Справа № 805/5730/14
Суддя: Троянова О.В.
Дата ухвалення: 2014-06-03 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

Донецький окружний адміністративний
суд
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 червня 2014 р.
Справа № 805/5730/14

Донецький окружний адміністративний
суд у складі головуючого судді
Троянової О.В., суддів Смагар С.В.,
Голубової Л.Б., при секретарі судового
засідання Максімчук М.О., розглянувши у
судовому засіданні адміністративну
справу за позовом:

Публічного акціонерного товариства
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал»

до

Національного банку України

про

визнання протиправною та скасування
постанови Правління Національного
банку України № 243 від 29.04.2014 року «Про
застосування заходів впливу за
порушення вимог нормативно-правових
актів Національного банку України» та
скасування розпорядження
Національного банку України від 30.04.2014
року № 264-р «Про відкликання
Генеральної ліцензії»

за участю представників:

від позивача: Остапенко Н.В. за дов. №
3/3380 від 25.12.2013р.,

Максимова М.Р. за дов. № 3/1242
від 15.05.2014р.,

Харченко Д.П. за дов. № 3/3381
від 25.12.2013р.,

від відповідача: П’яткіна О.К. за дов.
від 14.06.2012р.

ВСТАНОВИВ:

06.05.2014 року Публічне акціонерне
товариство «Акціонерно-комерційний
банк «Капітал» (далі - позивач, ПАТ «АКБ
«Капітал») звернулось до Донецького
окружного адміністративного суду з
позовною заявою до Національного банку
України (далі - відповідач, НБУ) про
визнання протиправною та скасування
постанови Правління Національного
банку України № 243 від 29.04.2014 року «Про
застосування заходів впливу за
порушення вимог нормативно-правових
актів Національного банку України».

21.05.2014 року представник позивача у
попередньому судовому засіданні надав
письмову заяву про доповнення та
уточнення позову, в якій просив суд
доповнити позов додатковими вимогами
щодо скасування розпорядження
Національного банку України від 30.04.2014
року № 264-р «Про відкликання
генеральної ліцензії».

В обґрунтування заявлених вимог
позивач зазначив, що 29.04.2014 року
Правлінням Національного банку
України прийнято акт індивідуальної
дії - Постанову № 243 «Про застосування
заходів впливу», якою до ПАТ «АКБ
«Капітал» застосовані заходи впливу у
вигляді припинення з 30.04.2014 року
проведення позивачем валютних
операцій, визначених Генеральною
ліцензією на здійснення валютних
операцій від 24.10.2011 року № 122 та
відкликання цієї ліцензії. Позивач
вважає зазначену постанову
протиправною з наступних підстав.

Вищезазначена Постанова «Про
застосування заходів впливу винесена
на підставі Акту перевірки ПАТ «АКБ
«Капітал» з питань дотримання вимог
чинного валютного законодавства
України від 21.03.2014 року № В/20-017/127/Б,
складеного управлінням НБУ в Донецькій
області. Перевірка здійснювалась за
період з 01.01.2013 року по 26.02.2014 року.

Позивач зазначив, що Актом перевірки
порушення яке стало підставою для
застосування заходу впливу не
виявлено. У Постанові про застосування
заходів впливу, зазначено порушення
вимог п.3.4 Положення про порядок
іноземного інвестування в Україні,
затвердженого Правлінням НБУ від 10.08.2005
року № 280 та Положення про порядок
видачі резидентам індивідуальних
ліцензій Національного банку України
та переказування іноземної валюти за
межі України з метою оплати валютних
цінностей, затвердженого Постановою
Правління НБУ від 29.01.2003 року № 36, щодо
здійснення операції з переказування
валюти за кордон за дорученням
фізичної особи - резидента за
відсутності в нього індивідуальної
ліцензії Національного банку України
та переказування іноземної валюти за
межі України з метою оплати валютних
цінностей. На думку відповідача
операцію, яку провів позивач
потребувала наявності у Покупця
індивідуальної ліцензії НБУ на
вивезення, переказування і пересилання
за межі України валютних цінностей, що
в свою чергу на думку позивача не
відповідає вимогам чинного
законодавства України, що діяло на
момент проведення банківської
операції, з огляду на що Постанова про
застосування заходів впливу є
протиправною і потребує скасуванню.
Крім оскаржуваної Постанови, до відома
позивача доведено Розпорядження від
30.04.2014 року за № 264-р «Про відкликання
генеральної ліцензії Національного
банку України». На підставі вказаного
розпорядження відповідачем
здійснюються заходи щодо зупинення
валютних операцій позивача на
міжбанківському ринку України.
Враховуючи, що Національним банком
України розповсюджено та доведено
вказане Розпорядження до відома банків
України, які в свою чергу відмовляються
проводити валютні операції з
позивачем, яке також на думку позивача
є прийнятим всупереч діючому
законодавству.

Представники позивача в судовому
засіданні підтримали заявлені позовні
вимоги, просили позов задовольнити з
підстав, зазначених в позовній заяві.

Представник відповідача в судовому
засіданні проти позову заперечував,
надав суду заперечення, аналогічні
викладеним письмово. В наданих
запереченнях зазначила, що
Департаментом контролю, методології та
ліцензування валютних операцій під час
здійснення контролю за усуненням ПАТ
«АКБ «Капітал» виявлених у його
діяльності порушень за результатами
перевірки, проведеної працівниками
Управління НБУ в Донецькій області
встановлено порушення вимог
нормативно-правових актів НБУ, і
зв'язку з чим до ПАТ «АКБ «Капітал»
застосовано заходи впливу у вигляді
відкликання Генеральної ліцензії
Національного банку України, про що
прийнято постанову Правління
Національного банку України № 243 від
29.04.2014 року «Про застосування заходів
впливу за порушення вимог
нормативно-правових актів
Національного банку України» та
розпорядження Національного банку
України від 30.04.2014 року № 264-р «Про
відкликання генеральної ліцензії».

