Справа № 11980/11/2070
Суддя: Заічко О.В.
Дата ухвалення: 2014-06-12 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

Харківський окружний адміністративний
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 червня 2014 р.
№ 11980/11/2070

Харківський окружний адміністративний
суд у складі колегії суддів:

головуючого судді Заічко О.В.,

суддів Піскун В.О., Ізовітової - Вакім
О.В.,

при секретарі судового засідання
Демченко В.В.,

представники сторін - не прибули,

розглянувши у порядку письмового
провадження в приміщенні суду
адміністративний позов

Товариства з обмеженою
відповідальністю "Компанія з
управління активами "Форвард" до
Національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг проскасування
розпорядження, - ВСТАНОВИВ:

До Харківського окружного
адміністративного суду звернувся
позивач, Товариство з обмеженою
відповідальністю "Компанія з
управління активами "Форвард", з
адміністративним позовом до Державної
комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України, в якому
просить суд скасувати розпорядження №
109/42/2 від 30.03.2011 року про усунення
порушень вимог законодавства в повному
обсязі.

В обґрунтування позовних вимог
зазначив, що 04.10.2008 року у ТОВ "КУА
"Форвард" закінчився строк дії
ліцензії, на підставі якої позивач
здійснював діяльність з
адміністрування пенсійних фондів на
підставі договору з НПФ "Статус" про
адміністрування недержавного
пенсійного фонду.

Посилаючись на ст. ст. 12, 21 Закону
України "Про недержавне пенсійне
забезпечення", позивач вважає, що з 04.10.08
р. ТОВ "КУА "Форвард" не може провадити
діяльність з адміністрування
пенсійних фондів за закінченням строку
ліцензії, а Рада фонду НПФ "Статус" не в
повноважень зазначеним Законом
України мати договірні відносини з
Товариством, оскільки у ТОВ "КУА
"Форвард" фактично не існує ліцензії.
Між тим, 04.03.2011 року інспекційною групою
Держфінпослуг відповідно до Плану
перевірок адміністраторів недержавних
пенсійних фондів, за якими здійснює
нагляд Держфінпослуг на І квартал 2011
року, затвердженого наказом голови
Держфінпослуг, проведена планова
інспекція ТОВ "Компанія з управління
активами "Форвард" щодо додержання
вимог чинного законодавства у сфері
фінансових послуг за період з 01.01.2010
року по 01.02.2011 року, за результатами
якої складено акт. На підставі акту
інспекції від 04.03.2011 року,
Держфінпослуг було застосовано до ТОВ
"КУА "Форвард" такий захід впливу як
розпорядження №109/42/2 від 30.03.2011 року про
усунення порушень вимог законодавства.

Позивач також вважає, що оскільки під
час планової інспекції, інспекційною
групою не було виявлено юридичних
фактів, з настанням яких закон пов'язує
виникнення у адміністратора обов'язку
продовжувати виконання своїх функцій
до моменту передачі системи
персоніфікованого обліку новому
адміністратору, за таких обставин
розпорядження № 109/42/2 від 30.03.2011р. про
усунення порушень вимог законодавства,
на думку позивача, було винесено з
порушенням чинного законодавства, тому
є таким, що підлягає скасуванню.

Ухвалою Харківського окружного
адміністративного суду від 28.05.2014 року
замінено відповідача - Державну
комісію з регулювання ринків
фінансових послуг України по справі
№2а-11980/11/2070 за позовом Товариства з
обмеженою відповідальністю "Компанія з
управління активами "Форвард" до
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України про
скасування розпорядження на належного
відповідача - Національну комісію, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг

У судове засідання, призначене на
12.06.2014 року, представники позивача та
відповідача, які належним чином
повідомлені про дату, час та місце
розгляду справи, не прибули. Про
причини неявки суду не повідомили. Від
представника позивача до канцелярії
суду 12.06.2014 року надійшло клопотання
про розгляд справи у порядку
письмового провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 41 Кодексу
адміністративного судочинства України
у разі неявки у судове засідання всіх
осіб, які беруть участь у справі, чи
якщо відповідно до положень цього
Кодексу розгляд справи здійснюється за
відсутності осіб, які беруть участь у
справі (у тому числі при розгляді
справи в порядку письмового
провадження), фіксування судового
засідання за допомогою
звукозаписувального технічного засобу
не здійснюється. Таким чином,
фіксування судового засідання за
допомогою звукозаписувального
технічного засобу не здійснюється.

