Справа № 810/6810/13-а
Суддя: Твердохліб В.А.
Дата ухвалення: 2014-07-29 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ
АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД Справа: №
інстанції: Лапій С.М.
Суддя-доповідач:
У Х В А Л А

Іменем України

29 липня 2014 року
м. Київ

Київський апеляційний
адміністративний суд у складі колегії
суддів:

головуючого судді
Твердохліб В.А.,

суддів
Троян Н.М., Костюк Л.О.,

за участю секретаря
Погребняк М.М.,

розглянувши у відкритому судовому
засіданні в м.Києві апеляційну скаргу
Центрального територіального
департаменту Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку на
постанову Київського окружного
адміністративного суду від 14 лютого 2014
року у справі за адміністративним
позовом Товариства з обмеженою
відповідальністю «Акса Трейд Україна»
до Центрального територіального
департаменту Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку про
визнання протиправною та скасування
постанови , -

ВСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженною
відповідальністю «Акса Трейд Україна»
(далі - Позивач) звернулося до
Київського окружного
адміністративного суду з позовом до
Центрального територіального
департаменту Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку (далі
- Відповідач) про визнання протиправною
та скасування постанови про накладення
санкції за правопорушення на ринку
цінних паперів від 20.11.2013 року
№3095-ЦД-1Е.

Постановою Київського окружного
адміністративного суду від 14 лютого 2014
року адміністративний позов
задоволено.

Не погоджуючись із вказаним судовим
рішенням, Відповідач подав апеляційну
скаргу, в якій просить його скасувати
та прийняти нове, яким в задоволенні
адміністративного позову відмовити
повністю.

В апеляційній скарзі апелянт
посилається на порушення судом першої
інстанції норм матеріального та
процесуального права, що призвело до
неправильного вирішення справи.

Заслухавши суддю-доповідача, пояснення
представників сторін, перевіривши
матеріали справи та доводи апеляційної
скарги, колегія суддів вважає, що
апеляційна скарга задоволенню не
підлягає з наступних підстав.

Судом першої інстанції встановлено та
підтверджується матеріалами справи, що
Позивач є правонаступником ЗАТ
«CrowndaleLimitedKiev», реорганізованого 20.04.2006
року шляхом припинення у ТОВ «Акса
Трейд Україна».

27.08.2013 року Позивачем отримано рішенням
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку від 13.08.2013 року №1502
щодо усунення порушень законодавства
про цінні папери, яким Позивача
зобов'язано у строк до 14.10.2013 року
усунути порушення вимог п.3 розділу ІІІ
Порядку скасування реєстрації
випусків акцій, затвердженого рішенням
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку від 23.04.2013 року №737,
зареєстрованого в Міністерстві
юстиції України 28.05.2013 року за №822/23354,
та протягом одного робочого дня після
усунення порушень повідомити Комісію
та додати до повідомлення документи,
які підтверджують факт усунення
порушень.

20.11.2013 року, у зв'язку з
невиконанням Позивачем вказаного
рішення, Національною комісією з
цінних паперів та фондового ринку
прийнято постанову №3095-ЦД-1Е про
накладення санкції за правопорушення
на ринку цінних паперів в розміоі 1 000
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян, що становить 17 000,00 грн.

Згідно визначення ст.1 Закону України
«Про державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні» (далі - Закон)
державне регулювання ринку цінних
паперів - це здійснення державою
комплексних заходів щодо
упорядкування, контролю, нагляду за
ринком цінних паперів та їх похідних та
запобігання зловживанням і порушенням
у цій сфері;

Відповідно ч.1 ст.5 Закону державне
регулювання ринку цінних паперів
здійснює Національна комісія з цінних
паперів та фондового ринку. Інші
державні органи здійснюють контроль за
діяльністю учасників ринку цінних
паперів у межах своїх повноважень,
визначених чинним законодавством.
Основними завданнями Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку, зокрема, є здійснення державного
регулювання та контролю за випуском і
обігом цінних паперів та їх похідних на
території України (п.3 ч.1 ст.7 Закону).

Статтею 8 Закону встановлено, що
Національна комісія з цінних паперів
та фондового ринку має право, серед
іншого, надсилати емітентам, особам,
які здійснюють професійну діяльність
на ринку цінних паперів, фондовим
біржам та саморегулівним організаціям
обов'язкові для виконання
розпорядження про усунення порушень
законодавства про цінні папери та
вимагати надання необхідних
документів відповідно до чинного
законодавства; накладати
адміністративні стягнення, штрафні та
інші санкції за порушення чинного
законодавства на юридичних осіб та їх
співробітників, аж до анулювання
ліцензій на здійснення професійної
діяльності на ринку цінних паперів.

