознак видів
добровільного страхування,
затверджених розпорядженням Державної
комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 09.07.2010 №
565, зареєстрованих в Міністерстві
змінами і доповненнями) (далі -
Характеристики та класифікаційні
ознаки видів добровільного
страхування), страхування
сільськогосподарської продукції - вид
страхування, за яким предметом
договору страхування є майнові
інтереси, що не суперечать закону,
пов'язані з відшкодуванням збитків,
понесених страхувальником або іншою
особою, визначеною страхувальником у
договорі страхування, при вирощуванні,
збиранні врожаю сільськогосподарських
культур і багаторічних насаджень,
вирощуванні (розведенні), відгодівлі
(утриманні) сільськогосподарських
тварин, птиці, кролів, бджолосімей та
хутрових звірів, вирощуванні,
розведенні, вилову (добуванні) риби та
інших водних живих ресурсів, іншої
тваринницької продукції. Даний вид
страхування передбачає обов'язок
страховика за встановлену договором
страхування плату (страховий внесок,
страховий платіж, страхову премію)
здійснити виплату страхового
відшкодування відповідно до умов
договору страхування шляхом
відшкодування страхувальнику або
іншій особі, визначеній
страхувальником у договорі
страхування (вигодонабувачу), збитку,
понесеного ними у зв'язку з
пошкодженням, загибеллю (втратою)
посівів (посадок), загибеллю (втратою),
вимушеним забоєм (знищенням),
травматичним пошкодженням або
захворюванням сільськогосподарських
тварин, птиці, кролів, хутрових звірів,
бджолосімей, риби та інших водних живих
ресурсів, недобором (недоотриманням)
тваринницької продукції, продукції
бджільництва, загибеллю (недобором,
недоотриманням) урожаю внаслідок
настання подій, які передбачені
договором страхування. Умови
добровільного страхування
сільськогосподарської продукції
можуть передбачати страхування від
вогневих ризиків та ризиків стихійних
30 жовтня 2013 року між ПрАТ «СК
«Провідна» та Приватним
агропромисловим підприємством
«Агропродсервіс» укладено договір
добровільного комплексного
страхування посівів озимої
сільськогосподарської культури №
11/1148895/2003/13 (далі - Договір №11/1148895/2003/13).
Відповідно до пункту 3 Договору №
11/1148895/2003/13, предметом договору є
майнові інтереси Страхувальника, що не
суперечать закону і пов'язані з
володінням, користуванням та
розпорядженням майном, а саме, посівами
озимої сільськогосподарської
культури, що визначена у пункті 4
Договору. Згідно пункту 4 Договору №
11/1148895/2003/13, застрахована культура -
Відповідно до пункту 5 Договору №
11/1148895/2003/13 загальна площа
застрахованої культури складає 1497,8
Відповідно до пункту 7 Договору №
11/1148895/2003/13, страховим випадком за
Договором № 11/1148895/2003/13 є завдання
збитків внаслідок повної загибелі
рослин Застрахованої культури на всій
або частині площі посіву Застрахованої
культури внаслідок настання подій
(страхового ризику), що фактично стався
в період дії Договору та не
кваліфікується як виключення зі
страхових випадків і обмеження
страхування а саме: заморозку; ожеледі;
вимерзання; граду; сильного вітру (бурі,
урагану); надлишкового зволоження;
земельного або земельно - водного селю;
землетрусу; гірських обвалів і сходу
лавин; зсуву; зневоднення на землях, що
підлягають примусовому зрошенню або
заводненню; посухи; пожежі;
несправжньої перезимівлі;
еліфітотійного розвитку хвороб рослин;
еліфітотійного розмноження шкідників
рослин; протиправних дій третіх осіб.
Згідно із пунктом 8 Договору №
11/1148895/2003/13 загальна страхова сума за
договором складає 2216444,44 грн.
Відповідно до пункту 9 Договору №
11/1148895/2003/13, загальний страховий платіж
складає 218 763,07 грн.
29 листопада 2013 року між ПрАТ «СК
«Провідна» та ТОВ «Агро-Ланівці»
укладено договір добровільного
комплексного страхування посівів
озимої сільськогосподарської культури
№ 11/1148914/2019/13 (далі - Договір №
Відповідно до пункту 3 Договору №
11/1148914/2019/13, предметом договору є
майнові інтереси Страхувальника, що не
суперечать закону і пов'язані з
володінням, користуванням та
розпорядженням майном, а саме, посівами
озимої сільськогосподарської
культури, що визначена у пункті 4
Договору. Згідно пункту 4 Договору
№11/1148914/2019/13, застрахована культура -
Відповідно до пункту 5 Договору №
11/1148914/2019/13 загальна площа
застрахованої культури складає 600
Відповідно до пункту 7 Договору №
11/1148914/2019/13, страховим випадком за
Договором № 11/1148914/2019/13 є завдання
збитків внаслідок повної загибелі
рослин Застрахованої культури на всій
або частині площі посіву Застрахованої
культури внаслідок настання подій
(страхового ризику), що фактично стався
в період дії Договору та не
кваліфікується як виключення зі
страхових випадків і обмеження
страхування а саме: заморозку; ожеледі;
вимерзання; граду; сильного вітру (бурі,
ураган): надлишкового зволоження;
земельного або земельно - водного селю;
землетрусу; гірських обвалів і сходу
лавин; зсуву; зневоднення на землях, що
підлягають примусовому зрошенню або
заводненню; посухи; пожежі;
несправжньої перезимівлі;
еліфітотійного розвитку хвороб рослин;
еліфітотійного розмноження шкідників
рослин; протиправних дій третіх осіб.
Згідно із пунктом 8 Договору №
11/1148914/2019/13 загальна страхова сума за
договором складає 1 242 360,00 гривень.
Відповідно до пункту 9 Договору №
11/1148914/2019/13, загальний страховий платіж
складає 122 620,93 грн.
У зв'язку з вищенаведеним, враховуючи
Характеристики та класифікаційні
ознаки видів добровільного
страхування, положення Договору №
11/1148895/2003/13 та Договору №11/1148914/2019/13 ПрАТ
«СК «Провідна» фактично здійснювало
діяльність щодо добровільного
страхування сільськогосподарської
продукції, на яке станом на момент
укладання Договору № 11/1148895/2003/13 та
Договору № 11/1148914/2019/13 не мало
відповідної ліцензії.
Враховуючи вищевикладене, ПрАТ «СК
«Провідна» порушено вимоги частини
сьомої статті 6 Закону України «Про
страхування», відповідно до якої
страховики мають право займатися
тільки тими видами добровільного
страхування, які визначені в ліцензії,
статті 2 Закону України «Про
страхування», щодо здійснення
страховиком діяльність на території
України без одержання у встановленому
порядку ліцензії на здійснення
страхової діяльності, частини другої
статті 7 Закону України «Про фінансові
послуги та державне регулювання ринків
фінансових послуг» щодо надання
фінансових послуг без отримання
відповідної ліцензії.