Представник відповідача зазначила, що
24.04.2013 року між ПАТ «АКБ «Капітал»
(повірений Покупця) та фізичною особою
ОСОБА_5 (Покупець), від імені і за
дорученням якого діяла довірена особа,
з однієї сторони, та компанією «IDP GUARANTY
LTD», Республіка Кіпр
(Продавець-нерезидент), з іншої сторони,
укладено договір купівлі-продажу
цінних паперів № БВ/24/04/13/1-01. Відповідно
до умов договору компанія «IDP GUARANTY LTD»
продає (передає) ОСОБА_5 на вторинному
позабіржовому ринку цінні папери,
емітовані Приватним акціонерним
товариством «Страхова компанія
«ЮНІСОН-ГАРАНТ», у кількості 20 млн. штук
на загальну суму 500000 грн.

ПАТ «АКБ «Капітал» за дорученням
фізичної особи-резидента куплено на
міжбанківському валютному ринку
України та перераховано на користь
продавця-нерезидента 22.05.2013 іноземну
валюту в сумі 379808,87 дол. США та 04.06.2013 в
сумі 232957,34 дол. США.

Представником відповідача також
зазначено, що згідно з вимогами пункту
3.4. Положення про порядок іноземного
інвестування в Україну, затвердженого
постановою Правління НБУ від 10.08.2005
року № 280, резидент з поточного рахунку
має право перерахувати іноземну валюту
за об'єкт інвестування на рахунок
іноземного інвестора в закордонному
банку без індивідуальної ліцензії НБУ
на вивезення, переказування і
пересилання за межі України валютних
цінностей (за винятком випадків
передбачених законодавством України).
Відповідно до Положення про порядок
видачі резидентам індивідуальних
ліцензій Національного банку України
на переказування іноземної валюти за
межі України з метою оплати валютних
цінностей, затвердженого постановою
Правління Національного банку України
від 29.01.2003 № 36, переказування іноземної
валюти за межі України з метою оплати
валютних цінностей здійснюється на
підставі індивідуальної ліцензії
Національного банку України на
переказування іноземної валюти за межі
України з метою оплати валютних
цінностей.

Вищезазначені операції з
переказування іноземної валюти за
кордон за дорученням фізичної
особи-резидента ПАТ «АКБ «Капітал»
здійснив за відсутності у нього
індивідуальної ліцензії Національного
банку України на переказування
іноземної валюти за межі України з
метою оплати валютних цінностей -
цінних паперів. Також вказувала, що за
результатами позапланових перевірок
позивача, проведених Управлінням
Національного банку в Донецькій
області були застосовані певні заходи:
накладено штраф, зупинене здійснення
окремих видів здійснюваних операцій
строком на три місяці, тимчасово до
усунення порушень, відсторонено Голову
Правління банку. Ці вказані заходи не
були підставою для відкликання
ліцензії, але вказують на неодноразове
порушення позивачем з вимог
нормативно-правових актів
Національного банку України та
здійснено валютні операції з високим
рівнем операційно-технологічного,
юридичного ризиків, ризику репутації,
що створює несприятливий імідж банку, у
зв'язку з чим подальше здійснення
валютних операцій є ризиковим і може
створити загрозу інтересам вкладників
та інших кредиторів цього банку. З
наведених підстав просила у
задоволенні позову відмовити.

Перевіривши матеріали справи,
вирішивши питання чи мали місце
обставини, якими обґрунтовувалися
вимоги та заперечення, та якими
доказами вони підтверджуються, чи є
інші фактичні дані, які мають значення
для вирішення справи, та докази на їх
підтвердження, яку правову норму
належить застосувати до цих
правовідносин,судом встановлено
наступне.

Позивач - Публічне акціонерне
товариство «Акціонерно-комерційний
банк «Капітал» зареєстроване в якості
юридичної особи, включено до ЄДРПОУ за
номером 13486837, що підтверджується
Витягом з Єдиного державного реєстру
юридичних осіб та фізичних
осіб-підприємців серії АД № 071390
(арк.спр. 10-11).

24.10.2011 року Національним банком України
Публічному акціонерному товариству
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал» видана Банківська ліцензія
№ 122 на право надання банківських
послуг, визначених частиною третьою
статті 47 Закону України «Про банки і
банківську діяльність» (арк.спр. 58).

24.10.2011 року Національним банком України
Публічному акціонерному товариству
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал» видана Генеральна ліцензія
№ 122 на право здійснення валютних
операцій згідно з додатком. Додатком до
Генеральної ліцензії на здійснення
валютних операцій від 24.10.2011 року № 122
визначений перелік валютних операцій,
які має право здійснювати публічне
акціонерне товариство
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал»:

- неторговельні операції з валютними
цінностями;

- операції з готівкою іноземною
іноземного валютного та чеками
(купівля, продаж, обмін, прийняття на
інкасо), що здійснюється в касах і
пунктах обміну іноземної валюти
банків;

- операції з готівкою іноземною
валютного (купівля, продаж, обмін), що
здійснюються в пунктах обміну
іноземної валюти, які працюють на
підставі укладених банками агентських
договорів з юридичними
особами-резидентами;

- ведення рахунків клієнтів (резидентів
і нерезидентів) в іноземній валюті та
клієнтів-нерезидентів у грошовій
одиниці Україні;

- ведення кореспондентських рахунків
банків (резидентів і нерезидентів) в
іноземній валюті;

- ведення кореспондентських рахунків
банків (нерезидентів) у грошовій
одиниці України;

- відкриття кореспондентських рахунків
в уповноважених банках України в
іноземній валюті та здійснення
операцій за ними;

- відкриття кореспондентських рахунків
у банках (нерезидентах) в іноземній
валюті та здійснення операцій за ними;

- залучення та розміщення іноземної
валюти на валютному ринку України;

- залучення та розміщення іноземної
валюти на міжнародних ринках;

- торгівля іноземною валютою на
валютному ринку України [за винятком
операцій з готівкою іноземною валютою
та чеками (купівля, продаж, обмін), що
здійснюється в касах і пунктах обміну
іноземної валюти банків і агентів];

- торгівля іноземною валютою на
міжнародних ринках;

- залучення та розміщення банківських
металів на валютному ринку України;

- торгівля банківськими металами на
валютному ринку України;

- валютні операції на валютному ринку
України, які належать до фінансових
послуг згідно зі статтею 4 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» та не зазначені в
абзацах другому - сімнадцятому розділу
другого Положення про порядок надання
банкам і філіям іноземних банків
генеральних ліцензій на здійснення
валютних операцій, затвердженого
постановою Правління національного
банку України від 15.08.2011 № 281. (арк.спр.
59-60)

Відповідач - Національний банк України
є центральним банком України,
особливим центральним органом
державного управління, юридичний
статус, завдання, функції, повноваження
і принципи організації якого
визначаються Конституцією України,
Законом України «Про національний банк
України».