Суд, на підставі ст. 128 КАС України
вважає можливим розгляд справи за
відсутністю сторін.

Таким чином, враховуючи положення ч.4
ст.122 КАС України, суд вважає за можливе
розглянути справу без участі сторін, за
наявними в ній доказами, в порядку
письмового провадження.

Оскільки матеріали справи містять
докази, які в своїй сукупності повно та
всебічно висвітлюють обставини
спірних правовідносин, а завданням
адміністративного судочинства України
згідно з ч.1 ст.2 КАС України є захист
прав, свобод та інтересів фізичних
осіб, прав та інтересів юридичних осіб
у сфері публічно-правових відносин від
порушень з боку органів державної
влади, органів місцевого
самоврядування, їхніх посадових і
службових осіб, інших суб'єктів при
здійсненні ними владних управлінських
функцій на основі законодавства, в тому
числі на виконання делегованих
повноважень, і неухильне дотримання
судом вимог даної норми процесуального
закону є обов'язковим в кожній
адміністративній справі, то спір
підлягає вирішенню на підставі наявних
у справі документів.

Суд, дослідивши матеріали справи,
оцінивши належність, допустимість,
достовірність кожного доказу окремо, а
також достатність і взаємний зв'язок
наявних у справі доказів у їх
сукупності, дійшов висновку про
задоволення позовних вимог з огляду на
наступне.

За матеріалами справи судом
встановлено, що 04.03.2011 року
інспекційною групою Держфінпослуг
відповідно до Плану перевірок
адміністраторів недержавних пенсійних
фондів, за якими здійснює нагляд
Держфінпослуг на І квартал 2011 року,
затвердженого наказом голови
Держфінпослуг, проведена планова
інспекція ТОВ "Компанія з управління
активами "Форвард" щодо додержання
вимог чинного законодавства у сфері
фінансових послуг за період з 01.01.2010
року по 01.02.2011 року.

За результатами планової інспекції
складено акт №110/42/12-п від 04.03.2011 року,
згідно висновків якого були
встановлені порушення ТОВ "КУА
"Форвард": пункту 3 розділу X Положення
про державний реєстр фінансових
установ, затвердженого розпорядженням
Держфінпослуг 28.08.2003 року №41 та
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України 11.09.2003 року №797/1881 щодо
ненадання фінансовою установою
протягом п'ятнадцяти робочих днів
після виникнення змін та/або доповнень
до документів, поданих нею для внесення
до Реєстру письмового повідомлення до
Держфінпослуг та ненадання
відповідних підтверджувальних
документів; частини другої ст.26 Закону
України "Про недержавне пенсійне
забезпечення" та пункту 2.1. розділу 2
Положення про провадження діяльності з
адміністрування недержавного
пенсійного фонду, затвердженого
розпорядженням Держфінпослуг №1660 від
20.07.2004 року, зареєстрованого в
Міністерстві юстиції України 06.08.2004
року за №990/9589 та розділів І - VI
Положення про подання адміністратором
недержавного пенсійного фонду
звітності з недержавного пенсійного
забезпечення, затвердженого
розпорядженням Держфінпослуг №1100 від
22.06.2004 року та зареєстрованого в
Міністерстві юстиції України 19.07.2004
року за №898/9497 в частині невиконання
товариством зобов'язання до передачі
системи персоніфікованого обліку
учасників недержавного пенсійного
фонду та відповідної документації
продовжувати виконання своїх функцій
адміністратора, а саме: складати та
надавати звітність у сфері
недержавного пенсійного забезпечення
в порядку, передбаченому чинним
законодавством України; вести
бухгалтерський та податковий облік
фонду; надавати та оприлюднювати
інформацію про фонд та здійснення ним
діяльності з недержавного пенсійного
забезпечення відповідно до умов
договору про адміністрування фонду та
законодавства; забезпечувати
проведення аудиторських перевірок
діяльності фонду.

Отже, як вбачається зі змісту Акту
планової інспекції, позивач після
закінчення строку дії ліцензії на
провадження діяльності з
адміністрування недержавних пенсійних
фондів, тобто з 04.10.2008 р. і по час
проведення інспекції, не продовжував
виконання своїх функцій
адміністратора до передачі системи
персоніфікованого обліку учасників
недержавного пенсійного фонду новому
адміністратору.

Після проведення перевірки, на
підставі акту інспекції від 04.03.2011 року,
Держфінпослуг було застосовано до ТОВ
"КУА "Форвард" такі заходи впливу:
постанова про накладення штрафу за
порушення вимог законодавства про
фінансові послуги №110/42/12-п від 25.03.2011
року; розпорядження №109/42/2 від 30.03.2011
року про усунення порушень вимог
законодавства.

