Справа № 823/1446/14
Суддя: А.В. Каліновська
Дата ухвалення: 2014-06-12 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2014 року
справа № 823/1446/14

м. Черкаси

11 год. 10 хв.

Черкаський окружний адміністративний
суд у складі:

головуючого-судді Каліновської А.В.,

при секретарі - Будченку А.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому
засіданні в м. Черкаси адміністративну
справу за позовом Центрального
територіального департаменту
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку до відкритого
акціонерного товариства «Центральна
інвестиційна компанія» про стягнення
штрафу, -

ВСТАНОВИВ:

Позивач звернувся в Черкаський
окружний адміністративний суд з
вищезазначеним позовом, в якому
просить стягнути з відкритого
акціонерного товариства «Центральна
інвестиційна компанія» на користь
Державного бюджету України штраф у
розмірі 1700 грн. 00 коп.

Позов обґрунтовано тим, що постановою
Центрального територіального
департаменту Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від
21.11.2013р. №3151-ЦД-4-Е до відкритого
акціонерного товариства «Центральна
інвестиційна компанія» за
правопорушення на ринку цінних
паперів, зокрема, за неопублікування
регулярної річної інформації про
результати фінансово-господарської
діяльності за 2012 рік в одному з
офіційних друкованих видань Верховної
Ради України, Кабінету Міністрів
України або Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку,
застосовано санкцію у вигляді штрафу в
розмірі 1700 грн., яка підлягає стягненню.

Позивач, про час, дату та місце судового
розгляду справи повідомлений належним
чином, в судове засідання не з'явився,
на адресу суду направив клопотання, в
якому просить розгляд справи проводити
за відсутності свого представника,
позовні вимоги підтримує в повному
обсязі.

Відповідач повідомлений про час, дату
та місце судового засідання, за
адресою, зазначеною в Єдиному
державному реєстрі юридичних осіб та
фізичних осіб-підприємців, в судове
засідання не з'явився, про причину
своєї неявки не повідомив, заперечення
на позов не надав, а тому судовий
розгляд справи проводився за його
відсутності на підставі наявних
матеріалів справи.

Розглянувши подані документи і
матеріали, оцінивши належність,
допустимість, достовірність кожного
доказу окремо, а також достатність і
взаємний зв'язок доказів у їх
сукупності, суд встановив.

Відкрите акціонерне товариство
«Центральна інвестиційна компанія», як
суб'єкт господарювання - юридична
особа, ідентифікаційний код - 21383488,
зареєстроване 27.07.1994р., що
підтверджується спеціальним витягом з
Єдиного державного реєстру юридичних
осіб та фізичних осіб-підприємців.

Спеціальним законом, який визначає
правові засади здійснення державного
регулювання ринку цінних паперів та
державного контролю за випуском і
обігом цінних паперів та їх похідних в
Україні, є Закон України "Про державне
регулювання ринку цінних паперів в
Україні" від 30 жовтня 1996 року № 448/96-ВР
(далі - Закон № 448/96-ВР).

Відповідно до статті 1 Закону № 448/96-ВР
державне регулювання ринку цінних
паперів - здійснення державою
комплексних заходів щодо
упорядкування, контролю, нагляду за
ринком цінних паперів та їх похідних та
запобігання зловживанням і порушенням
у цій сфері.

Частиною 1 статті 5 Закону № 448/96-ВР
передбачено, що державне регулювання
ринку цінних паперів здійснює
Національна комісія з цінних паперів
та фондового ринку. Інші державні
органи здійснюють контроль за
діяльністю учасників ринку цінних
паперів у межах своїх повноважень,
визначених чинним законодавством.

Згідно частин 1-4 статті 6 Закону №
448/96-ВР Національна комісія з цінних
паперів та фондового ринку (НКЦПФР) є
державним колегіальним органом,
підпорядкованим Президенту України,
підзвітним Верховній Раді України.
Національна комісія з цінних паперів
та фондового ринку складається з
Комісії як колегіального органу та
центрального апарату. Національна
комісія з цінних паперів та фондового
ринку може утворювати територіальні
органи у випадках, передбачених у
положенні про Національну комісію з
цінних паперів та фондового ринку.
Національна комісія з цінних паперів
та фондового ринку здійснює
повноваження через центральний апарат
і свої територіальні органи.