Рішенням Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від
23.04.2013 року №737, зареєстрованим в
Міністерстві юстиції України від 28.05.2013
року за №822/23354, затверджено Порядок
скасування реєстрації випусків акцій
(далі - Порядок).

Згідно п.1 розділу І Порядку цей Порядок
встановлює механізм вчинення дій з
метою скасування реєстрації випуску
акцій та анулювання свідоцтва
(тимчасового свідоцтва) про реєстрацію
випуску акцій, зокрема, у разі
припинення акціонерного товариства
шляхом ліквідації або перетворення,
або приєднання до акціонерного
товариства, яке є власником акцій
товариства, що припиняється, або
власником яких є інше товариство, що
приєднується (зокрема порядок
зупинення обігу акцій; порядок
відновлення обігу акцій; порядок
скасування реєстрації випусків акцій).

Пунктом 2 розділу І Порядку визначено,
що зупинення обігу акцій, відновлення
обігу акцій, скасування реєстрації
випусків акцій здійснюються
відповідно до цього Порядку
центральним апаратом або
територіальними органами Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку (далі - реєструвальний орган)
відповідно до делегованих повноважень,
у тому числі в разі, якщо випуск акцій
зареєстровано Міністерством фінансів
України, Міністерством фінансів
Автономної Республіки Крим або
обласним фінансовим управлінням.

У разі зупинення обігу акцій,
відновлення обігу акцій, скасування
реєстрації випуску акцій та у разі
відмови у зупиненні обігу акцій,
відновленні обігу акцій, скасуванні
реєстрації випуску акцій оформлюються
відповідні розпорядження

Відповідно п.3 розділу І Порядку
реєструвальний орган:

а) протягом п'ятнадцяти робочих днів з
дати надходження до реєструвального
органу відповідних документів,
зазначених у розділах ІІ - ІV цього
Порядку, видає розпорядження про
зупинення обігу акцій, відновлення
обігу акцій, скасування реєстрації
випуску акцій та анулювання свідоцтва
(тимчасового свідоцтва) про реєстрацію
випуску акцій або про відмову в
зупиненні обігу акцій, відновленні
обігу акцій, скасуванні реєстрації
випуску акцій та анулюванні свідоцтва
(тимчасового свідоцтва) про реєстрацію
випуску акцій;

б) повертає у передбачений підпунктом
«а» цього пункту строк документи
акціонерному товариству без розгляду.

Пунктом 10 розділу І Порядку
передбачено, що у разі отримання
реєструвальним органом інформації про
акціонерне товариство, що припинилося
шляхом перетворення, але реєстрація
випуску акцій якого не була скасована в
установленому порядку, реєструвальний
орган протягом п'ятнадцяти робочих
днів з дати надходження відповідної
інформації здійснює зупинення обігу
акцій шляхом оформлення відповідного
розпорядження (додаток 6).

При цьому зупинення обігу акцій
здійснюється за умови отримання
повідомлення державного реєстратора
про проведення державної реєстрації
припинення акціонерного товариства із
зазначенням номера та дати внесення
відповідного запису до Єдиного
державного реєстру юридичних осіб та
фізичних осіб - підприємців та
відомостей реєстраційної картки на
проведення державної реєстрації
припинення акціонерного товариства
або отримання від органів державної
статистики інформації про припинення
акціонерного товариства у зв'язку з
його перетворенням.

Процедуру скасування реєстрації
випусків акцій у зв'язку з припиненням
акціонерного товариства шляхом
перетворення передбачено розділом ІІІ
Порядку.

Так, згідно п.1 розділу ІІІ Порядку
протягом десяти робочих днів після
прийняття рішення про припинення
акціонерного товариства шляхом
перетворення комісія з припинення має
подати до реєструвального органу такі
документи для зупинення обігу акцій:

а) заяву про зупинення обігу акцій
(додаток 5);

б) копію рішення про припинення
акціонерного товариства шляхом
перетворення і призначення комісії з
припинення, засвідчену підписом голови
комісії з припинення і печаткою
товариства, при цьому:

у разі прийняття відповідного рішення
загальними зборами акціонерів
подається копія протоколу загальних
зборів акціонерів, оформленого
відповідно до статті 46 Закону України
«Про акціонерні товариства»;

у разі прийняття відповідного рішення
єдиним акціонером товариства
подається копія рішення акціонера,
оформленого відповідно до статті 49
Закону України «Про акціонерні
товариства».