Статтею 6 Закону України «Про
національний банк України» зазначено,
що відповідно до Конституції України
основною функцією Національного банку
є забезпечення стабільності грошової
одиниці України. При виконанні своєї
основної функції Національний банк має
виходити із пріоритетності досягнення
та підтримки цінової стабільності в
державі. Національний банк у межах
своїх повноважень сприяє стабільності
банківської системи за умови, що це не
перешкоджає досягненню цілі,
визначеної у частині другій цієї
статті. Національний банк також сприяє
додержанню стійких темпів
економічного зростання та підтримує
економічну політику Кабінету
Міністрів України за умови, що це не
перешкоджає досягненню цілей,
визначених у частинах другій та третій
цієї статті.

Згідно зі ст. 44 Закону України «Про
національний банк України»
Національний банк діє як уповноважена
державна установа при застосуванні
законодавства України про валютне
регулювання і валютний контроль. До
компетенції Національного банку у
сфері валютного регулювання та
контролю належать, 1) видання
нормативно-правових актів щодо ведення
валютних операцій; 2) видача та
відкликання ліцензій, здійснення
контролю, у тому числі шляхом
здійснення планових і позапланових
перевірок, за діяльністю банків,
юридичних та фізичних осіб (резидентів
та нерезидентів), які отримали ліцензію
Національного банку на здійснення
валютних операцій, в частині
дотримання ними валютного
законодавства; 3) встановлення лімітів
відкритої валютної позиції для банків
та інших установ, що купують та
продають іноземну валюту; 4)
встановлення порядку проведення
обов'язкового продажу та розміру
надходжень в іноземній валюті, що
підлягають обов'язковому продажу; 5)
зміна строків розрахунків за
операціями з експорту та імпорту
товарів; 6) застосовування мір
відповідальності до банків, юридичних
та фізичних осіб (резидентів та
нерезидентів) за порушення правил
валютного регулювання і валютного
контролю.

21.03.2014 року відповідачем складений Акт
перевірки Публічного акціонерного
товариства «Акціонерний комерційний
банк «Капітал» з питань дотримання
вимог чинного валютного законодавства
України, яка проводилась з 27.02.2014 року
по 21.03.2014 року. Перевірка здійснювалась
за період з 01.01.2013 року до 26.02.2014 року
(арк.спр. 42-51).

Перевіркою, згідно висновків
встановлено порушення законодавства,
яке регулює банківську діяльність, а
саме, банком не виконувались окремі
вимоги нормативно-правових актів
Національного банку України. Зокрема:

- пункту 3.6 Положення про порядок
виконання банками документів на
переказ, примусове списання і арешт
коштів в іноземних валютах та
банківських металів, затвердженого
постановою Правління національного
банку України від 28.07.2008 № 216, в частині
нездійснення перевірки правильності
заповнення обов'язкових реквізитів
платіжних доручень в іноземній валюті
вимогам глави 2 цього Положення;

- пункту 3.11 Інструкції про ведення
касових операцій банками в Україні,
затвердженої постановою правління
Національного банку України від 01.06.2011
№ 174, в частині нездійснення купівлі
залишків іноземної валюти менших, ніж
номінальна вартість мінімальної
банкноти, що перебуває в обігу, за
гривню за курсом, установленим банком
на час здійснення касових операцій;

Інструкції про порядок відкриття,
використання і закриття рахунків у
національній та іноземній валютах,
затвердженої постановою Правління
національного банку України від 12.11.2003
№ 492:

- пункту 6.1., в частині здійснення
банком відмітки про відкриття рахунку
в національній валюті, при тому, що
клієнтом заявлено відкриття поточного
рахунку в іноземній валюті;

- пункту 7.14., в частині прийняття
готівкової іноземної валюти на
поточний рахунок фізичної
особи-нерезидента, що була раніше знята
і не використана, при відсутності
документа, що підтверджує законність
перебування нерезидента на території
України в момент внесення готівкових
коштів;

Інструкції про порядок організації та
здійснення валютно-обмінних операцій
на території України, затвердженої
постановою правління національного
банку України від 12.12.2002 № 502:

- пункту1.3., в частині не зазначення
в квитанції за формою № 377-К серії
паспорту фізичної особи, яка
здійснювала валютно-обмінну операцію
та неправильного зазначення дати
видачі паспорту, а також здійснення
операцій з продажу іноземної валюти на
підставі недійсних паспортів громадян
України (відсутня фотокартка при
досягненні ними 25-річного віку);

- пункту 1.5., в частині здійснення
операції з продажу іноземної валюти
через касу банку одній особі в один
операційний (робочий) день у сумі, що
перевищує в еквівалентів 150000,00 грн.;

- пункту 5.7., в частині видачі
квитанцій за формою № 377-К без
здійснення валютно-обмінних операцій;

- пункту 7.4., в частині нездійснення
купівлі залишку суми іноземної валюти
меншої, ніж номінальна вартість
мінімальної купюри, що перебуває в
обігу, за гривні за курсом купівлі
іноземної валюти, установленим банком.