Відповідно до розпорядження №109/42/2 від
30.03.2011 року ТОВ "КУА "Форвард" порушило
частини другої ст.26 Закону України "Про
недержавне пенсійне забезпечення" та
пункту 2.1. розділу 2 Положення про
провадження діяльності з
адміністрування недержавного
пенсійного фонду, затвердженого
розпорядженням Держфінпослуг №1660 від
20.07.2004 року, зареєстрованого в
Міністерстві юстиції України 06.08.2004
року за №990/9589 в частині невиконання
товариством зобов'язання до передачі
системи персоніфікованого обліку
учасників недержавного пенсійного
фонду та відповідної документації
продовжувати виконання своїх функцій
адміністратора, а саме:вести
персоніфікований облік учасників
фонду відповідно до Закону та інших
нормативно-правових актів; частини
другої ст.26 Закону України "Про
недержавне пенсійне забезпечення" та
пункту 2.1. розділу 2 Положення про
провадження діяльності з
адміністрування недержавного
пенсійного фонду, затвердженого
розпорядженням Держфінпослуг №1660 від
20.07.2004 року, зареєстрованого в
Міністерстві юстиції України 06.08.2004
року за №990/9589 та розділів І - VI
Положення про подання адміністратором
недержавного пенсійного фонду
звітності з недержавного пенсійного
забезпечення, затвердженого
розпорядженням Держфінпослуг №1100 від
22.06.2004 року та зареєстрованого в
Міністерстві юстиції України 19.07.2004
року за №898/9497 в частині невиконання
Товариством зобов'язання щодо передачі
системи персоніфікованого обліку
учасників недержавного пенсійного
фонду відповідної документації
продовжувати виконання своїх функцій
адміністратора, а саме: вести
бухгалтерський та податковий облік
фонду; надавати та оприлюднювати
інформацію про фонд та здійснення ним
діяльності з недержавного пенсійного
забезпечення відповідно до умов
договору про адміністрування фонду та
законодавства; забезпечувати
проведення аудиторських перевірок
діяльності фонду, та зобов'язано
повідомити про виконання вимог цього
розпорядження і подати підтверджуючи
документи до Держфінпослуг у термін до
01.06.2011 року (а.с. 26-27).

Перевіряючи юридичну та фактичну
обґрунтованість мотивів, покладених
суб'єктом владних повноважень в основу
суджень, відображених в акті №110/42/12-п
від 04.03.2011 та оскаржуваному
розпорядженні № 109/42/2 від 30.03.2011 року на
відповідність вимогам ч.3 ст.2 КАС
України, судом встановлено наступне.

Суть справи міститься в тому, що 16.02.2006
року між ТОВ "КУА "Форвард" та НПФ
"Статус" було укладено Договір про
адміністрування недержавного
пенсійного фонду (а.с. 59-63).

Крім того, 01.09.2008 року до даного
договору була укладена додаткова
угода, відповідно до п. 6.3 якої договір
припиняв своє дію разом із закінченням
строку дії ліцензії на здійснення
адміністрування недержавних пенсійних
фондів Адміністратора (а.с. 64).

Товариство з обмеженою
відповідальністю "Компанія з
управління активами "Форвард" є
юридичною особою, яка має право
надавати фінансові послуги та
перебуває на обліку в Національній
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг та є суб'єктом нагляду
Національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг.

Відповідно до ст.1 Закону України "Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг"
від 12.07.2001 № 2664-III, фінансова установа це
юридична особа, яка відповідно до
закону надає одну чи декілька
фінансових послуг, а також інші послуги
(операції), пов'язані з наданням
фінансових послуг, у випадках, прямо
визначених законом, та внесена до
відповідного реєстру в установленому
законом порядку. До фінансових установ
належать банки, кредитні спілки,
ломбарди, лізингові компанії, довірчі
товариства, страхові компанії,
установи накопичувального пенсійного
забезпечення, інвестиційні фонди і
компанії та інші юридичні особи,
виключним видом діяльності яких є
надання фінансових послуг, а у
випадках, прямо визначених законом, -
інші послуги (операції), пов'язані з
наданням фінансових послуг;

Згідно до абз. 2 п. 1 Положення про
Національну комісію, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг затвердженого
указом Президента України від 23
листопада 2011 року N 1070/2011 (Положення N
1070/2011 від 23.11.2011 р.), Нацкомфінпослуг
здійснює державне регулювання ринків
фінансових послуг у межах, визначених
законодавством.