На запит Нацкомфінпослуг від 05.03.2014 №
1819/13-11, Моторне (транспортне) страхове
бюро України надало інформацію
стосовно укладених ПрАТ «СК «Провідна»
договорів страхування та термінів
внесення інформації про укладення цих
договорів до Єдиної централізованої
При аналізі даної інформації виявлено,
що Товариством за період перевірки
було подано до МТСБУ інформацію про
укладення 912 510 полісів обов'язкового
страхування цивільно-правової
відповідальності власників наземних
транспортних засобів. З них понад 82 %
інформації від загальної кількості
укладених полісів за період перевірки
було подано до Єдиної Централізованої
бази даних із запізненням більше 10
Вищезазначена інформація свідчить про
порушення ПрАТ «СК «Провідна» вимог
пункту 3.4.4. Розділу III Положення про
єдину централізовану базу даних щодо
обов'язкового страхування
цивільно-правової відповідальності
власників наземних транспортних
засобів, затвердженого розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 09.07.2010 №
566, зареєстрованим у Міністерстві
юстиції України 16 серпня 2010 р. за №
страховиком - членом МТСБУ обов'язку
надавати до бази даних МТСБУ
відомостей про укладені договори
обов'язкового страхування
цивільно-правової відповідальності
власників наземних транспортних
засобів у строк не більше ніж 2 робочі
дні з моменту укладання цих договорів.
На підставі акту про правопорушення
законодавства у сфері фінансових
послуг Приватного акціонерного
товариства «Страхова компанія
«Провідна» від 20.08.2013 №846/13-10/13/6
Нацкомфінпослуг було застосовано до
ПрАТ «СК «Провідна» захід впливу у
вигляді Розпорядження про
застосування заходу впливу до
Приватного акціонерного товариства
«Страхова компанія «Провідна» від
19.09.2013 № 3282 (далі - Розпорядження №3282),
яким було приписано ПрАТ «СК
«Провідна» усунути порушення
законодавства про фінансові послуги
(статті 29 Закону України «Про
обов'язкове страхування
цивільно-правової відповідальності
власників наземних транспортних
засобів» щодо визначення розміру
відшкодування витрат, пов'язаних із
пошкодженням транспортного засобу, не
у відповідності до порядку,
встановленого законодавством) та
повідомити Нацкомфінпослуг про
усунення порушень з наданням
підтверджуючих документів у термін до
«Провідна» на виконання Розпорядження
№ 3282 повідомлено Нацкомфінпослуг про
отримання згоди громадянина ОСОБА_4 з
сумою витрат, пов'язаних з
відновлювальним ремонтом ТЗ,
визначених ПрАТ «СК «Провідна» у сумі 2
568,93 грн. та про відмову від проведення
експертизи пошкодженого майна. На
підтвердження зазначеної інформації
страховиком додано оригінал заяви
ОСОБА_4 від 03.12.2013 про підтвердження
згоди із сумою витрат, пов'язаних з
відновлювальним ремонтом ТЗ MAZDA З,
НОМЕР_2 у розмірі 2 568,93 гри., та який не
наполягає на проведенні експертизи
ПрАТ «СК «Провідна» виконано
Розпорядження № 3282 з порушенням
терміну, визначеного цим
розпорядженням, що є порушенням пункту
5.9 розділу V Положення про застосування
Національною комісією, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, заходів впливу за
порушення законодавства про фінансові
послуги, затвердженого розпорядженням
Нацкомфінпослуг від 20.11.2012 № 2319,
зареєстрованого в Міністерстві
яким визначено, що рішення
Нацкомфінпослуг про застосування
заходів впливу після набрання ними
чинності є обов'язковими для виконання
учасниками ринку фінансових послуг.
На підставі акту про правопорушення
законодавства у сфері фінансових
послуг Приватного акціонерного
товариства «Страхова компанія
«Провідна» від 14.08.2013 № 813/13-10/13/6
Нацкомфінпослуг було застосовано до
ПрАТ «СК «Провідна» захід впливу у
вигляді Розпорядження про
застосування заходу впливу до
Приватного акціонерного товариства
«Страхова компанія «Провідна» від
04.10.2013 № 3479 (далі - Розпорядження №3479),
яким було зобов'язано ПрАТ «СК
Провідна» усунути порушення
законодавства про фінансові послуги,
зокрема, статті 29 Закону України «Про
обов'язкове страхування
цивільно-правової відповідальності
власників наземних транспортних
засобів» щодо визначення розміру
відшкодування витрат, пов'язаних із
пошкодженням транспортного засобу, не
у відповідності з порядком,
встановленим законодавством та
повідомити Нацкомфінпослуг про
усунення порушень з наданням
підтверджуючих документів у термін до
«Провідна» повідомлено
Нацкомфінпослуг про досягнення згоди
щодо розміру та порядку виплати
страхового відшкодування із
потерпілою особою, на підтвердження
чого додано копію Договору від 30.09.2013
про врегулювання страхового випадку
страхування цивільно-правової
відповідальності власників наземних
транспортних засобів АВ/7150530/1004/12 від
«Провідна» повідомлено
Нацкомфінпослуг про здійснення
виплати страхового відшкодування в
розмірі 12 238,63 грн. та пені за
прострочення виплати страхового
відшкодування у розмірі 2 662,43 грн., на
підтвердження чого додано копію
платіжного доручення № 0051403 від 02.10.2013.
«Провідна» повідомлено
Нацкомфінпослуг про здійснення
виплати загального розміру страхового
відшкодування - 37 300,00 грн., про що додано
відповідні підтверджуючі документи.
ПрАТ «СК «Провідна» виконано
Розпорядження № 3479.
На підставі акту про правопорушення
законодавства у сфері фінансових
послуг Приватного акціонерного
товариства «Страхова компанія
«Провідна» від 02.09.2013 № 896/13-10/13/6 (далі -
Акт № 896/13-10/13/6) Нацкомфінпослуг було
застосовано до ПрАТ «СК «Провідна»
захід впливу у вигляді Розпорядження
про застосування заходу впливу до
Приватного акціонерного товариства
«Страхова компанія «Провідна» від
24.10.2013 №3831 (далі - Розпорядження № 3831),
яким було приписано ПрАТ «СК
«Провідна» усунути порушення
законодавства про фінансові послуги,
зазначені у підпунктах 2.1, 2.3, 2.4 пункту 2
констатуючої частини даного
розпорядження (зокрема, статті 29 Закону
України «Про обов'язкове страхування
цивільно-правової відповідальності
власників наземних транспортних
засобів» щодо визначення розміру
відшкодування витрат, пов'язаних із
пошкодженням транспортного засобу, не
у відповідності до порядку,
встановленого законодавством) та
повідомити Нацкомфінпослуг про
усунення порушень з наданням
підтверджуючих документів у термін до
«Провідна» (вх. Нацкомфінпослуг від
Розпорядження № 3831 надано інформацію
про виплату страхового відшкодування в
розмірі 1 481,19 грн. та пені у розмірі 90,04
грн. (160 днів прострочення).
«СК «Провідна» додано зокрема,
калькуляцію/висновок № 230002331 від 04.12.2013,
засвідчену підписом ОСОБА_5 (в Акті №
896/13-10/13/6 калькуляція/висновок № 230002331
була датована 23.05.2013 та яка була не
підписана особою, яка її склала).
Документ, який підтверджує проведення
ОСОБА_5 огляду пошкодженого
транспортного засобу, відносно якого
було складено калькуляцію № 230002331 від
04.12.2013, ПрАТ «СК «Провідна» не надано.