По тексту складеного акту, згідно п. 4
дотримання інших, що були чинними в
період, якій підлягає перевірці
законодавчих актів, у тому числі
нормативно-правових актів НБУ з питань
валютного регулювання, контролю та
ліцензування вибірковою перевіркою
встановлено, що банком за дорученням
фізичної особи-резидента ОСОБА_5 на
міжбанківському валютному ринку
України здійснювалась купівля та
переказування іноземної валюти з метою
повернення іноземному інвестору
інвестиції. За договором № БВ 24/04/13/1-01
купівлі-продажу цінних паперів від 24
квітня 2013 року, відповідно до якого
останній, як покупець, придбав у
компанії IDP GUARANTY LTD (який є
правонаступником у повному обсязі всіх
прав та обов'язків POINTSTONEL LTD у зв'язку зі
зміною назви у відповідності до
Свідоцтва про зміну назви НЕ 294902 НЕ 46
від 02.05.2012 року) - нерезидента України,
який за своїм правовим статусом є
іноземним інвестором згідно ст. 1
Закону України «Про режим іноземного
інвестування» (далі - «Іноземний
інвестор») цінні папери - прості іменні
акції Приватного Акціонерного
Товариства «Страхова Компанія «ЮНІСОН
- ГАРАНТ» (який є правонаступником у
повному обсязі всіх прав та обов'язків
ПрАТ «СТРАХОВА КОМПАНІЯ
«ГРАНТ-КАПІТАЛ» на підставі Статуту
ПрАТ «СК «ЮНІСОН-ГАРАНТ» в новій
редакції, затвердженого протоколом
загальних зборів акціонерів від 21.09.2012
року №2) в кількості 20 000 000 штук,
номінальною та договірною вартістю
одного цінного паперу 0,25 грн.,
загальною договірною вартістю 5 000 000,00
(п'ять мільйонів) грн. без ПДВ. За
дорученням Покупця за вказаним вище
договором купівлі-продажу цінних
паперів Позивачем, який діяв на
підставі Договору доручення від 24.04.2013
року № БД/24/04/13/1, укладеного між
Покупцем та Позивачем, придбано на
міжбанківському валютному ринку
України та перераховано на користь
Продавця - нерезидента 22.05.20013 року та
04.06.2013 року іноземну валюту в сумі 379 808,87
дол. США та 323 957, 34 дол. США відповідно.

В остаточних висновках актів перевірки
не відображено порушення п.3.4 Положення
про порядок іноземного інвестування в
Україну, затвердженого Постановою
Правління Національного банку
України від 10.08.2005р. № 280 (зі змінами), та
Положення про порядок видачі
резидентам індивідуальних ліцензій
Національного банку України на
переказування іноземної валюти за
межі України з метою оплати валютних
цінностей, затвердженого постановою
Правління Національного банку України
від 29.01.2003 р. № 36 (зі змінами).

Вказаний акт перевірки був підписано
позивачем с запереченнями.

В судовому засіданні представник
відповідача пояснила, що вказані у
висновках акту порушення не є значними
і були усунуті позивачем.

Листом від 25.03.2014 року за вихідним № 16/816
ПАТ «АКБ «Капітал» надано на адресу
начальника Управління Національного
банку України в Донецькій області
пояснення до акту перевірки та
заперечення до висновків позапланової
виїзної перевірки з питань дотримання
вимог чинного валютного законодавства
України (арк.спр. 52-54).

26.03.2014 року Комісія з питань нагляду та
регулювання діяльності банків
Управління Національного банку
України в Донецькій прийняла рішення №
6/БТ про застосування до Публічного
акціонерного товариства
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал» заходів впливу у вигляді
зупинення здійснення окремих видів
здійснювання операцій, яким вирішено:
застосувати до ПАТ «АКБ «Капітал»
захід впливу у вигляді зупинення
здійснення окремих видів здійснюваних
операцій строком на 3 місяці, до 26.06.2014
включно, а саме здійснення операцій з
відкриття та ведення поточних
(кореспондентських) рахунків клієнтів,
утому числі у банківських металах, в
частині відкриття поточних рахунків
фізичним особам-резидентам в
національній та іноземній валюті та
видачі (виплати) з поточних рахунків
фізичних осіб-резидентів готівкових
коштів у національній валюті (в
грошовій одиниці України) в сумі, що
перевищує 15000,00 грн. на добу (окрім
операцій щодо готівкових виплат,
пов'язаних з оплатою праці, стипендій,
пенсій, навчання, лікування, інших
соціальних виплат) (арк.спр.86).

26.03.2014 року Комісія з питань нагляду та
регулювання діяльності банків
Управління Національного банку
України в Донецькій прийняла рішення №
7/БТ про застосування до Публічного
акціонерного товариства
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал» заходів впливу у вигляді
штрафу.

28.03.2014 року Комісією з питань нагляду та
регулювання діяльності банків
Управління Національного банку
України в Донецькій області прийнято
рішення № 9/БТ Про застосування до
Публічного акціонерного товариства
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал» заходу впливу у вигляді
тимчасового, до усунення порушень,
відстрочення посадової особи банку від
посади.

11.04.2014 року Комісія з питань нагляду та
регулювання діяльності банків
Управління Національного банку
України в Донецькій області прийняло
рішення № 14/БТ Про застосування до
Публічного акціонерного товариства
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал» заходів впливу у вигляді
штрафу (арк.спр.87-88).

11.04.2014 року за вихідним №07-211/3607/БТ
Управлінням Національного банку
України в Донецькій області на адресу
позивача направлено Застереження, яким
зобов'язано банк у строк не більше ніж
за два місяці вжити заходів щодо
удосконалення системи внутрішнього
контролю за дотриманням вимог
нормативно-правових актів
Національного банку України, та
протягом 5 робочих днів із дати
отримання цього письмового
застереження надати Управлінню
Національного банку України в
Донецькій області відповідь із
зазначенням строку, протягом якого
банк зобов'язується вжити заходів, щодо
удосконалення системи внутрішнього
контролю за дотриманням вимог
Положення № 216, Інструкції №№ 174, 492, 502,
Правил №№ 124, 195 та забезпечення
належного контролю за дотриманням
вказаних нормативно-правових актів
Національного банку України (арк.спр.
89-92).

29.04.2014 року Правлінням Національного
банку України прийнято Постанову № 243
«Про застосування заходів впливу за
порушення вимог нормативно-правових
актів Національного банку України»,
якою постановлено припинити з 30.04.2014
року проведення ПАТ «АКБ «Капітал»
валютних операцій, визначених
Генеральною ліцензією на здійснення
валютних операцій від 24.10.2011 року № 122,
відкликати у ПАТ «АКБ «Капітал»
генеральну ліцензію здійснення
валютних операцій від 24.10.2011 року № 122.