Основними завданнями Нацкомфінпослуг
є, зокрема, здійснення в межах своїх
повноважень державного регулювання та
нагляду за наданням фінансових послуг
і дотриманням законодавства у
відповідній сфері; захист прав
споживачів фінансових послуг шляхом
застосування у межах своїх повноважень
заходів впливу з метою запобігання і
припинення порушень законодавства на
ринку фінансових послуг (п. 3 Положення
N1070/2011 від 23.11.2011 р.)

Відповідно до п.1 ч.1 ст.40 Закону України
"Про фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг"
(в редакції чинній на час винесення
оскаржуваного розпорядження) та пп.1
п.2.1 р.2 Положення про застосування
Державною комісією з регулювання
ринків фінансових послуг України
заходів впливу, Держфінпослуг може
застосовувати такі заходи впливу, як
зобов'язати порушника вжити заходів
для усунення порушення.

Пунктом 2.2 розділу 2 Положення про
застосування Державною комісією з
регулювання ринків фінансових послуг
України заходів впливу, встановлено, що
зобов'язання порушника вжити заходів
для усунення порушення - це письмове
розпорядження (припис), що надається
Особі для усунення у визначений у ньому
строк виявлених порушень
законодавства про фінансові послуги.

Згідно п.6.1 та п.6.2 Положення про
застосування Державною комісією з
регулювання ринків фінансових послуг
України заходів впливу, рішення про
застосування заходів впливу можуть
бути оскаржені до Держфінпослуг або до
суду. Рішення про застосування заходів
впливу, крім рішень, передбачених
підпунктами 4 - 5 пункту 2.1 цього
Положення, можуть бути оскаржені
Голові Держфінпослуг протягом 15
календарних днів з дня отримання
рішення.

Правові, економічні та організаційні
засади недержавного пенсійного
забезпечення в Україні та регулювання
правовідносин, пов'язаних з цим видом
діяльності унормовані Законом
України «Про недержавне пенсійне
забезпечення» від 09.07.2003 № 1057-IV, із
змінами та доповненнями.

Згідно до приписів ст.12 Закону України
"Про недержавне пенсійне забезпечення",
засновники пенсійного фонду
зобов'язані протягом трьох місяців з
дня реєстрації пенсійного фонду
сформувати склад ради фонду відповідно
до цього Закону. Рада фонду повинна
укласти договори: про адміністрування
пенсійного фонду - з адміністратором,
який має ліцензію на провадження
діяльності з адміністрування
пенсійних фондів.

Відповідно до ст.21 Закону України "Про
недержавне пенсійне забезпечення" -
адміністратором недержавного
пенсійного фонду може бути: юридична
особа, яка надає професійні послуги з
адміністрування недержавних пенсійних
фондів (професійний адміністратор).
Юридична особа, яка має намір провадити
діяльність з адміністрування
пенсійних фондів, повинна отримати в
національній комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, ліцензію на
провадження діяльності з
адміністрування пенсійних фондів.

Суд зазначає, що передача системи
персоніфікованого обліку учасників
недержавних пенсійних фондів,
встановлена статтею 26 Закону України
«Про недержавне пенсійне
забезпечення».

Так, згідно ст. 26 Закону України "Про
недержавне пенсійне забезпечення"
передача системи персоніфікованого
обліку учасників недержавних
пенсійних фондів та відповідної
документації може здійснюватися
адміністратором у разі розірвання
договору, укладеного ним з радою
пенсійного фонду, ліквідації,
реорганізації адміністратора,
анулювання ліцензії, виданої
адміністратору, відповідно до цього
Закону.

Адміністратор зобов'язаний
забезпечити передачу в повному обсязі
системи персоніфікованого обліку
учасників недержавних пенсійних
фондів та відповідної документації
після отримання від ради пенсійного
фонду або національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, повідомлення
про обраного чи тимчасово призначеного
нового професійного адміністратора. До
передачі системи персоніфікованого
обліку учасників недержавних
пенсійних фондів та відповідної
документації адміністратор
зобов'язаний продовжувати виконання
своїх функцій.

Передача системи персоніфікованого
обліку учасників недержавних
пенсійних фондів та відповідної
документації здійснюється у порядку,
встановленому національною комісією,
що здійснює державне регулювання у
сфері ринків фінансових послуг.