Тобто документи, надані ПрАТ «СК
«Провідна» на виконання Розпорядження
№ 3831 не підтверджують визначення
розміру відшкодування витрат,
пов'язаних із пошкодженням
транспортного засобу, у відповідності
до порядку, встановленого
законодавством, та, відповідно, не
підтверджують усунення порушення
законодавства про фінансові послуги,
зазначене у підпункті 2.1 пункту 2
констатуючої частини Розпорядження №
3831 та є порушенням пункту 5.9 розділу V
Положення про застосування
Національною комісією, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, заходів впливу за
порушення законодавства про фінансові
послуги, затвердженого розпорядженням
Нацкомфінпослуг від 20.11.2012 № 2319,
зареєстрованого в Міністерстві
яким визначено, що рішення
Нацкомфінпослуг про застосування
заходів впливу після набрання ними
чинності є обов'язковими для виконання
учасниками ринку фінансових послуг.
Під час проведення позапланової
виїзної перевірки (інспекції)
інспекційною групою Нацкомфінпослуг
було вручено ПрАТ «СК «Провідна» запит
про надання документів від 18.02.2014 №
14/13-14/2 (далі - Запит), одним із пунктів
вимоги якого було запитано у ПрАТ «СК
«Провідна» в строк до 14 год. 00 хв. 28.02.2014
надати належним чином засвідчену
підписами керівника та головного
бухгалтера і печаткою довідку,
зазначену в Додатку 1 до Запиту, щодо
утриманих (невиплачених) сум Г1ДВ при
виплаті страхового відшкодування в
період з 01.01.2013 по 03.02.2014 по
зобов'язанням, які виникли по договорам
обов'язкового страхування цивільно -
правової відповідальності власників
наземних транспортних засобів,
укладеним в період по 05.02.2013. Окремо
необхідно виділити справи, по яким була
здійснена виплата (доплата) ГІДВ за
зверненням вигодонабувача, чи в
результаті застосованих заходів
впливу контролюючими органами.
Інспекційній групі, на Запит, ПрАТ «СК
«Провідна» листом від 28.02.2014 № 22-19/1929
було надано пояснення про те, що ПрАТ
«СК «Провідна» при виплаті страхового
відшкодування в період з 01.01.2013 по 03.02.2014
не утримувало (не виплачувало) суми ПДВ.
При вибірковій перевірці матеріалів
щодо врегулювання страхових випадків
ПрАТ «СК «Провідна» та виконання
раніше застосованих заходів впливу
ПрАТ «СК «Провідна», інспекційною
групою встановлено, що ПрАТ «СК
«ПРОВІДНА» протягом періоду з 01.01.2013 по
03.02.2014 було утримано, при виплаті
страхових відшкодувань по
зобов'язанням, які виникли по договорам
обов'язкового страхування цивільно -
правової відповідальності власників
наземних транспортних засобів,
укладеним в період по 05.02.2013, ГІДВ на
суму понад 60 тис. гривень, про що
зазначено в даному акті про
правопорушення. Враховуючи
вищезазначене ПрАТ «СК «ПРОВІДНА»
порушено вимоги пункту 5.2 розділу V
Правил проведення перевірок
(інспекцій) Національною комісією, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, затверджених
розпорядженням Нацкомфінпослуг від
27.11.2012 № 2422, зареєстрованих в
Міністерстві юстиції України 04.02.2013 за
та посадові особи об'єкта нагляду при
проведенні перевірки зобов'язані,
зокрема своєчасно надавати
інспекційній групі документи для
проведення перевірки, повну та
достовірну інформацію щодо діяльності
об'єкта нагляду у сфері надання ним
В табличці «Представлення коштів
сформованих страхових резервів»,
Розділу 6 «Умови забезпечення
платоспроможності страховика за І
квартал 2013 року (звітний період)»
звітних даних ПрАТ «СК «Провідна» за І
квартал 2013 рок, поданих на паперовому
носії до Нацкомфінпослуг (вх. № 13/0907 - СК
від 25.04.2013 та вх. № 13/2862-СК від 04.11.2013),
зазначено (усього/на кінець звітного
періоду відповідно до показників форми
1 «Баланс») суму грошових коштів на
поточних рахунках у тому числі в
іноземній валюті, банківських вкладів
(депозитів), готівки в касі, у розмірі 0
грн., проте вказано (технічні резерви,
якими представлено з урахуванням вимог
нормативно - правових актів), а саме
грошові кошти на поточних рахунках у
іноземній валюті у розмірі 201,50 тис.
гри., банківські вклади (депозити) у
розмірі 162188,50 тис. грн., готівка в касі у
розмірі 79,90 тис. грн. Окрім зазначеного
ПрАТ «СК «Провідна» у табличці
«Представлення коштів сформованих
страхових резервів», Розділу 6 «Умови
забезпечення платоспроможності
страховика за І квартал 2013 року
(звітний період)» звітних даних ПрАТ
«СК «Провідна» за І квартал 2013 року,
поданих на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (вх. № 13/0907 - СК від
25.04.2013 та вх. № 13/2862-СК від 04.11.2013),
зазначено (усього/на кінець звітного
періоду відповідно до показників форми
1 «Баланс») всього активів, визначених
статтею 31 Закону України «Про
страхування» для представлення
страхових резервів у розмірі 210422,18,
грн., проте вказано ВСЬОГО (технічні
резерви, якими представлено з
урахуванням вимог нормативно -
правових актів) у розмірі 358444,60 грн., що
не відповідає дійсності, оскільки
загальна сума активів не може бути
меншою ніж загальна сума технічних
Наведене свідчить, про порушення ПрАТ
«СК «Провідна» вимог статті 14 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року N 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними вимог,
пункту 2.20 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
17 червня 2013 року між ПрАТ «СК
«Провідна» та Товариством з обмеженою
відповідальністю «ОРАНТА-ТРАНС-ГРУП»
було укладено договір добровільного
страхування відповідальності
міжнародного та внутрішнього
автомобільного перевізника
№12/1251402/9046/13 (далі - Договір №
12/1251402/9046/13). Договір № 12/1251402/9046/13
укладено на підставі Правил
добровільного страхування
відповідальності перевізника (за видом
добровільного страхування цивільної
відповідальності власників наземного
транспорту, включаючи
від 04 грудня 2006 р. і на підставі
ліцензії серії АВ № 520912 від 16 лютого 2010
p., виданої Державною комісією з
регулювання ринків фінансових послуг
Згідно рядка 180 «Максимальна страхова
сума за окремим об'єктом страхування
(за окремою застрахованою особою)»
стовпця 14 «Страхування цивільної
відповідальності власників наземного
транспорту (включаючи
відповідальність перевізника)»
розділу 3 «Показники діяльності з видів
добровільного страхування, інших, ніж
страхування життя за 2013 року (звітній
період)», «Показники діяльності з видів
добровільного страхування, інших, ніж
страхування життя за півріччя 2013 року
(звітній період)», «Показники
діяльності з видів добровільного
страхування, інших, ніж страхування
життя за 9 місяців 2013 року (звітній