В обґрунтування установленого
порушення у Постанові відповідачем
вказано порушення вимог
нормативно-правових актів
Національного банку України, а саме п.3.4
Положення про порядок іноземного
інвестування в Україну, затвердженого
Постановою Правління Національного
банку України від 10.08.2005р. № 280 (зі
змінами), резидент з поточного рахунку
має право перерахувати іноземну валюту
за об'єкт інвестування за рахунок
іноземного інвестора в закордонному
банку без індивідуальної ліцензії
Національного банку України на
вивезення, переказування, і
пересилання за межі України валютних
цінностей (за винятком випадків,
передбачених законодавством України).
Відповідно до Положення про порядок
видачі резидентам індивідуальних
ліцензій Національного банку України
на переказування іноземної валюти за
межі України з метою оплати валютних
цінностей, затвердженого постановою
Правління Національного банку України
від 29.01.2003 р. № 36 (зі змінами),
переказування іноземної валюти за межі
України з метою оплати валютних
цінностей здійснюється на підставі
індивідуальної ліцензії Національного
банку України на переказування
іноземної валюти за межі України з
метою оплати валютних цінностей.

Відповідно до пункту 4.8 Положення про
порядок надання банкам і філіям
іноземних банків генеральних ліцензій
на здійснення валютних операцій,
затвердженого Постановою Правління
Національного банку України від 15.08.2011
року № 281 Національний банк у разі
установлення фактів порушень (або
наявності в Національного банку
документально підтвердженої
інформації від спеціальних органів по
боротьбі з організованою злочинністю
чи органів державної влади про
порушення) банком вимог банківського
законодавства, валютного
законодавства України, законодавства
України з питань регулювання ринків
фінансових послуг, у сфері запобігання
та протидії легалізації (відмиванню)
доходів, одержаних злочинним шляхом,
або фінансуванню тероризму, у тому
числі нормативно-правових актів
Національного банку, та/або у разі
застосування до банку заходів впливу
або штрафних санкцій за порушення
вищезазначеного законодавства України
має право розглянути питання про
відкликання в банку генеральної
ліцензії з урахуванням такої
інформації.

Згідно з пунктом 4.9 Постанови № 281
Національний банк відкликає
генеральну ліцензію згідно з
розпорядженням Національного банку.
Національний банк повідомляє про
відкликання генеральної ліцензії
власника генеральної ліцензії за
зазначеним у клопотанні про надання
генеральної ліцензії
місцезнаходженням і територіальне
управління за місцезнаходженням банку
в письмовій формі із зазначенням
підстав.

Судом встановлено, що відповідачем на
адресу позивача направлений лист від
30.04.2014 року № 28-112/20587 в якому зазначено,
що у зв'язку з порушенням Публічним
акціонерним товариством
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал» вимог валютного
законодавства України, які зафіксовані
в акті перевірки Публічним акціонерним
товариством «Акціонерно-комерційний
банк «Капітал» з питань дотримання
вимог чинного валютного законодавства
України від 21.03.2014 № В/20-017/127/БТ,
відповідно до вимог пункту 2 постанови
правління національного банку України
від 29.04.2014 № 243 «Про застосування
заходів впливу за порушення вимог
нормативно-правових актів
національного банку України» та на
підставі абзацу четвертого пункту 4.8
розділу IV Положення про порядок
надання банкам і філіям іноземних
банків генеральних ліцензій на
здійснення валютних операцій,
затвердженого постановою Правління
національного банку України від 15.08.2011
року № 281, згідно з розпорядженням
Національного банку України від 30.04.2014
року № 264-р генеральна ліцензія від
24.10.2011 № 122 на здійснення валютних
операцій відкликається (арк.спр. 39).

Тобто, єдине порушення, яке вказано в
оскаржуваній постанові є здійснення
операції з переказування іноземної
валюти за кордон за дорученням
фізичної особи-резидента за
відсутності у нього індивідуальної
ліцензії Національного банку України
на переказування іноземної валюти за
межі України з метою оплати валютних
цінностей (арк.спр. 40-41).

Інших порушень, окрім зазначеного та
підстав застосування заходів впливу у
Постанові відповідачем не вказано.

30.04.2014 року Національним Банком України
винесено розпорядження № 264-р Про
відкликання генеральної ліцензії
Національного банку України, яким у
зв'язку з порушенням Публічним
акціонерним товариством
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал» вимог валютного
законодавства України, відповідно до
вимог пункту 2 постанови Правління
національного банку України від 29.04.2014
року № 243 «Про застосування заходів
впливу за порушення вимог
нормативно-правових атів
національного банку України» та на
підставі абзацу четвертого пункту 4.8
розділу IV Положення про порядок
надання банкам і філіям іноземних
банків генеральних ліцензій на
здійснення валютних операцій,
затвердженого постановою Правління
Національного банку України від 15.08.2011
року № 281, Національний банк України
відкликає генеральну ліцензію від
24.10.2011 року № 122 на здійснення валютних
операцій (арк.спр. 141).

Згідно наявних в матеріалах справи
документів судом встановлено
наступне.

На підставі Договору купівлі-продажу
цінних паперів від 05 січня 2012 року за №
Б 05/01/12/1-01 Іноземний інвестор придбав у
ТОВ «КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ
«БІЗНЕС-ІНВЕСТ», яке діє від свого
імені, в інтересах і за рахунок активів
НЕДИВЕРСИФІКОВАНОГО ЗАКРИТОГО
ВЕНЧУРНОГО ПАЙОВОГО ІНВЕСТИЦІЙНОГО
ФОНДУ «ПАРИТЕТ» пакет простих іменних
акцій Українського емітента ПрАТ «СК
«ЮНІСОН-ГАРАНТ» код за у
розмірі 280 000 000 (двісті вісімдесят
мільйонів) штук. Оплата вартості
зазначеного пакету акцій була
здійснена 26 липня 2012 року Іноземним
інвестором шляхом перерахування
грошових коштів у сумі 1 251 596,00 дол. США
на рахунок Продавця № 001 в ПАТ
«АКБ «КАПІТАЛ». Згідно виписки по
рахунку № 001 НЗВПІФ «ПАРИТЕТ» ТОВ
«КУА «БІЗНЕС-ІНВЕСТ» за 26 липня 2012 року
Продавцем отримані грошові кошти у
сумі 1 251 517,17 дол. США (з утриманням
комісій банків-кореспондентів у сумі
78,83 доларів США). Відповідно до виписки
про операції з цінними паперами на
рахунку Іноземного інвестора у цінних
паперах №400213 від 17.03.2014 року, акції у
кількості 280 000 000 (двісті вісімдесят
мільйонів) штук були зараховані на
зазначений рахунок 30 січня 2012 року.