Послуги (функції) адміністратора, які
він надає фонду, визначено пунктом 2.1
глави 2 Положення №1660.

Відповідно до п. 5.1. Положення про
провадження діяльності з
адміністрування недержавного
пенсійного фонду, затверджене
Розпорядження Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 20.07.2004 № 1660, з якого
вбачається, що передача системи
персоніфікованого обліку та
відповідної документації може
здійснюватися адміністратором
виключно іншому адміністратору, що має
ліцензію на провадження діяльності з
адміністрування фондів та який уклав
договір про адміністрування фонду з
радою фонду, система персоніфікованого
обліку учасників якого передається.

Згідно ч. 2 ст. 26 Закону України "Про
недержавне пенсійне забезпечення",
адміністратор зобов'язаний
забезпечити передачу в повному обсязі
системи персоніфікованого обліку
учасників недержавних пенсійних
фондів та відповідної документації
після отримання від ради пенсійного
фонду або Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України повідомлення про обраного чи
тимчасово призначеного нового
професійного адміністратора. До
передачі системи персоніфікованого
обліку учасників недержавних
пенсійних фондів та відповідної
документації адміністратор
зобов'язаний продовжувати виконання
своїх функцій.

Таким чином, передача системи
персоніфікованого обліку учасників
недержавних пенсійних фондів та
відповідної документації можлива з
настання певних подій, зокрема: у разі
розірвання договору, укладеного
адміністратором з радою пенсійного
фонду; у разі ліквідації
адміністратора; у разі реорганізації
адміністратора; у разі анулювання
ліцензії виданої адміністратору,
відповідно до цього Закону.

При цьому, як вбачається з даної норми,
даний перелік є вичерпним.

Відповідно до частини п'ятої статті 28
Закону України «Про недержавне
пенсійне забезпечення», адміністратор,
ліцензію якого анульовано, припиняє
виконання функцій з адміністрування
пенсійного фонду з дня передачі
системи персоніфікованого обліку
новому адміністратору та зобов'язаний
безоплатно надавати допомогу новому
адміністратору у виконанні
зобов'язань, що виникли до передачі
цьому адміністратору системи
персоніфікованого обліку.

Враховуючи викладене, колегія
суддів дійшла висновку, що позивач
зобов'язаний був додержуватись вимог
частини другої статті 26 Закону України
«Про недержавне пенсійне
забезпечення», пункту 2.1 розділу 2
Положення № 1660, та розділів І-ІІІ та V
Положення про подання адміністратором
недержавного пенсійного фонду
звітності з недержавного пенсійного
забезпечення, затвердженого
розпорядженням Держфінпослуг від
22.06.2004р. № 1100, зареєстрованого в
Міністерстві юстиції України 19.07.2004 за
№898/9497, та продовжувати виконувати
функції адміністратора до передачі
системи персоніфікованого обміну
учасників недержавних пенсійних
фондів.

Між тим, судом з'ясовано, що 16 квітня 2009
року інспекційною групою
Держфінпослуг здійснювалась
позапланова інспекція ТОВ «КУА
«Форвард», за результатами якої
складено акт позапланової інспекції
від 16.04.2009 р. № 28/25/32-п (а.с. 50-54), з якого
вбачається, що перевіряючими особами
відповідача зазначено, що з боку ТОВ
«КУА «Форвард» відсутній факт
невиконання або неналежного виконання
їм своїх зобов'язань перед НПТ (НПЛ)
«ВНПФ «Статус» щодо неподання ТОВ «КУА
«Форвард» звітності про здійснення
діяльності з адміністрування
пенсійних фондів та звітності про
діяльність НПТ «ВНПФ «Статус» за 2008
рік, оскільки у зв'язку із закінченням
строку дії ліцензії про
адміністрування недержавних пенсійних
фондів 04.10.08 р. ТОВ «КУА «Форвард» не
мало законних підстав на здійснення
адміністрування ВНПФ «Статус»,
зокрема, підстав на складання
звітності відповідно до вимог Закону
України «Про недержавне пенсійне
забезпечення» та інших
нормативно-правових актів у сфері
недержавного пенсійного забезпечення,
ведення бухгалтерського обліку та
подання фінансової звітності
пенсійного фонду відповідним органам
виконавчої влади та раді пенсійного
фонду.

Отже, у висновку акту перевірки від
16.04.2009 р. № 28/25/32-п відповідачем
зазначено, що в ході позапланової
інспекції ТОВ «КУА «Форвард» порушень
вимог чинного законодавства у сфері
фінансових послуг з питань
адміністрування пенсійного фонду не
встановлено.