період)», звіту ПрАТ «СК «Провідна» за
2013 рік поданого на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (отримано
Нацкомфінпослуг 28.02.2014), звіту ПрАТ «СК
місяців 2013 року поданого на паперовому
носії до Нацкомфінпослуг (отримано
Нацкомфінпослуг 25.10.2013 та 07.11.2013), звіту
ПрАТ «СК «Провідна» за півріччя 2013 року
поданого на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (отримано
Нацкомфінпослуг 04.11.2013), зазначено, шо
максимальна страхова сума за окремим
об'єктом страхування (за окремою
застрахованою особою) становить 3996,50
Відповідно до пункту 7.7 Договору №
12/1251402/9046/13: Ліміт відповідальності за
пошкодження, знищення або втрату
вантажу, включаючи витрати по
рятуванню вантажу, зменшенню збитку та
по встановленню його розмірів при
добровільному страхуванні
відповідальності перевізника під час
здійснення міжнародного перевезення
вантажів становить 400000 євро, що за
офіційним обмінним курсом НБУ на дату
укладання цього Договору є
еквівалентом 4252000 грн. 00 коп.; Ліміт
відповідальності за пошкодження або
втрату вантажу підвищеного ризику
внаслідок розбою, грабежу, крадіжки зі
зламом, при добровільному страхуванні
відповідальності перевізника під час
здійснення міжнародного перевезення
вантажів становить 400000 євро, що за
офіційним обмінним курсом НБУ на дату
укладання цього Договору є
еквівалентом 4252000 грн. 00 коп.; Ліміт
відповідальності за пошкодження,
знищення або втрату вантажу, включаючи
витрати по рятуванню вантажу,
зменшенню збитку та по встановленню
його розмірів при добровільному
страхуванні відповідальності
перевізника під час здійснення
внутрішнього перевезення вантажів по
території України становить 400000 євро,
що за офіційним обмінним курсом НБУ на
дату укладання цього Договору є
еквівалентом 4252000 грн. 00 коп.; Ліміт
відповідальності за пошкодження або
втрату вантажу підвищеного ризику
внаслідок розбою, грабежу, крадіжки зі
зламом, при добровільному страхуванні
відповідальності перевізника під час
здійснення внутрішнього перевезення
вантажів по території України
становить 400000 євро, що за офіційним
обмінним курсом ІІБУ на дату укладання
цього Договору є еквівалентом 4252000 грн.
Наведене свідчить, що ПрАТ «СК
«Провідна» в звітних даних за перше
півріччя 2013 року, за 9 місяців 2013 року та
за 2013 рік надало недостовірну
інформацію, щодо максимальної
страхової суми за окремим об'єктом
страхування (за окремою застрахованою
особою за видом добровільного
страхування цивільної
відповідальності власників наземного
транспорту (включаючи
відповідальність перевізника), що є
порушення ПрАТ «СК «Провідна» вимог
статті 14 Закону України «Про фінансові
послуги та державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року N 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними, пункту 2.20
Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
27 березня 2013 року між ПрАТ «СК
«Провідна» та ПТІ «МакДональдз Юкрейн
Лтд» було укладено договір
обов'язкового особистого страхування
працівників відомчої та місцевої
пожежної охорони і членів добровільних
пожежних дружин (команд) № 33/3302080/9067/13
(далі - Договір № 33/3302080/9067/13). Договір №
33/3302080/9067/13 укладено на підставі
ліцензії серії АВ № 520907 від 16 лютого 2010
p., виданої Державною комісією з
регулювання ринків фінансових послуг
10 червня 2013 року між ПрАТ «СК
«Провідна» та ПП «МакДональдз Юкрейн
Лтд» було укладено Додатковий договір
№ 1 до договору обов'язкового
особистого страхування працівників
відомчої та місцевої пожежної охорони
і членів добровільних пожежних дружин
(команд) № 33/3302080/9067/13 від 27 березня 2013
року (далі - Додатковий Договір № 1).
23 вересня 2013 року між ПрАТ «СК
«Провідна» та ПГІ «МакДональдз Юкрейн
Лтд» було укладено Додатковий договір
№ 2 до договору обов'язкового
особистого страхування працівників
відомчої та місцевої пожежної охорони
і членів добровільних пожежних дружин
(команд) № 33/3302080/9067/13 від 27 березня 2013
року (далі - Додатковий Договір №2). 18
жовтня 2013 року між ПрAT «СК «Провідна»
та ПП «МакДональдз Юкрейн Лтд» було
укладено Додатковий договір № 3 до
договору обов'язкового особистого
страхування працівників відомчої та
місцевої пожежної охорони і членів
добровільних пожежних дружин (команд)
№ 33/3302080/9067/13 від 27 березня 2013 року (далі
- Додатковий Договір № 3). 29 грудня 2013
року між ПрАТ «СК «Провідна» та ПП
«МакДональдз Юкрейн Лтд» було укладено
Додатковий договір № 4 до договору
обов'язкового особистого страхування
працівників відомчої та місцевої
пожежної охорони і членів добровільних
пожежних дружин (команд) № 33/3302080/9067/13
від 27 березня 2013 року (далі - Додатковий
Договір №).
Згідно рядка 180 «Максимальна страхова
сума за окремим об'єктом страхування
(за окремою застрахованою особою)»
стовпця 6 «Особисте страхування
працівників відомчої (крім тих, які
працюють в установах і організаціях, що
фінансуються з Державного бюджету
України) та сільської пожежної охорони
і членів добровільних пожежних дружин
(команд)» розділу 4 «Показники
діяльності з видів обов'язкового
страхування за 2013 року (звітній
період)», «Показники діяльності з видів
обов'язкового страхування за 9 місяців
2013 року (звітній період)», «Показники
діяльності з видів обов'язкового
страхування за перше півріччя 2013 року
(звітній період)», звіту ПрАТ «СК
«Провідна» за 2013 рік поданого на
паперовому носії до Нацкомфінпослуг
(отримано Нацкомфінпослуг 28.02.2014), звіту
ПрАТ «СК «Провідна» за 9 місяців 2013 року
поданого на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (отримано
Нацкомфінпослуг 25.10.2013 та 07.1 1.2013), звіту
ПрАТ «СК «Провідна» за перше півріччя
2013 рік поданого на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (отримано
Нацкомфінпослуг 04.11.2014), зазначено, що
максимальна страхова сума за окремим
об'єктом страхування (за окремою
застрахованою особою) становить 1320 тис,
Відповідно до додатку № 1 до
Додаткового Договору № 1 страхова сума,
за окремою застрахованою особою, а саме
ОСОБА_6, складає 1432420,00 грн.
Відповідно до додатку № 1 до
Додаткового Договору № 2 страхова сума,
за окремою застрахованою особою, а саме
ОСОБА_7, складає 2592000,00 грн.
Відповідно до додатку № 1 до
Додаткового Договору № 3 страхова сума,
за окремою застрахованою особою, а саме
ОСОБА_8 , складає 1335809,00 грн.
Відповідно до додатку № 1 до
Додаткового Договору № 4 страхова сума,
за окремою застрахованою особою, а саме
ОСОБА_9, складає 1468005,00 грн.