24 квітня 2013 року між Позивачем
(Повіреною особою Покупця), Покупцем -
фізичною особою - резидентом України
ОСОБА_5 та Іноземним інвестором
укладений Договір купівлі-продажу
цінних паперів № БВ 24/04/13/1-01 (далі -
«Договір купівлі-продажу цінних
паперів»). За даним договором Покупець
придбав цінні папери - прості іменні
акції ПрАТ «СК «ЮНІСОН-ГАРАНТ» в
кількості 20 000 000 штук, номінальною та
договірною вартістю одного цінного
паперу 0,25 грн., загальною договірною
вартістю 5 000 000,00 (п'ять мільйонів) грн.
без ПДВ. На виконання зобов'язань за
даним Договором купівлі-продажу цінних
паперів, Покупцем було перераховано на
користь Іноземного інвестора -
продавця в оплату вартості акцій
українського емітента іноземну валюту
в сумі 379 808,87 дол. США - на підставі Заяви
на купівлю іноземної валюти для
фізичної особи, яка не займається
підприємницькою діяльністю №2 та
платіжного доручення в іноземній
валюті фізичної особи №2 від 22.05.2013 року
та в сумі 232 957,34 дол. США - на підставі
Заяви на купівлю іноземної валюти для
фізичної особи, яка не займається
підприємницькою діяльністю №4 та
платіжного доручення в іноземній
валюті фізичної особи №4 від 04.06.2013
року. Згідно виписки про операції з
цінними паперами за період з 20.05.2013 року
по 20.05.2013 року вих.№ б/н від 20.05.2013 року з
рахунку в цінних паперах №400213, який
належить Іноземному інвестору, на
рахунок в цінних паперах НОМЕР_1, який
належить ОСОБА_5 зараховано прості
іменні акції ПрАТ «СК «ЮНІСОН-ГАРАНТ» в
кількості 20 000 000 (двадцять мільйонів)
штук. На підставі зазначеного Договору
купівлі-продажу цінних паперів
Іноземним інвестором передано право
власності на об'єкт інвестиції України,
а саме прості іменні акції
Українського емітента ПрАТ «СК
«ЮНІСОН-ГАРАНТ» у кількості 20 000 000
(двадцять мільйонів) штук, що припинило
таким чином інвестиційну діяльність на
зазначений об'єкт інвестиції у
вказаній кількості акцій (арк.спр. 55-57,
61-68).

Враховуючи зазначене, повернення
коштів нерезиденту - Іноземному
інвестору у разі припинення ним
інвестиційної діяльності було
здійснено Позивачем 22.05.2013 року та
04.06.2013 року на підставі наявних
документів, які підтверджують внесення
Іноземним інвестором інвестиції в
Україну - це Договір купівлі-продажу
цінних паперів № Б 05/01/12/1-01 від 05.01.2012
року, виписка по рахунку №001
НЗВПІФ «ПАРИТЕТ» ТОВ «КУА
«БІЗНЕС-ІНВЕСТ» за 26.07.2012 року про
отримання грошових коштів та виписка
про операції з цінними паперами на
рахунку у цінних паперах №400213, який
належить Іноземному інвестору, та
документів, які є документами що
підтверджують припинення Іноземним
інвестором цієї інвестиції на вказану
кількість акцій, а саме - Договору
купівлі-продажу цінних паперів № БВ
24/04/13/1-01 від 24.04.2013 року та виписки про
операції з цінними паперами за період з
20.05.2013 року по 21.05.2013 року вих. № б/н від
14.03.2014 року.

Порядок регулювання питань іноземного
інвестування в Україну
регламентується в тому числі
Постановою Правління НБУ № 280 від 10.08.2005
року, де відповідно до глави 3 «Про
порядок повернення іноземної
інвестиції, а також прибутків, доходів,
інших коштів, одержаних іноземним
інвестором від інвестиційної
діяльності в Україні» доведено саме
порядок повернення іноземної
інвестиції. Так, згідно з п. 3.4. глави 3
Постанови № 280 визначено, що резидент з
поточного рахунку та іноземний
інвестор з інвестиційного рахунку
мають право перерахувати іноземну
валюту за об'єкт інвестування на
рахунок іноземного інвестора в
закордонному банку без індивідуальної
ліцензії Національного банку України
на вивезення, переказування і
пересилання за межі України валютних
цінностей (за винятком випадків,
передбачених законодавством України).

Відповідно до пункту 4 статті 5 Декрету
Кабінету Міністрів України "Про
систему валютного регулювання і
валютного контролю" від 19.02.1993 року №
15-93, індивідуальні ліцензії видаються
резидентам і нерезидентам на
здійснення разової валютної операції
на період, необхідний для здійснення
такої операції. Індивідуальної
ліцензії потребують такі операції, як
вивезення, переказування і пересилання
за межі України валютних цінностей, за
винятком, зокрема, вивезення за межі
України іноземної інвестиції в
іноземній валюті, раніше здійсненої на
території України, в разі припинення
інвестиційної діяльності.