Зазначене рішення має містити, зокрема:

інформацію про товариство, що
створюється шляхом перетворення
акціонерного товариства
(організаційно-правова форма,
найменування, місцезнаходження);

порядок та умови обміну акцій
товариства, що припиняється шляхом
перетворення, на частки (паї)
товариства, що створюється шляхом
перетворення;

в) копію опублікованого згідно з
вимогами законодавства повідомлення
про проведення загальних зборів
акціонерів, на яких прийнято рішення
про припинення акціонерного
товариства шляхом перетворення,
засвідчену підписом голови комісії з
припинення та печаткою товариства
(подається у разі прийняття
відповідного рішення загальними
зборами акціонерів);

г) довідку про персональне
повідомлення акціонерів згідно з
порядком, установленим у статуті
товариства, про проведення загальних
зборів, на яких прийнято рішення про
припинення акціонерного товариства
шляхом перетворення, засвідчену
підписом голови комісії з припинення
та печаткою товариства (подається у
разі прийняття відповідного рішення
загальними зборами акціонерів);

ґ) довідку про укладення договору про
обслуговування емісії цінних паперів і
оформлення глобального сертифіката
(при бездокументарній формі існування
акцій) або довідку про укладення
договору на ведення реєстру власників
іменних цінних паперів (при
документарній формі існування акцій),
засвідчену підписом голови комісії з
припинення та печаткою товариства,
підписом уповноваженої особи та
печаткою депозитарію або підписом
керівника та печаткою реєстратора.
Довідка також повинна містити дані
щодо наявності державної частки у
статутному капіталі емітента на дату
проведення загальних зборів
акціонерів, на яких прийнято рішення
про припинення.

У разі самостійного ведення реєстру
власників іменних цінних паперів
товариством надається засвідчена
підписом голови комісії з припинення
та печаткою товариства копія ліцензії
на здійснення професійної діяльності
на ринку цінних паперів - депозитарної
діяльності, а саме діяльності з ведення
власного реєстру власників іменних
цінних паперів.

Відповідно п.3 розділу ІІІ Порядку
протягом десяти робочих днів з дати
затвердження передавального акта
комісія з припинення подає до
реєструвального органу такі документи
для скасування реєстрації випуску
акцій:

а) заяву про скасування реєстрації
випусків акцій (додаток 7);

б) копію рішення про затвердження
передавального акта, що засвідчується
підписом голови комісії з припинення
та печаткою товариства, при цьому:

у разі прийняття відповідного рішення
загальними зборами акціонерів
подається копія протоколу загальних
зборів акціонерів, оформленого
відповідно до статті 46 Закону України
«Про акціонерні товариства»;

у разі прийняття відповідного рішення
єдиним акціонером товариства
подається копія рішення акціонера,
оформленого відповідно до статті 49
Закону України «Про акціонерні
товариства»;

в) копію затвердженого передавального
акта, засвідчену підписом голови
комісії з припинення та печаткою
товариства;

г) копію опублікованого згідно з
вимогами законодавства повідомлення
про проведення загальних зборів
акціонерів, на яких прийнято рішення
про затвердження передавального акта,
засвідчену підписом голови комісії з
припинення та печаткою товариства
(подається у разі прийняття
відповідного рішення загальними
зборами акціонерів);

ґ) довідку про персональне
повідомлення акціонерів згідно з
порядком, установленим у статуті
товариства, про проведення загальних
зборів акціонерів, на яких прийнято
рішення про затвердження
передавального акта, засвідчену
підписом голови комісії з припинення
та печаткою товариства (подається у
разі прийняття відповідного рішення
загальними зборами акціонерів);

д) копію повідомлення про внесення
запису до Єдиного державного реєстру
юридичних осіб та фізичних
осіб-підприємців щодо прийняття
рішення про припинення акціонерного
товариства шляхом перетворення,
опублікованого в друкованих засобах
масової інформації відповідно до вимог
законодавства України, засвідчену
підписом голови комісії з припинення і
печаткою товариства;

є) копію рішення засновників
(учасників) створюваного
товариства-правонаступника про
затвердження його установчих
документів і обрання (призначення)
органів управління відповідно до вимог
законодавства, засвідчену підписом
голови комісії з припинення та
печаткою акціонерного товариства, що
припиняється;

ж) копію затверджених установчих
документів створюваного
товариства-правонаступника,
підписаних його засновниками
(учасниками) або їх уповноваженими
особами, засвідчену підписом голови
комісії з припинення та печаткою
товариства, що припиняється, або
нотаріально.

Перелік засновників (учасників)
створюваного
товариства-правонаступника,
зазначений у його установчих
документах, має включати усіх
акціонерів товариства, що
припиняється, станом на день
затвердження установчих документів
створюваного
товариства-правонаступника, із
зазначенням розміру частки (паю)
кожного засновника (учасника).