Наведене свідчить, що ПрАТ «СК
«Провідна» в звітних даних за перше
півріччя 2013 року, за 9 місяців 2013 року та
за 2013 рік надало недостовірну
інформацію, щодо максимальної
страхової суми за окремим об'єктом
страхування (за окремою застрахованою
особою за видом обов'язкового
особистого страхування працівників
відомчої (крім тих, які працюють в
установах і організаціях, що
фінансуються з Державного бюджету
України) та сільської пожежної охорони
і членів добровільних пожежних дружин
(команд), що є порушення Гір AT «СК
«Провідна» вимог статті 14 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року № 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за № 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними, пункту 2.20
Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року № 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
В звітних даних ПрАТ «СК «Провідна» за
2013 рік, поданих на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (вх. № 13/0318 - СК від
28.02.2013), звітних даних ПрАТ «СК
«Провідна» за 9 місяців 2013 року, поданих
на паперовому носії до Нацкомфінпослуг
(вх. № 13/2629 - СК від 25.10.2013 та вх. № 13/2898 -
СК від 07.11.2013), звітних даних ПрАТ «СК
«Провідна» за І півріччя 2013 року,
поданих на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (вх. №13/1983 - СК від
25.07.2013 та вх. № 13/2861-СК від 04.11.2013),
звітних даних ПрАТ «СК «Провідна» за І
квартал 2013 року, поданих на паперовому
носії до Нацкомфінпослуг (вх. № 13/0907 - СК
від 25.04.2013 та вх. № 13/2862-СК від 04.11.2013)
вказано, що ПрАТ «СК «Провідна» має 25
відокремлених підрозділів, а саме:
Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в АРК, Філія
ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м. Вінниця, Філія
ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м. Луцьк, Філія
ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в
м.Дніпропетровськ, Філія ПрАТ «СК
«ПРОВІДНА» в м. Донецьк, Філія ПрАТ «СК
«ПРОВІДНА» в м. Житомир, Філія ПрАТ «СК
«ПРОВІДНА» в м.Ужгород, Філія ПрАТ «СК
«ПРОВІДНА» в м. Запоріжжя, Філія ПрАТ
«СК «ПРОВІДНА» в м. Івано-Франківськ,
Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м.Київ,
Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м.
Кіровоград, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в
м. Луганськ, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в
м. Львів, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м.
Миколаїв, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м.
Одеса, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м.
Полтава, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м.
Рівне, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м.
Суми, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м.
Тернопіль, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в
м. Харків, Філія ІІрАТ «СК «ПРОВІДНА» в
м. Херсон, Філія ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» в м.
Хмельницький, Філія ПрАТ «СК
«ПРОВІДНА» в м. Черкаси, Філія ПрАТ «СК
«ПРОВІДНА» в м. Чернігів, Філія ПрАТ «СК
«ПРОВІДНА» в м. Чернівці.
Інспекційною групою встановлено, що
ПрАТ «СК «ПРОВІДНА» має, окрім вище
перелічених філій, ще біле ніж 50
відокремлених підрозділів, про які
зазначено в підпунктах 1) - 60) пункту 8
даного акта про правопорушення.
Наведене свідчить, про порушення ПрАТ
«СК «Провідна» вимог статті 14 Закону
України «Про фінансові послуги га
державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року N 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними вимог,
пункту 2.20 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
В Розділі 7 «Пояснення щодо припинення
договорів страхування Перелік
достроково припинених договорів
страхування за 2013 рік (звітний період)»,
Розділі 7 «Пояснення щодо припинення
договорів страхування Перелік
достроково припинених договорів
страхування за 9 місяців 2013 року
(звітний період)», Розділі 7 «Пояснення
щодо припинення договорів страхування
Перелік достроково припинених
договорів страхування за І півріччя 2013
року (звітний період)» Розділі 7
«Пояснення щодо припинення договорів
страхування Перелік достроково
припинених договорів страхування за І
квартал 2013 року (звітний період)»
звітних даних ПрАТ «СК «Провідна» за 2013
рік, поданих на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (вх. № 13/0318 - СК від
28.02.2013), звітних даних ПрАТ «СК
«Провідна» за 9 місяців 2013 року, поданих
на паперовому носії до Нацкомфінпослуг
(вх. № 13/2629 - СК від 25.10.2013 та вх. № 13/2898 -
СК від 07.11.2013), звітних даних ПрАТ «СК
«Провідна» за І півріччя 2013 року,
поданих на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (вх. № 13/1983 - СК від
25.07.2013 та вх. № 13/2861-СК від 04.11.2013),
звітних даних ПрАТ «СК «Провідна» за І
квартал 2013 року, поданих на паперовому
носії до Нацкомфінпослуг (вх. №13/0907 - СК
від 25.04.2013 та вх. № 13/2862-СК від 04.11.2013)
вказано, що ініціатором дострокового
припинення дії договору страхування, у
всіх заповнених рядках, є - «за згодою
сторін», причиною дострокового
припинення дії договору страхування, у
всіх заповнених рядках, є - «несплата
страхувальником» та не вказано у всіх
рядках № договору страхування
Відповідно до переліку достроково
припинених договорів страхування у
період з 01.01.2013 по 03.02.2014, наданого на
запит інспекційної групи, ініціатором
дострокового припинення дії договору
страхування, у всіх заповнених рядках,
є - страхувальник, причиною
дострокового припинення дії договору
страхування, у всіх заповнених рядках,
є - анулювання договору страхування та
вказано у всіх рядках № договору
Наведене свідчить про порушення ПрАТ
«СК «Провідна» вимог статті 14 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року № 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними вимог,
пункту 2.20 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
В підпункті 5 «Грошові кошти та їх
еквіваленти» (на кінець звітного)
періоду пункту 6.3.3 «Розшифровка
окремих статей балансу» Розділу 6
«Умови забезпечення платоспроможності
страховика за І квартал 2013 року
(звітний період)» звітних даних ПрАТ
«СК «Провідна» за І квартал 2013 року,
поданих на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (вх. № 13/0907- СК від
25.04.2013 та вх. № 13/2862-СК від 04.11.2013),
зазначено суму грошових коштів (всього)
на поточних рахунках у розмірі 0 грн. та
зазначено суму грошових коштів (всього)
на депозитних рахунках у розмірі 0 грн.
Відповідно до довідки «щоденний
сукупний залишок коштів на поточних та
депозитних рахунках ПрАТ «СК
«Провідна» за період з 01.06.2013 по 03.02.2014,
підписаної заступником голови
правління та головним бухгалтером ПрАТ
«СК «Провідна», станом на 31.03.2013 у ПрАТ
«СК «Провідна» була наявна сума
грошових коштів на поточних рахунках у
розмірі 77414538,03 грн. та сума на
депозитних рахунках у розмірі 393132395,63
Наведене свідчить про порушення ПpAT «СК
«Провідна» вимог статті 14 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року N 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі, які є недостовірними вимог,
пункту 2.20 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року № 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
В підпункті 5 «Грошові кошти та їх
еквіваленти» (на кінець звітного)
періоду пункту 6.3.3 «Розшифровка
окремих статей балансу» Розділу 6
«Умови забезпечення платоспроможності
страховика за І півріччя 2013 року
(звітний період)» звітних даних ПрАТ
«СК «Провідна» за І півріччя 2013 року,
поданих на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (вх. №13/1983 - СК від
25.07.2013 та вх. № 13/2861-СК від 04.11.2013),
зазначено суму грошових коштів (всього)
тис,грн. та зазначено суму грошових
коштів (всього) на депозитних рахунках
у розмірі 392883,30 тис. грн.