Пунктом 1.2 Положення про порядок видачі
резидентам індивідуальних ліцензій
Національного банку України на
переказування іноземної валюти за межі
України з метою оплати валютних
цінностей, затвердженого постановою
Правління НБУ від 29.01.2003 року № 36
передбачено, що згідно з цим Положенням
індивідуальні ліцензії Національного
банку України на переказування
іноземної валюти за межі України з
метою оплати валютних цінностей
видаються для переказування іноземної
валюти за межі України з метою оплати
валютних цінностей (далі -
зобов'язання). Не потребують наявності
ліцензії операції з переказування
резидентами-торговцями, що отримали
ліцензію Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку на
професійну діяльність на ринку цінних
паперів, а саме діяльність з випуску та
обігу цінних паперів у межах
законодавства України, що регулює
випуск та обіг цінних паперів, та
генеральну ліцензію Національного
банку України на здійснення валютних
операцій у межах валютного
законодавства України, іноземної
валюти за межі України за об'єкт
інвестування на користь іноземних
інвесторів, якщо
резидентами-торговцями продаються
цінні папери за дорученням іноземних
інвесторів на українських фондових
біржах та/або
торговельно-інформаційних системах, що
підтверджується довідкою, наданою
торговцю організатором торгівлі
цінними паперами.

Суд, вважає за потрібне ще раз
зауважити, що представником
відповідача не заперечувалось, що
зазначена операція з перерахування
валюти на рахунок продавця -
нерезидента є операцією з повернення
іноземної інвестиції.

Тобто, враховуючи вимоги законодавчих
актів, можливо зробити висновок ,що
вищезазначена банківська операція є
поверненням резидентом іноземної
інвестиції Іноземному інвестору, що в
свою чергу не потребує індивідуальної
ліцензії.

Пунктом 1.2 Положення про порядок видачі
резидентам індивідуальних ліцензій
Національного банку України на
переказування іноземної валюти за межі
України з метою оплати валютних
цінностей, затвердженого постановою
Правління НБУ від 29.01.2003 року № 36
передбачено, що згідно з цим Положенням
індивідуальні ліцензії Національного
банку України на переказування
іноземної валюти за межі України з
метою оплати валютних цінностей
видаються для переказування іноземної
валюти за межі України з метою оплати
валютних цінностей (далі -
зобов'язання). Не потребують наявності
ліцензії операції з переказування
резидентами-торговцями, що отримали
ліцензію Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку на
професійну діяльність на ринку цінних
паперів, а саме діяльність з випуску та
обігу цінних паперів у межах
законодавства України, що регулює
випуск та обіг цінних паперів, та
генеральну ліцензію Національного
банку України на здійснення валютних
операцій у межах валютного
законодавства України, іноземної
валюти за межі України за об'єкт
інвестування на користь іноземних
інвесторів, якщо
резидентами-торговцями продаються
цінні папери за дорученням іноземних
інвесторів на українських фондових
біржах та/або
торговельно-інформаційних системах, що
підтверджується довідкою, наданою
торговцю організатором торгівлі
цінними паперами.

Таким чином, вищезазначена операція
відбувалася у точній відповідності до
вимог чинного законодавства і не
потребувала отримання індивідуальної
ліцензії НБУ.

Відповідно до статті 7 Закону України
«Про режим іноземного інвестування» №
94/96-ВР від 19.03.1996 року (з наступними
змінами та доповненнями) - для
іноземних інвесторів на території
України встановлюється національний
режим інвестиційної та іншої
господарської діяльності, за
винятками, передбаченими
законодавством України та
міжнародними договорами України.

Відповідно до ст.10 Закону України «Про
господарські товариства» № 1576-Х11 від
19.09.1991 року (з наступними змінами та
доповненнями) - учасники товариства
мають право здійснити відчуження
часток у статутному (складеному)
капіталі товариства, цінних паперів, що
засвідчують участь у товаристві, в
порядку, встановленому законом. Згідно
ст.24 цього Закону акціонерним
визнається товариство, яке має
статутний (складений) капітал,
поділений на визначену кількість акцій
рівної номінальної вартості, і несе
відповідальність за зобов'язаннями
тільки майном товариства. Відповідно
до ч.2 ст. 28 зазначеного Закону акція
може бути придбана також на підставі
договору з її власником або держателем
за ціною, що визначається сторонами,
або за ціною, що склалася на фондовому
ринку, а також у порядку спадкоємства
громадян чи правонаступництва
юридичних осіб та з інших підстав,
передбачених законодавством.

Відповідно до статті 2 Закону України
«Про інвестиційну діяльність» № 1561-Х11
від 18.11.1991 року (з наступними змінами та
доповненнями) інвестиційною
діяльністю є сукупність практичних дій
громадян, юридичних осіб і держави щодо
реалізації інвестицій. Інвестиційна
діяльність здійснюється на основі,
зокрема іноземного інвестування,
здійснюваного іноземними громадянами,
юридичними особами та державами.
Інвестиційна діяльність
забезпечується шляхом реалізації
інвестиційних проектів і проведення
операцій з корпоративними правами та
іншими видами майнових та
інтелектуальних цінностей. Відповідно
до ч. 3 ст. 7 цього ж Закону за рішенням
інвестора права володіння,
користування і розпорядження
інвестиціями, а також результатами їх
здійснення можуть бути передані іншим
громадянам та юридичним особам у
порядку, встановленому законом.
Взаємовідносини при такій передачі
прав регулюються ними самостійно на
основі договорів.

Відповідно до роз'яснення, наданого
Національним банком України у листі
№13-124/1982-7159 від 01.10.97р., згідно із статтею
11 Закону України «Про режим іноземного
інвестування», у разі припинення
інвестиційної діяльності іноземний
інвестор має право на повернення не
пізніше шести місяців з дня припинення
цієї діяльності своїх інвестицій в
натуральній формі або у валюті
інвестування у сумі фактичного внеску,
а також доходів з них інвестицій у
грошовій чи товарній формі за реальною
ринковою вартістю. Згідно з частиною
шостою пункту 4 статті 5 Декрету КМУ
«Про систему валютного регулювання і
валютного контролю», вивезення
іноземної інвестиції у разі її
припинення не потребує одержання
індивідуальної ліцензії Національного
банку України, оскільки таке
повернення (вивезення, пересилання,
переказування тощо) іноземному
інвестору його інвестицій може
здійснюватись у будь-якій формі
незалежно від того, чи сам інвестор чи
резидент України повертає цю
інвестицію шляхом оплати за кордон її
вартості.