Відповідно до пункту 14 статті 8 Закону
№ 448/96-ВР Національна комісія з цінних
паперів та фондового ринку має право
накладати адміністративні стягнення,
штрафні та інші санкції за порушення
чинного законодавства на юридичних
осіб та їх співробітників, аж до
анулювання ліцензій на здійснення
професійної діяльності на ринку цінних
паперів.

Пунктом 5 статті 11 Закону України №
448/96-ВР визначено, що Національна
комісія з цінних паперів та фондового
ринку застосовує до юридичних осіб
фінансові санкції за неопублікування,
опублікування не в повному обсязі
інформації та/або опублікування
недостовірної інформації - у розмірі до
тисячі неоподатковуваних мінімумів
доходів громадян.

Згідно частини 1 статті 40 Закону
України "Про цінні папери та фондовий
ринок" регулярна інформація про
емітента - річна та квартальна звітна
інформація про результати
фінансово-господарської діяльності
емітента, яка розкривається на
фондовому ринку, в тому числі шляхом
подання до Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку.

Річна інформація про емітента є
відкритою і в обсязі, встановленому
Національною комісією з цінних паперів
та фондового ринку, підлягає
оприлюдненню емітентом не пізніше 30
квітня року, наступного за звітним,
шляхом: - розміщення у
загальнодоступній інформаційній базі
даних Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку про ринок
цінних паперів; - опублікування в
одному з офіційних друкованих видань
Верховної Ради України, Кабінету
Міністрів України або Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку; - розміщення на власному
веб-сайті (ч. 4 ст. 40 Закону України
№3480-ІV).

Згідно ч. 6 ст. 40 Закону України №3480-ІV
строки, порядок і форми розкриття
регулярної інформації про емітента
(річної та квартальної) і додаткових
відомостей, що містяться у такій
інформації, встановлюються
Національною комісією з цінних паперів
та фондового ринку. Публічні
акціонерні товариства додатково
розкривають інформацію про свою
діяльність на основі міжнародних
стандартів бухгалтерського обліку в
порядку, встановленому Національною
комісією з цінних паперів та фондового
ринку.

06 листопада 2013 року за №3231-ЦД-4-Е
уповноваженою особою Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку складено акт про правопорушення
на ринку цінних паперів відносно
відкритого акціонерного товариства
«Центральна інвестиційна компанія», в
якому вказано на наявність ознак
порушення вимог ст. 40 Закону України
"Про цінні папери та фондовий ринок",
пункту 1 глави 7 розділу V "Положення про
розкриття інформації емітентами
цінних паперів", затвердженого
рішенням Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 19.12.2006 №
1591 та зареєстрованого в Міністерстві
юстиції України 05.02.2007 за № 97/13364, а саме:
неопублікування ВАТ «Центральна
інвестиційна компанія» регулярної
річної інформації за 2012 рік в
офіційному друкованому виданні.

08 листопада 2013 року уповноваженою
особою Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку прийнята
постанова про розгляд справи про
правопорушення на ринку цінних
паперів.

21 листопада 2013 року уповноваженою
особою Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку прийнята
постанова №3151-ЦД-4-Е про накладення на
відповідача штрафної санкції в розмірі
1700 грн. за неопублікування регулярної
річної інформації про результати
фінансово-господарської діяльності за
2012 рік в одному з офіційних друкованих
видань Верховної Ради України,
Кабінету Міністрів України або
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку.

Положеннями п. 14 розділу І Правил
розгляду справ про порушення вимог
законодавства на ринку цінних паперів
та застосування санкцій, затверджених
рішенням Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку 16.10.2012 № 1470,
зареєстрованих в Міністерстві юстиції
України 5 листопада 2012р. за № 1855/22167
зокрема, передбачено, що постанова про
накладення санкції за правопорушення
на ринку цінних паперів (постанова по
справі про адміністративне
правопорушення), вважаються
надісланими (врученими) юридичній
особі (посадовій особі чи громадянину),
яка притягується до відповідальності,
якщо їх вручено керівнику чи
представнику юридичної особи
(посадовій особі чи громадянину) під
розписку або надіслано поштою
рекомендованим листом. Доказом
надіслання вищезазначених документів
є реєстр (список) поштових відправлень
рекомендованих листів, на якому
працівником об'єкта поштового зв'язку
проставлено відбиток календарного
штемпеля, та касовий чек.