Відповідно до довідки «щоденний
сукупний залишок коштів на поточних та
депозитних рахунках ПрАТ «СК
«Провідна» за період з 01.06.2013 по 03.02.2014,
підписаної заступником голови
правління та головним бухгалтером ПрАТ
«СК «Провідна», станом на 30.06.2013 у ПрАТ
«СК «Провідна» була наявна сума
грошових коштів на поточних рахунках у
розмірі 77841560,08 грн. та сума на
депозитних рахунках у розмірі 392933072,53
Наведене свідчить про порушення ПрАТ
«СК «Провідна» вимог статті 14 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року N 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними вимог,
пункту 2.20 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
В підпункті 5 «Грошові кошти та їх
еквіваленти» (на кінець звітного)
періоду пункту 6.3.3 «Розшифровка
окремих статей балансу» Розділу 6
«Умови забезпечення платоспроможності
страховика за 9 місяців 2013 року (звітний
період)» звітних даних ПрAT «СК
«Провідна» за 9 місяців 2013 року, поданих
на паперовому носії до Нацкомфінпослуг
(вх. № 13/2629 - СК від 25.10.2013 та вх. № 13/2898 -
СК від 07.11.2013), зазначено суму грошових
коштів (всього) на поточних рахунках у
грошових коштів (всього) на депозитних
рахунках у розмірі 329437,60 тис, грн.
Відповідно до довідки «щоденний
сукупний залишок коштів на поточних та
депозитних рахунках ПрАТ «СК
«Провідна» за період з
01.06.2013 по 03.02.2014,
підписаної заступником голови
правління та головним бухгалтером ПрАТ
«СК «Провідна», станом на 30.09.2013 у ПрАТ
«СК «Провідна» була наявна сума
грошових коштів на поточних рахунках у
розмірі 75325778,74 грн. та сума на
депозитних рахунках у розмірі 329467356,51
Наведене свідчить про порушення ПрАТ
«СК «Провідна» вимог статті 14 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року N 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними вимог,
пункту 2.20 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
У підпункті 5 «Грошові кошти та їх
еквіваленти» (на кінець звітного)
періоду пункту 6.3.3 «Розшифровка
окремих статей балансу» Розділу 6
«Умови забезпечення платоспроможності
страховика за в 2013 рік (звітний період)»
звітних даних ПрАТ «СК «Провідна» за 2013
рік, поданих на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (вх. № 13/0318 - СК від
28.02.2013), зазначено суму грошових коштів
(всього) на поточних рахунках у розмірі
грошових коштів (всього) на депозитних
рахунках у розмірі 317608,10 тис, грн.
Відповідно до довідки «щоденний
сукупний залишок коштів на поточних та
депозитних рахунках ПрАТ «СК
«Провідна» за період з 01.06.2013 по 03.02.2014,
підписаної заступником голови
правління та головним бухгалтером ПрАТ
«СК «Провідна», станом на 31.12.2013 у ПрАТ
«СК «Провідна» була наявна сума
грошових коштів на поточних рахунках у
розмірі 76892383,01 грн. та сума на
депозитних рахунках у розмірі 317635610,37
Наведене свідчить про порушення ПрАТ
«СК «Провідна» вимог статті 14 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року N 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними вимог,
пункту 2.20 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
Згідно рядка 162 «витрати на оплату
експертних (оцінних) робіт» стовпця 12
«страхування цивільної
відповідальності власників
транспортних засобів (за звичайними
договорами» розділу 4 «Показники
діяльності з видів обов'язкового
страхування за 2013 року (звітній
період)», «Показники діяльності з видів
обов'язкового страхування за І
півріччя 2013 року (звітний період)»
звітних даних ПрАТ «СК «Провідна» за І
півріччя 2013 року, поданих на паперовому
носії до Нацкомфінпослуг (вх. № 13/1983 - СК
від 25.07.2013 та вх. № 13/2861-СК від 04.11.2013),
зазначено, що сума витрати на оплату
експертних (оцінних) робіт складає 0
На запит інспекційної групи від 18.03.2014
№ 14/13-14/6, ПрАТ «СК «Провідна» було
надано лист від 24.03.2014 № 23-03/2745 до якого
було додано копії документів, що
підтверджують сплату ГІрАТ «СК
«Провідна» за експертні висновки
(звіти), які наявні в деяких справах.
На запит інспекційної групи від 24.03.2014
№ 14/13-14/7, ПрАТ «СК «Провідна» було
надано лист від 26.03.2014 № 23-03/2871 до якого
було додано копії документів, що
підтверджують сплату ПрАТ «СК
«Провідна» за експертні висновки
(звіти), які наявні в деяких справах.
Вищевказані документи підтверджують
витрати ПрАТ «СК «Провідна», протягом
другого кварталу 2013 року, що
здійснювались у зв'язку з регулюванням
страхових випадків, які сталися в
попередніх звітних періодах, а саме
щодо сплати експертних (оцінних) робіт
по виду обов'язкового страхування
цивільної відповідальності власників
транспортних засобів (за звичайними
Зазначене свідчить, що ПрАТ «СК
«Провідна» в звітних даних за перше
півріччя 2013 року, надало недостовірну
інформацію, щодо сум витрат на оплату
експертних (оцінних) робіт за видом
обов'язкового страхування цивільної
відповідальності власників
транспортних засобів (за звичайними
договорами), що є порушення ПрАТ «СК
«Провідна» вимог статті 14 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» в частині
обов'язковості надання фінансовою
установою звітності відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг,
пункту 2.1. Порядку складання звітних
даних страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року N 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними, пункту 2.20
Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
В пояснювальній записці до звітних
даних страховика ПрАТ «СК «Провідна»
за 9 місяців 2013 року, за І півріччя 2013
року, за І квартал 2013 року Розділу 1
«Коротка характеристика страховика та
його діяльності», звітних даних ПрАТ
«СК «Провідна» за 9 місяців 2013 року,
поданих на паперовому носії до
Нацкомфінпослуг (вх. № 13/2629 - СК від
25.10.2013 та вх. № 13/2898 - СК від 07.11.2013),
звітних даних ГІрАТ «СК «Провідна» за І
півріччя 2013 року, поданих на паперовому
носії до Нацкомфінпослуг (вх. № 13/1983 - СК
від 25.07.2013 та вх. № 13/2861-СК від 04.11.2013),
звітних даних ПрАТ «СК «Провідна» за І
квартал 2013 року, поданих на паперовому
носії до Нацкомфінпослуг (вх. № 13/0907 - СК
від 25.04.2013 та вх. № 13/2862-СК від 04.11.2013)
вказано про відсутність в ПрАТ «СК
«Провідна» агентів - фізичних осіб, а
саме кількість агентів - фізичних осіб
Відповідно до переліку страхових
агентів ПрАТ «СК «Провідна», наданого
позивачем листом від 06.03.2014 на запит
інспекційної групи, за період з 01.01.2013
по 30.09.2013 в ПрАТ «СК «Провідна» були
наявні агенти - фізичні особи з якими
страховиком було укладено агентські
договори (доручення). Отже, це свідчить
про порушення ПрАТ «СК «Провідна»
вимог статті 14 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
в частині обов'язковості надання
фінансовою установою звітності
відповідно до вимог законів та
нормативно-правових актів державних
органів з питань регулювання
діяльності фінансових установ та
ринків фінансових послуг, пункту 2.1.