Згідно з пунктом 3.8 глави 3 Постанови
№280 порядок купівлі (обміну) іноземної
валюти з метою повернення за кордон
іноземних інвестицій, а також доходів,
прибутків, інших коштів, одержаних
іноземним інвестором від
інвестиційної діяльності в Україні,
визначається нормативно-правовим
актом Національного банку України, що
регулює порядок та умови торгівлі
іноземною валютою. Згідно з пунктом 3.9
зазначеної Постанови уповноваженому
банку дозволяється здійснювати
перерахування коштів в іноземній
валюті (які не куплені на
міжбанківському валютному ринку
України та не залучені у формі кредиту,
позики) з метою повернення іноземної
інвестиції та/або прибутків, доходів,
інших коштів, одержаних іноземним
інвестором від інвестиційної
діяльності в Україні, на підставі
документів, що визначені відповідним
пунктом нормативно-правового акта
Національного банку України, що
регулює порядок та умови торгівлі
іноземною валютою (крім заяви про
купівлю іноземної валюти).

Таким нормативно-правовим актом
Національного банку України є
Положення про порядок та умови
торгівлі іноземною валютою,
затверджене постановою Правління
Національного банку України від 10
серпня 2005 року № 281 (надалі - «Постанова
№281»), в якому в підпункті а) пункту 2
глави 3 розділу II зазначено перелік
документів, що є підставою для купівлі
іноземною валюти з метою повернення за
кордон іноземних інвестицій, а саме -
резиденти та іноземні інвестори мають
право купувати, обмінювати іноземну
валюту з метою повернення за кордон
іноземних інвестицій, а також доходів,
прибутків, інших коштів, одержаних
іноземним інвестором від
інвестиційної діяльності в Україні, на
підставі певного чітко визначеного,
переліку документів, який не містить в
собі індивідуальної ліцензії
Національного банку України, в якості
необхідного документа для здійснення
операції щодо повернення іноземному
інвестору іноземної інвестиції.

Враховуючи вищевикладене та
аналізуючи діюче законодавство,що
регулює банківську діяльність,
визначена операція з повернення коштів
нерезиденту - Іноземному інвестору
була здійснена Позивачем у
відповідності до вимог чинного
законодавства і не потребувала
отримання індивідуальної ліцензії НБУ.

Частинами 1 та 2 статті 71 Кодексу
адміністративного судочинства
передбачено, що Кожна сторона повинна
довести ті обставини, на яких
ґрунтуються її вимоги та заперечення,
крім випадків, встановлених статтею 72
цього Кодексу.

В адміністративних справах про
протиправність рішень, дій чи
бездіяльності суб'єкта владних
повноважень обов'язок щодо доказування
правомірності свого рішення, дії чи
бездіяльності покладається на
відповідача, якщо він заперечує проти
адміністративного позову.

Суд вважає, що Національним банком
України не доведено правомірність
винесення Постанови Правління
Національного банку України № 243 від
29.04.2014 року та Розпорядження № 264-р від
30.04.2014 року.

За приписами ч. 1 ст. 94 КАС України якщо
судове рішення ухвалене на користь
сторони, яка не є суб'єктом владних
повноважень, суд присуджує всі
здійснені нею документально
підтверджені судові витрати з
Державного бюджету України.

На підставі викладеного, керуючись ст.
ст. 11, 17, 69-72, 86, 87, 94, 158-163, 167, 254, 267 КАС
України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Позовні вимоги Публічного
акціонерного товариства
«Акціонерно-комерційний банк
«Капітал» до Національного банку
України про визнання протиправною та
скасування постанови Правління
Національного банку України № 243 від
29.04.2014 року «Про застосування заходів
впливу за порушення вимог
нормативно-правових актів
Національного банку України» та
скасування розпорядження
Національного банку України від 30.04.2014
року № 264-р «Про відкликання
Генеральної ліцензії» - задовольнити у
повному обсязі.

Визнати протиправною та скасувати
Постанову Правління національного
банку України № 243 від 29.04.2014 року «Про
застосування заходів впливу за
порушення вимог нормативно-правових
актів Національного банку України».

Скасувати розпорядження Національного
банку України від 30.04.2014 року № 264-р «Про
відкликання генеральної ліцензії
Національного банку України».

Стягнути з Державного бюджету України
на користь Публічного акціонерного
товариства «Акціонерно-комерційний
банк «Капітал» судовий збір у розмірі 73
(сімдесят три) грн. 08 коп.

Постанову ухвалено у нарадчій кімнаті
та проголошено її вступну та
резолютивну частини 3 червня 2014 року.

Повний текст постанови складений 6
червня 2014 року.

У разі подання апеляційної скарги
судове рішення, якщо його не скасовано,
набирає законної сили після повернення
апеляційної скарги, відмови у
відкритті апеляційного провадження
або набрання законної сили рішенням за
наслідками апеляційного провадження.

Апеляційна скарга подається до
адміністративного суду апеляційної
інстанції через суд першої інстанції,
який ухвалив оскаржуване судове
рішення. Копія апеляційної скарги
одночасно надсилається особою, яка її
подає, до суду апеляційної інстанції.

Апеляційна скарга на постанову суду
першої інстанції подається протягом
десяти днів з дня її проголошення. У
разі застосування судом частини
третьої статті 160 Кодексу
адміністративного судочинства
України, а також прийняття постанови у
письмовому провадженні апеляційна
скарга подається протягом десяти днів
з дня отримання копії постанови. Якщо
суб'єкта владних повноважень у
випадках та порядку, передбачених
частиною четвертою статті 167 КАС
України, було повідомлено про
можливість отримання копії постанови
суду безпосередньо в суді, то
десятиденний строк на апеляційне
оскарження постанови суду
обчислюється з наступного дня після
закінчення п'ятиденного строку з
моменту отримання суб'єктом владних
повноважень повідомлення про
можливість отримання копії постанови
суду.

Головуючий суддя
Троянова О.В.

Судді
Смагар С.В.

Голубова Л.Б.