Розподіл часток (паїв) створюваного
товариства-правонаступника
відбувається із збереженням
співвідношення кількості акцій, що
було між акціонерами у статутному
капіталі акціонерного товариства, що
перетворюється.

Розмір статутного (пайового) капіталу
товариства, що створюється шляхом
перетворення акціонерного товариства,
на дату його створення має дорівнювати
розміру статутного капіталу
акціонерного товариства, що
перетворюється, зменшеному на загальну
номінальну вартість акцій, що не
підлягають обміну;

з) копію зведеного облікового реєстру
власників цінних паперів (при
бездокументарній формі існування
акцій) або копію реєстру власників
іменних цінних паперів (при
документарній формі існування акцій)
акціонерного товариства, що
припиняється шляхом перетворення,
складеного станом на 24 годину за три
робочих дні до дня прийняття рішення
про затвердження передавального акта,
засвідчену підписом голови комісії з
припинення та печаткою товариства, що
припиняється, або нотаріально;

и) довідку про укладення договору про
обслуговування емісії цінних паперів і
оформлення глобального сертифіката,
засвідчену підписом уповноваженої
особи та печаткою депозитарію (при
бездокументарній формі існування
акцій), або довідку про укладення
договору на ведення реєстру власників
іменних цінних паперів, засвідчену
підписом керівника та печаткою
реєстратора (при документарній формі
існування акцій).

У разі самостійного ведення реєстру
власників іменних цінних паперів
товариством надається засвідчена
підписом голови комісії з припинення
та печаткою товариства копія ліцензії
на здійснення професійної діяльності
на ринку цінних паперів - депозитарної
діяльності, а саме діяльності з ведення
власного реєстру власників іменних
цінних паперів;

і) оригінали свідоцтв про реєстрацію
випуску акцій акціонерного товариства,
що припиняється шляхом перетворення.

Отже, скасування реєстрації випусків
акцій у зв'язку з припиненням
акціонерного товариства шляхом
перетворення можливе лише за умови
попереднього подання до
реєструвального органу відповідних
документів для зупинення обігу акцій,
за наслідками якого видається
розпорядження про зупинення обігу
акцій.

Пунктом 9 розділу ІІІ Порядку
передбачено, що у разі отримання
реєструвальним органом інформації про
акціонерне товариство, що припинилося
шляхом перетворення, але реєстрація
випуску акцій якого не була скасована в
установленому порядку, реєструвальний
орган протягом п'ятнадцяти робочих
днів з дати надходження відповідної
інформації здійснює зупинення обігу
акцій шляхом оформлення відповідного
розпорядження.

При цьому зупинення обігу акцій
здійснюється за умови отримання
повідомлення про проведення державної
реєстрації припинення акціонерного
товариства із зазначенням номера та
дати внесення відповідного запису до
Єдиного державного реєстру юридичних
осіб та фізичних осіб - підприємців та
відомостей реєстраційної картки на
проведення державної реєстрації
припинення акціонерного товариства
або отримання від органів державної
статистики інформації про виключення
акціонерного товариства з Єдиного
державного реєстру підприємств та
організацій України у зв'язку з його
припиненням.

Згідно положень розділу VI Правил
розгляду справ про порушення вимог
законодавства на ринку цінних паперів
та застосування санкцій, затверджених
рішенням Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 16.10.2012
року №1470, зареєстрованим в
Міністерстві юстиції України 05.11.2012
року за №1855/22167, справа про
правопорушення щодо юридичної особи
розглядається у присутності керівника
та/або представника юридичної особи,
яка притягується до відповідальності.

Повноваження представника юридичної
особи, що притягується до
відповідальності, засвідчуються
довіреністю, оригінал або копія якої
долучається до матеріалів справи.

У разі відсутності керівника або
представника юридичної особи справа
про правопорушення розглядається за
умови своєчасного повідомлення
юридичної особи про місце і час
розгляду справи згідно з вимогами
пункту 4 розділу V цих Правил.

Керівник або представник юридичної
особи має право: бути заслуханим,
давати пояснення, надавати докази,
заявляти клопотання, оскаржити рішення
уповноваженої особи у справі.

Так, листом від 02.10.2013 року №1
Позивач повідомив Національну комісію
з цінних паперів та фондового ринку про
те, що ним подано до Відповідача
інформацію щодо припинення ЗАТ
«CrowndaleLimitedKiev» 07.04.2006 року шляхом
реорганізації у ТОВ «Акса Трейд
Україна», чим усунуто порушення,
відображені в рішенні від 13.08.2013 року
№1502.