Порядку складання звітних даних
страховиків, затвердженого
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 3 лютого 2004 року N 39,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 23 квітня 2004 року за N 517/9116 із
змінами і доповненнями, щодо надання до
Нацкомфінпослуг звітних даних
страховика у паперовій та електронній
формі які є недостовірними вимог,
пункту 2.20 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 28 серпня 2003 року N 40,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 15 вересня 2003 року за N 805/8126 із
змінами і доповненнями, щодо
невиконання зобов'язання страховиком
вести бухгалтерський облік, формувати
фінансову звітність та інші звітні
дані відповідно до вимог законодавства
На запит про надання документів від
27.03.2014 № 14/13 - 14/9 ПрАТ «СК «Провідна»
надало засвідчену належним чином
довідку щодо наявності простроченої
кредиторської заборгованості іншої,
ніж за страховими виплатами.
Виходячи з інформації, наведеній в
поясненнях щодо облікової політики
компанії у розрізі віднесення до
простроченої кредиторської
заборгованості в цілому та по
страховим виплатам зокрема (по
добровільних видах, по обов'язкових
видах), у тому числі по судових рішеннях
та в довідці щодо щоденного стану
поточної та простроченої
кредиторської заборгованості, ПрАТ «СК
«Провідна» протягом періоду з 01.01.2013 по
03.02.2014 мало прострочену кредиторську
заборгованість у розмірі 21 тис. грн. в
період з 31.12.2013 по 09.01.2014. Виходячи з
інформації, наведеній в поясненнях
щодо облікової політики компанії у
розрізі віднесення до простроченої
кредиторської заборгованості в цілому
та по страховим виплатам зокрема (по
добровільних видах, по обов'язкових
видах), у тому числі по судових рішеннях
та в довідці щодо кредиторської
заборгованості перед деякими
страхувальниками, яка тривала більше
3-х місяців, ПрАТ «СК «Провідна»
протягом періоду з 01.01.2013 по 03.02.2014 не
мало кредиторської заборгованості
перед деякими страхувальниками, яка
тривала більше 3-х місяців.
Виходячи з інформації, наведеній в
поясненнях щодо облікової політики
компанії у розрізі віднесення до
простроченої кредиторської
заборгованості в цілому та по
страховим виплатам зокрема (по
добровільних видах, по обов'язкових
видах), у тому числі по судових рішеннях
та в довідці щодо простроченої
заборгованості (більше 30 днів) перед
страхувальниками, яка охоплює повністю
або частково період з 01.01.2013 по 03.02.2014,
ПрАТ «СК «Провідна» протягом періоду з
01.01.2013 по 03.02.2014 мало кредиторську
заборгованість, яка тривала більше 30
днів у період перевірки лише перед
одним страхувальником - ОСОБА_10 в
розмірі 21 тис. грн., що зазначено в
довідці щодо щоденного стану поточної
та простроченої кредиторської
Крім того, серед матеріалів, які
надійшли до відповідача, за
результатом розгляду скарг
страхувальників, в листі ПрAT «СК
простроченої кредиторської
заборгованості Товариства за
договором страхування № АВ/8 7463 86/1012/12 в
розмірі 1 481,19 грн. страхової виплати та
90,04 грн. пені за 160 днів прострочення
виплати страхового відшкодування з
вини Страховика з розрахунку подвійної
облікової ставки Національного банку
України, що діяла у період прострочення
виплати. Також, ураховуючи інформацію
наведену в даному акті про
правопорушення стосовно сум
утриманого ПДВ із суми страхового
відшкодування, що є порушенням статті 29
Закону України «Про обов'язкове
страхування цивільно-правової
відповідальності власників наземних
транспортних засобів» щодо визначення
розміру відшкодування витрат,
пов'язаних із пошкодженням
транспортного засобу, не у
відповідності до порядку,
встановленого законодавством, ІТрАТ
«СК «Провідна» має загальну
прострочену кредиторську
заборгованість по утриманому ПДВ,
зазначеному в даному акті про
правопорушення, із суми страхового
відшкодування у розмірі понад 60 тис.
Таким чином, зазначене свідчить про
порушення ПрАТ «СК «Провідна» вимог
пункту 5.2 розділу V Правил проведення
перевірок (інспекцій) Національною
комісією, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, затверджених розпорядженням
Нацкомфінпослуг від 27.11.2012 № 2422,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
якого керівник та посадові особи
об'єкта нагляду при проведенні
перевірки зобов'язані, зокрема
своєчасно надавати інспекційній групі
документи для проведення перевірки,
повну та достовірну інформацію щодо
діяльності об'єкта нагляду у сфері
надання ним фінансових послуг.
Відповідно договорів страхування
сільськогосподарських культур,
Товариство фактично здійснювало
діяльність щодо добровільного
страхування сільськогосподарської
продукції. (Договір від 30.10.13 р. з
Приватним агропромисловим
підприємством "Агропродсервіс",
договір від 29.11.13 р. з ТОВ "Агро-Ланівці")
Відповідно до розпорядження
Нацкомфінпослуг від 02.07.2013 р. № 2070, «Про
внесення змін до Характеристики та
класифікаційних ознак видів
добровільного страхування»,
зареєстрованого в Міністерстві
внесено зміни до Характеристики та
класифікаційних ознак згідно яких
Характеристику та класифікаційні
ознаки було доповнено новим видом
добровільного страхування як
страхування сільськогосподарської
продукції, за яким предметом договору
страхування є майнові інтереси, що не
суперечать закону, пов'язані з
відшкодуванням збитків, понесених
страхувальником або іншою особою,
визначеною страхувальником у договорі
страхування, при вирощуванні, збиранні
врожаю сільськогосподарських культур
і багаторічних насаджень, вирощуванні
(розведені), відгодівлі (утриманні)
сільськогосподарських тварин, птиці,
кролів, бджолосімей та хутрових звірів,
вирощуванні, розведенні, вилову
(добуванні) риби та інших водних живих
ресурсів, іншої тваринницької
продукції. (Розпорядження набрало
чинності 13.08.2013 року.)
На час дії розпорядження Держфінпослуг
від 09.07.2010 № 565 щодо страхування ризиків
у сільському господарстві відповідно
до характеристики та кваліфікаційних
ознак видів добровільного страхування
не було передбачено Законом України
«Про страхування» як окремий вид
добровільного страхування. У зв'язку з
цим, страхування ризиків у сільському
господарстві було віднесено до
добровільного страхування майна
(іншого, ніж передбачено пунктами 5 - 9
статті 6 Закону України «Про
страхування»), передбаченого пунктом 11
частини четвертої статті 6 Закону.
Відповідно, правила добровільного
страхування, якими встановлені умови
страхування ризиків у сільському
господарстві, подавалися страховикам
на реєстрацію до Уповноваженого органу
в рамках ліцензії на здійснення
добровільного страхування майна. У
назві виду добровільного страхування,
зазначеного в пункті 22 частини
четвертої статті 6 Закону, не зазначено
про страхування сільськогосподарської
продукції саме з державною підтримкою.