З матеріалів справи також вбачається,
що за результатами аналізу поданої
звітності адміністраторами за 2008 рік
складено акт про порушення № 69/091 від
27.04.2009 року, в якому зазначено, що
позивач станом на 27.04.2009 року не подало
до Державної комісії з регулювання
ринків фінансових послуг України
річної звітності про здійснення
діяльності з адміністрування
пенсійних фондів за 2008 рік (а.с. 55-56).

Між тим, 27.04.2009 року, тобто у той же день
відповідачем прийнято Рішення №69/91 про
закриття провадження по справі у
зв'язку із не доведенням вчинення
адміністратором порушення
законодавства про фінансові послуги.

Суд вважає за необхідне зазначити, що з
метою забезпечення реалізації норм
Закону України "Про фінансові послуги
та державне регулювання ринків
фінансових послуг", "Про кредитні
спілки", "Про недержавне пенсійне
забезпечення", інших законів та
Положення про Державну комісію з
регулювання ринків фінансових послуг
України, врегулювання порядку
застосування заходів впливу та
забезпечення захисту прав фінансових
установ під час їх застосування
Державна комісія з регулювання
ринків фінансових послуг України
своїм Розпорядженням від 13.11.2003 N 125
затвердила Положення про застосування
Державною комісією з регулювання
ринків фінансових послуг України
заходів впливу, що зареєстровано в
Міністерстві юстиції України 3 грудня
2003 р. за N 1115/8436, яке діяло на час
виникнення спірних правовідносин
сторін.

Цим Положенням визначались умови,
порядок і строки провадження у справах
про порушення законів та інших
нормативно-правових актів, що
регулюють діяльність із надання
фінансових послуг (далі - Справи),
порядок прийняття рішень про
застосування заходів впливу та
процедуру їх оскарження.

Приписами п. 2.1. глави 2 Положення про
застосування Державною комісією з
регулювання ринків фінансових послуг
України заходів впливу, затвердженого
розпорядженням Державною комісією з
регулювання ринків фінансових послуг
України № 125 від 13.11.2003 року (далі -
Положення), передбачалось, що
Держфінпослуг може застосовувати такі
заходи впливу: 1) зобов'язати
порушника вжити заходів для
усунення порушення; 2) вимагати
скликання позачергових зборів
учасників фінансової установи; 3)
накладати штрафи відповідно до закону;
4) тимчасово зупинити (обмежити) або
анулювати (відкликати) ліцензію на
здійснення діяльності з надання
фінансових послуг; 5) відсторонити
керівництво від управління
фінансовою установою та призначити
тимчасову адміністрацію; 6)
затверджувати план відновлення
фінансової стабільності фінансової
установи; 7) порушувати питання про
ліквідацію установи.

Відповідно до п. 2.2. глави 2 Положення,
зобов'язання порушника вжити заходів
для усунення порушення - це письмове
розпорядження (припис), що надається
Особі для усунення у визначений у
ньому строк виявлених порушень
законодавства про фінансові послуги.

Відповідно до п. 4.1 глави 4 цього
Положення, обов'язковою передумовою
застосування заходів випливу
Державною комісією з регулювання
ринків фінансових послуг України є
провадження у справі.

Згідно з п. 4.2 зазначеного Положення,
справу не може бути розпочато, а наявна
в провадженні справа підлягає закриттю
в разі: якщо не доведено вчинення
особою порушення законодавства про
фінансові послуги; якщо вирішення
справи не належить до компетенції
Комісії, якщо з дня вчинення порушення
минув один рік або більше; у разі
припинення особи, щодо якої порушено
справу; у разі визнання таким, що
втратив чинність, або визнання судом
незаконним чи таким, що не відповідає
правовому акту вищої юридичної сили,
повністю або в окремій його частині,
нормативно-правового акта, який
містить норму законодавства про
фінансові послуги, яку порушено, або
визнання не чинним чи скасування
рішення (акта), яким зафіксовано факти,
що свідчать про наявність порушення
вимог законодавства про фінансові
послуги; за наявності за один і тим
самим фактом іншої справи; якщо за тим
самим фактом порушення є не скасоване
рішення Комісії у справі; прийняття
Комісією на дату розгляду справи
рішення про виключення інформації про
особу з державного реєстру фінансових
установ або з відповідних переліків, що
ведуться Комісією; у разі порушення
строку для прийняття рішення про
застосування заходу впливу.