Крім того, у зв»язку з тим, що
строк винесення відповідного
розпорядження про зупинення обігу
акцій встановлено у 15 робочих днів,
просив продовжити термін виконання
вказаного рішення на 3 місяці.

За «Правилами розгляду справ про
порушення вимог законодавства на
ринку цінних паперів та застосування
санкцій», затвердженими Рішенням
Національної комісії

з цінних паперів та фондового ринку
16.10.2012 № 1470 та зареєстрованими в
Міністерстві юстиції України 5
листопада 2012 р. за № 1855/22167 (розділ 14,
пункт 6) уповноваженою особою, яка
винесла розпорядження про усунення
порушень, до моменту спливу терміну
виконання розпорядження про усунення
порушень за письмовим клопотанням
порушника може бути прийнято рішення
про продовження терміну виконання
цього розпорядження, яке оформляється
новим розпорядженням про усунення
порушень та протягом трьох робочих
днів направляється особі, щодо якої
його винесено.

Проте, Відповідачем клопотання
про продовження терміну виконання
рішення Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 13.08.2013
року №1502 щодо усунення порушень
законодавства про цінні папери не
розглянуто та відповідь Позивачу не
надана.

22.10.2012 року Відповідачем винесено
розпорядження за №123-ЦД-3 про зупинення
обігу акцій Підприємству з іноземними
інвестиціями у формі акціонерного
товариства закритого типу
«CrowndaleLimitedKiev».

Таким чином, вказане
розпорядження винесено вже після
встановлено рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку від 13.08.2013 року №1502 строку для
усунення порушень законодавства про
цінні папери.

Колегія суддів погоджується із
позицією суду першої інстанції про те,
Позивачем дотримано вимоги Порядку та
надано реєструвальному органу всі
необхідні документи, необхідні для
винесення відповідного розпорядження
про зупинення обігу акцій та
подальшого скасування реєстрації їх
випуску.

Таким чином, Позивачем вжито всіх
передбачених чинним законодавством
заходів з метою виконання
зобов»язання, покладеного на нього
рішенням Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 13.08.2013
року №1502 щодо усунення порушень
законодавства про цінні папери.

Виконання Позивачем зобов»язання
в повному обсязі у встановлений
Відповідачем строк унеможливлене
необхідністю дотримання передбаченої
Порядком процедури та крім того
колегія суддів враховує, що Відповідач
залишив поза увагою та не розглянув
клопотання про продовження терміну
виконання розпорядження .

Оскільки встановлено відсутність
порушень з боку Позивача щодо
невиконання покладеного на нього
зобов»язання, то застосування до нього
штрафних санкцій є протиправним.

Таким чином, постанова від 20.11.2013 року
№3095-ЦД-1-Е про накладення штрафних
санкцій за правопорушення на ринку
цінних паперів є протиправною та
підлягає скасуванню.

Доводи апеляційної скарги не
спростовують висновків суду першої
інстанції.

Згідно з п. 1 ч. 1 ст. 198, ст. 200 КАС
України, суд апеляційної інстанції
залишає скаргу без задоволення, а
постанову суду - без змін, якщо визнає,
що суд першої інстанції правильно
встановив обставини справи та ухвалив
судове рішення з додержанням норм
матеріального і процесуального права.

Доводи апеляційної скарги не дають
підстав для висновку, що судом першої
інстанції при розгляді справи допущені
порушення норм матеріального чи
процесуального права, які передбачені
ст.ст. 201, 202 КАС України.

З урахуванням вищевикладеного, колегія
суддів вважає, що судом першої
інстанції правильно встановлено
обставини справи, судове рішення
постановлено з додержанням норм
матеріального та процесуального права
і підстав для його скасування не
вбачається, а тому апеляційну скаргу
слід залишити без задоволення, а
постанову суду першої інстанції - без
змін.

Керуючись ст.ст.198, 200, 205, 206, 211, 212,
254 КАС України, суд,-

УХВАЛИВ:

Апеляційну скаргу Центрального
територіального департаменту
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку залишити без
задоволення, а постанову Київського
окружного адміністративного суду від 14
лютого 2014 року - без змін.

Ухвала набирає законної сили з моменту
проголошення та може бути оскаржена до
Вищого адміністративного суду України
в порядку та строки, передбачені ст. 212
КАС України.

Головуючий суддя
Твердохліб В.А.

Судді
Троян Н.М.

Костюк Л.О.

Ухвала складена в повному обсязі 30
липня 2014 року.

.

Головуючий суддя
Твердохліб В.А.

Судді:
Троян Н.М.