У рамках ліцензії на здійснення
страхування сільськогосподарської
продукції, яка видається страховикам
відповідно до пункту 22 частини
четвертої статті 6 Закону,
передбачається здійснення страхування
ризиків у сільському господарстві
незалежно від того, чи буде зазначене
страхування здійснюватися з державною
підтримкою або без неї.
Згідно із Законом України «Про
особливості страхування
сільськогосподарської продукції з
державною підтримкою» здійснювати
страхування сільськогосподарської
продукції з державною підтримкою
можуть страховики, які відповідають
вимогам, встановленим цим Законом,
зокрема, отримали ліцензію на
здійснення добровільного страхування
сільськогосподарської продукції.
Тобто, наявність ліцензії на
здійснення добровільного страхування
сільськогосподарської продукції є
однією з умов участі страховиків у
страхуванні сільськогосподарської
продукції з державною підтримкою.
Порядок видачі ліцензії на здійснення
конкретного виду добровільного
страхування, в тому числі на
страхування сільськогосподарської
продукції, який встановлений Законом
та Ліцензійними умовами провадження
страхової діяльності, затвердженими
розпорядженням Держфінпослуг від
28.08.2003 № 40, зареєстрованими в
Міністерстві юстиції України 15.09.2003 за
№ 805/8126, передбачає, зокрема, подання
страховиками до Нацкомфінпослуг
розроблених ними правил страхування.
Відповідно до статті 6 Закону
страховики мають право займатися
тільки тими видами добровільного
страхування, які визначені в ліцензії.
Види добровільного страхування, на які
видається ліцензія, визначаються
згідно з прийнятими страховиком
правилами (умовами) страхування,
зареєстрованими Уповноваженим
Таким чином, для здійснення
страхування ризиків у сільському
господарстві страховикам необхідно
отримати ліцензію на страхування
сільськогосподарської продукції.
Судом з'ясовано, що позивачем - ПАТ «СК
«Провідна» 16.01.2014, отримано ліцензію
№284341 Серія АЕ у формі добровільного
страхування сільськогосподарської
Відповідно до пункту 5 проекту
розпорядження Нацкомфінпослуг «Про
внесення змін до Характеристики та
класифікаційних ознак видів
добровільного страхування» страховики
протягом року після набуття чинності
цим розпорядженням повинні привести
правила страхування у відповідність до
Слід зазначити, що постановою
Окружного адміністративного суду м.
Києва від 22 квітня 2014 року № 826/3572/14,
залишеною без змін ухвалою Київського
апеляційного адміністративного суду
від 31 липня 2014 року, позовні вимоги ПрАТ
"Страхова Компанія "Провідна" про
визнання протиправним і скасування
розпорядження відповідача від 27.02.2014
№556 "Про застосування заходу впливу до
ПрАТ "СК "Провідна" в частині вимог про
усунення порушень частини 7 статті 6
Закону України "Про страхування",
частини 2 статті 7 Закону України "Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг",
пункту 1.14 Ліцензійних умов провадження
страхової діяльності, затверджених
розпорядженням Держфінпослуг від
28.08.2003 №40 задоволено повністю.
Відтак, не заслуговують на увагу суду
доводи відповідача про порушення
позивачем ч.2 ст.7 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг».
Щодо максимального розміру штрафу суд
Відповідно до частини першої статті 39
Закону України «Про фінансові послуги
та державне регулювання ринків
фінансових послуг» у разі порушення
законів та інших нормативно-правових
актів, що регулюють діяльність з
надання фінансових послуг, національна
комісія, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, застосовує заходи впливу
відповідно до закону.
Відповідно до 2.1 Положення про
застосування Національною комісією, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, заходів
впливу за порушення законодавства про
фінансові послуги, затвердженого
розпорядженням Нацкомфінпослуг від
20.11.2012 року № 2319 (Далі - Положення),
Нацкомфінпослуг може застосовувати
заходи впливу, як накладення штрафів в
розмірах, передбачених статтею 41
Закону України „Про фінансові послуги
та державне регулювання ринків
Так, відповідно до частини 7 статті 23
Закону України «Про фінансові послуги
та державне регулювання ринків
фінансових послуг», основною формою
роботи національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, як
колегіального органу, є засідання, які
проводяться за рішенням голови
комісії. Засідання національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, є правомочним, якщо на ньому
присутні більше половини її загального
Рішення національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, вважається
прийнятим, якщо за нього проголосувала
більшість від загального кількісного
складу. Голова та члени національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, мають по одному голосу кожен.

Відповідно до п. 4.2 Розділу 4 Положення
про застосування Національною
комісією, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, заходів впливу за порушення
законодавства про фінансові послуги,
затвердженого розпорядженням
Нацкомфінпослуг від 20.11.2012 року № 2319,
виявлені посадовими особами
Нацкомфінпослуг факти порушення
законодавства про фінансові послуги
викладаються в акті про правопорушення
із зазначенням доказів (документів,
даних та інформації), що підтверджують
факт вчинення порушення законодавства
про фінансові послуги, та з посиланням
на відповідну норму закону та/або
іншого нормативно-правового акта.

Відповідно до 2.4. Положення № 2319
рішення про накладення штрафної
санкції (штрафу) на особу за
правопорушення, вчинені на ринку
фінансових послуг, приймається у
вигляді постанови уповноваженої особи
Нацкомфінпослуг. Штрафні санкції
(штрафи) накладаються Головою
Нацкомфінпослуг та директорами
департаментів за напрямами здійснення
нагляду за окремими ринками фінансових
послуг.

Відповідно до п.1 ч.1 статті 41 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг" провадження
діяльності на ринках фінансових
послуг, для якої законом встановлені
вимоги щодо одержання ліцензії та/або
реєстрації, без відповідної ліцензії
та/або реєстрації у розмірі від 1000 до 10
000 неоподаткованих мінімумів доходів
громадян.

Ураховуючи викладене, суд прийшов до
висновку про обґрунтованість позовних
вимог в частині відсутності порушень
позивачем ч.2 ст.7 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
та вважає, що оскаржувана постанова
підлягає скасуванню в цій частині, в
решті позовних вимог, щодо інших
порушень, вказаних в оскаржуваній
постанові, позивач не надав
обґрунтованих доводів, в свою чергу
відповідач діяв правомірно та
постанова від 25.04.2014 №86/13-16/13/5 винесена
з урахуванням вимог винного
законодавства. З огляду на це,
адміністративний позов підлягає
частковому задоволенню.

Керуючись статтями 158-163 КАС України,
суд,-

постановив:

Позов Приватного акціонерного
товариства "Страхова компанія
"Провідна" - задовольнити частково.

Визнати протиправною та скасувати
постанову від 25.04.2014 №86/13-16/13/5 в частині
встановлення порушень в пункті 9, а саме
ч.2 ст.7 Закону України «Про фінансові
послуги та державне регулювання ринків
фінансових послуг».

В решті позовних вимог - відмовити.

Постанова набирає законної сили у
порядку та строки, встановлені статтею
254 КАС України, та може бути оскаржена у
порядку та строки, встановлені
статтями 185-187 КАС України.

Суддя
О.А. Соколова