Отже, матеріалами зазначеної справи
підтверджено, що акт позапланової
перевірки №28/25/32-п від 16.04.2009 року та
рішенням Комісії № 69/91 від 27.05.2009 року
закрито провадження у справі про
порушення законів та інших
нормативно-правових актів відносно ТОВ
«КУА «Форвард». Зазначене рішення
Комісії та висновки акту позапланової
перевірки №28/25/32-п від 16.04.2009 не
оскаржувались, отже є чинними і не
скасованими.

Відповідно до Рішення № 69/91 з 04.10.2008
року з часу закінчення строку дії
ліцензії на впровадження діяльності з
адміністрування та закінчення строку
дії договору про адміністрування «ВНПФ
«Статус» адміністратором будь-яка
діяльність з адміністрування
недержавних пенсійних фондів не
здійснювалась.

Щодо строку вчинення Товариством
порушення щодо порушення вимог
законодавства про фінансові послуги
судом зазначається наступне.

Пунктом 4.4 глави 4 Положення
передбачалось, що днем порушення
провадження у справі є дата складання
акта про порушення або дата складання
акта безвиїзної перевірки, акта
інспекції, акта про відсутність
суб'єкта нагляду за заявленим
місцезнаходженням, акта про недопуск
інспекційної групи до проведення
інспекції, акта про ненадання
суб'єктом нагляду документів, які
вимагалися для інспекції (далі - акт
перевірки), висновками яких є
встановлення порушення законодавства
про фінансові послуги.

Судом встановлено, що розпорядження
№109/42/2 від 30.03.2011 року про усунення
порушень вимог законодавства, винесене
на підставі акту планової інспекції
ТОВ "Компанія з управління активами
"Форвард" № 110/42/12-п від 04.03.2011 року.
Перевірка позивача щодо додержання
вимог чинного законодавства у сфері
фінансових послуг у даному випадку
здійснювалась за період з 01.01.10 по 01.02.2011
року. Тобто, перевіркою охоплювався
період, коли позивач вже не мав
відповідної Ліцензії на провадження
зазначеного виду діяльності, а термін
попередньої Ліцензії вже сплинув (а.с.
65). Крім того, і закінчився термін дії
договору про адміністрування
недержавного пенсійного фонду,
укладеному між ТОВ «КУА «Форвард» з
НПФ "Статус", а саме 04 жовтня 2008 року.

Таким чином, суд приходить до висновку,
що встановлене у розпорядженні
порушення позивачем Закону України
"Про недержавне пенсійне забезпечення",
Положення про провадження діяльності з
адміністрування недержавного
пенсійного фонду, Положення про
подання адміністратором недержавного
пенсійного фонду звітності з
недержавного пенсійного забезпечення,
в частині невиконання товариством
зобов'язання до передачі системи
персоніфікованого обліку учасників
недержавного пенсійного фонду та
відповідної документації продовжувати
виконання своїх функцій
адміністратора, а саме: складати та
надавати звітність у сфері
недержавного пенсійного забезпечення
є таким, що не ґрунтується на законних
підставах.

Крім того, під час розгляду справи
судом з'ясовано, що позивач листом від
15.12.2008 року звертався до Голови
Держфінпослуг з проханням призначити
нового адміністратора для НПФ "Статус",
а також надати можливість позивачу
передати персоніфікований облік
новому адміністратору. Позивач, між
іншим, просив Держфінпослуг у разі,
якщо у останнього не має можливості
призначити нового адміністратора, дати
роз'яснення щодо того, якими
нормативними актами ТОВ "КУА "Форвард"
слід керуватися, зокрема, в частині
складання та подання звітності
адміністратора та інших обов'язків
адміністратора (а.с. 23).

У відповіді № 896/098 від 26.01.2009 року на
зазначений лист, Держфінпослуг
зазначило, що на ТОВ "КУА "Форвард"
покладено обов'язок щодо належного
зберігання документів
персоніфікованого обліку учасників
відповідних недержавних пенсійних
фондів, та інших документів, що
утворилися в ході здійснення ТОВ "КУА
"Форвард" господарської діяльності (а.с.
24).

Щодо подальшого надання звітів у
наданій відповіді Держфінпослуг ТОВ
«КУА «Форвард» нічого не повідомила та
про подальший порядок їх надання не
зазначила.

Суд зауважує, що з аналізу діючого на
період спірних правовідносин норм
законодавства, обов'язок щодо надання
подальших звітів на позивача у
перевіряємому періоді: з 01.01.2010 по 01.02.2011
року - не покладався.