Як вбачається з матеріалів справи,
постанова від 21.11.2013р №3151-ЦД-4-Е про
накладення санкцій за правопорушення
на ринку цінних паперів надіслана
рекомендованим листом, що
підтверджується реєстром поштових
відправлень №877 від 26.11.2013р. із
наявністю відбитку календарного
штемпеля пошти.

Згідно положень розділу XV Правил
розгляду справ про порушення вимог
законодавства на ринку цінних паперів
та застосування санкцій постанову про
накладення санкції за правопорушення
на ринку цінних паперів щодо юридичної
особи може бути оскаржено до
центрального апарату Комісії особою,
щодо якої її винесено, протягом
п'ятнадцяти робочих днів з дати
винесення постанови.

Статтею 11 Закону України № 448/96-ВР
передбачено, що рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку про накладення штрафу може бути
оскаржено в суді.

У матеріалах справи відсутні відомості
щодо оскарження вищезазначеної
постанови.

За вказаних обставин, виходячи з
системного аналізу положень чинного
законодавства та матеріалів справи,
суд дійшов висновку, що викладені в
позовній заяві доводи є
обґрунтованими, а вимоги такими, що
підлягають задоволенню.

Суд звертає увагу, що відповідно до п.2.1.
Порядку організації роботи органів
Державної казначейської служби
України у процесі казначейського
обслуговування державного та місцевих
бюджетів за доходами та іншими
надходженнями, затвердженого наказом
Державної казначейської служби
України від 09.08.2013 №128 (який діє на час
судового розгляду справи), платежі, які
відповідно до Бюджетного кодексу
України та закону про Державний бюджет
України є доходами загального фонду
державного бюджету, зараховуються на
аналітичні рахунки, відкриті в
головних управліннях Державної
казначейської служби України в
Автономній Республіці Крим, областях,
містах Києві та Севастополі та
Державній казначейській службі
України на ім'я органу Казначейства за
балансовим рахунком 3111 "Надходження до
загального фонду державного бюджету"
Плану рахунків бухгалтерського обліку
виконання державного та місцевих
бюджетів, затвердженого наказом
Державного казначейства України від
28.11.2000 №119, у розрізі територій та кодів
класифікації доходів бюджету.

Взявши до уваги викладене, а також
враховуючи, що стягувачем у цьому спорі
є Національна комісія з цінних паперів
та фондового ринку, суд дійшов
висновку, що відповідна сума підлягає
стягненню до Державного бюджету
України через позивача на рахунки,
відкриті в управлінні Державної
казначейської служби за
місцезнаходженням платника.

Ухвалою судді Черкаського окружного
адміністративного суду від 26.05.2014р.
позивачу відстрочено сплату судового
збору до винесення рішення у даній
справі, а тому, враховуючи
обґрунтованість позовних вимог та
норми ч.4 ст.94 КАС України, суд дійшов
висновку, що відсутні підстави для
стягнення судових витрат із сторін.

Керуючись статтями 86, 94, 159, 162, 163 Кодексу
адміністративного судочинства
України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов задовольнити
повністю.

Стягнути з відкритого акціонерного
товариства «Центральна інвестиційна
компанія» (18000, м. Черкаси, вул. Байди
Вишневецького, буд. 13,
ідентифікаційний код - 21383488) на користь
державного бюджету через Центральний
територіальний департамент
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку (03680, м. Київ, вул.
Горького, 51, ідентифікаційний код -
38039715) на рахунок, відкритий в
управлінні Державного казначейства за
балансовим рахунком 3111 «Надходження до
загального фонду державного бюджету»,
по коду бюджетної класифікації 21081100
«Адміністративні штрафи та інші
санкції», символ звітності 106, штраф за
правопорушення на ринку цінних паперів
в сумі 1700 (одна тисяча сімсот) грн. 00 коп.

Постанова набирає законної сили після
закінчення строку подання апеляційної
скарги, яка може бути подана до
Київського апеляційного
адміністративного суду через
Черкаський окружний адміністративний
суд протягом десяти днів з дня
проголошення постанови. У разі
застосування судом частини третьої
статті 160 Кодексу адміністративного
судочинства України, а також прийняття
постанови у письмовому провадженні,
апеляційна скарга подається протягом
десяти днів з дня отримання копії
постанови.

Суддя
А.В. Каліновська

Повний текст рішення виготовлено 16
червня 2014 року.