Відповідно ч.3 ст.2 КАС України, у
справах щодо оскарження рішень, дій чи
бездіяльності суб'єктів владних
повноважень адміністративні суди
перевіряють, чи прийняті (вчинені) вони:
на підставі, у межах повноважень та у
спосіб, що передбачені Конституцією та
законами України; обґрунтовано, тобто з
урахуванням усіх обставин, що мають
значення для прийняття рішення
(вчинення дії).

Розв'язуючи спір, суд зауважує, що
відповідно до ч.1 ст.71 КАС України кожна
сторона повинна довести ті обставини,
на яких ґрунтуються її вимоги та
заперечення, крім випадків,
встановлених статтею 72 цього Кодексу.

За визначенням ч.1 ст.69 КАС України
доказами в адміністративному
судочинстві є будь-які фактичні дані,
на підставі яких суд встановлює
наявність або відсутність обставин, що
обґрунтовують вимоги і заперечення
осіб, які беруть участь у справі, та
інші обставини, що мають значення для
правильного вирішення справи. Ці дані
встановлюються судом на підставі
пояснень сторін, третіх осіб та їхніх
представників, показань свідків,
письмових і речових доказів, висновків
експертів.

Статтею 86 КАС України передбачено, що
суд оцінює докази, які є у справі, за
своїм внутрішнім переконанням, що
ґрунтується на їх безпосередньому,
всебічному, повному та об'єктивному
дослідженні (ч.1 ст.86); ніякі докази не
мають для суду наперед встановленої
сили (ч.2 ст.86); суд оцінює належність,
допустимість, достовірність кожного
доказу окремо, а також достатність і
взаємний зв'язок доказів у їх
сукупності (ч.3 ст.86).

Згідно з ч.1 ст.2 КАС України завданням
адміністративного судочинства є
захист прав, свобод та інтересів
фізичних осіб, прав та інтересів
юридичних осіб у сфері
публічно-правових відносин від
порушень з боку органів державної
влади, органів місцевого
самоврядування, їхніх посадових і
службових осіб, інших суб'єктів при
здійсненні ними владних управлінських
функцій на основі законодавства, в тому
числі на виконання делегованих
повноважень, шляхом справедливого,
неупередженого та своєчасного
розгляду адміністративних справ.

Оцінивши обґрунтованість доводів
позивача, з'ясувавши обставини спірних
правовідносин та перевіривши їх
добутими доказами, суд доходить
висновку, що в ході розгляду справи
суб'єкт владних повноважень за
правилами ч.2 ст.71 КАС України не довів
правомірності та обґрунтованості
мотивів, покладених в основу
оскаржуваного розпорядження № 109/42/2
від 30.03.2011 року, у зв'язку з чим позов за
вимогою про визнання протиправною
спірного розпорядження підлягає
задоволенню в повному обсязі.

На підставі вищевикладеного та
керуючись ст.ст. 9, 11, 128, 160, 161, 162, 163, 167, 254
Кодексу адміністративного судочинства
України, Харківський окружний
адміністративний суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов Товариства з
обмеженою відповідальністю "Компанія з
управління активами "Форвард" до
Національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг про скасування
розпорядження - задовольнити у повному
обсязі.

Скасувати розпорядження Державної
комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України № 109/42/2 від
30.03.2011 року про усунення порушень вимог
законодавства, венесене відносно
Товариства з обмеженою
відповідальністю "Компанія з
управління активами "Форвард".

Постанова набирає законної сили після
закінчення строку подання апеляційної
скарги, якщо скаргу не було подано. У
разі подання апеляційної скарги
постанова, якщо її не скасовано,
набирає законної сили після повернення
апеляційної скарги, відмови у
відкритті апеляційного проваджені або
набрання законної сили рішенням за
наслідками апеляційного провадження.

Постанова може бути оскаржена в
апеляційному порядку до Харківського
апеляційного адміністративного суду
через Харківський окружний
адміністративний суд шляхом подачі
апеляційної скарги протягом десяти
днів з дня її проголошення. У разі
застосування судом частини третьої
статті 160 КАС України, а також прийняття
постанови у письмовому провадженні
апеляційна скарга подається протягом
десяти днів з дня отримання копії
постанови.

Постанова у повному обсязі
виготовлена 12 червня 2014 року.

Головуючий Суддя
Заічко О.В.

Судді
Піскун В.О.

Ізовітова-Вакім О.В