Справа № 824/574/13-а
Суддя: Дембіцький Павло Дмитрович
Дата ухвалення: 2014-05-07 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ЧЕРНІВЕЦЬКИЙ ОКРУЖНИЙ
АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
У Х В А Л А

про витребування доказів

07 травня 2014 р. м. Чернівці
Справа № 824/574/13-а

Суддя Чернівецького окружного
адміністративного суду Дембіцький П.Д.,
розглянувши в матеріали
адміністративної справи за позовом
Товариства з обмеженою
відповідальністю "Технофуд" до
Державної податкової інспекції у м.
Чернівцях Головного управління
Міндоходів у Чернівецькій області про
скасування податкових повідомлень
рішень, -

В С Т А Н О
В И В :

У провадженні Чернівецького окружного
адміністративного суду знаходиться
адміністративна справа № 824/574/13-а за
позовом ТзОВ "Технофуд" до ДПІ у м.
Чернівцях Головного управління
Міндоходів у Чернівецької області про
визнання нечинним та скасування
податкового повідомлення - рішення.

У ході судового розгляду справи
встановлено, що старшим слідчим в ОВС 4
відділу 1 управління Головного
слідчого управління СБ України 24
квітня 2012 року було порушено
кримінальну справу за фактом вчинення
фіктивного підприємництва ТОВ "ТД
Промторгсоюз", за ознаками злочину
передбаченого ч.2 ст. 205 КК України,
директор якого ОСОБА_1 Крім того, з
матеріалів справи вбачається, що між
директором ТОВ "ТД Промторгсоюз"
ОСОБА_1 та директором ТОВ "Технофуд"
ОСОБА_2, було укладено Договір поставки
№ 01/09-11від 01.09.2011 року, а також Договір
поставки № 1/4-11від 01.04.2011 року між
директором ТОВ "Технофуд" ОСОБА_2 та
директором ТОВ "Супреммум" ОСОБА_3

Згідно довідки ГСУ СБ Ураїни № 6/11018 від
13.11.2013 року вбачається, що у
провадженні СУ Головного управління
СБ України в м. Києві та Київській
області знаходиться кримінальне
провадження № 0000007 від 09.01 2013 року
зареєстроване в ЄРДР за фактом
заволодіння державними грошовими
коштами в особливо великих розмірах та
організації фіктивної діяльності ТОВ
"ТД Промторгсоюз".

З метою повного, всебічного
об'єктивного розгляду справи суд
дійшов висновку що необхідно
витребувати з СВ Головного Управління
СБ України в м. Києві та Київській
області письмові докази додаткові
докази щодо діяльності ТОВ "ТД
Промторгсоюз" директором, якого
являвся ОСОБА_1 ( Код ,
Київська область, Києво-Святошинський
р-н, м. Вишневе, вул. Залізнична буд.3).

Відповідно до п.п. 4-5 ст. 11, ст.ст. 69-71, 73, 74,
75 Кодексу адміністративного
судочинства України суд може
запропонувати надати додаткові докази,
витребувати додаткові докази за
клопотанням осіб, які беруть участь у
справі, або з власної ініціативи.

Суд у порядку витребування доказів
може відповідною ухвалою витребувати
докази необхідні для подальшого
розгляду справи. Ухвала негайно
надсилається до суб'єкта владних
повноважень та є обов'язковою для
виконання.

Виконання ухвал з питань забезпечення
доказів здійснюється негайно в
порядку, встановленому законом для
виконання судових рішень,
безпосередньо до адміністративного
суду.

На підставі викладеного, керуючись п.п.
4-5 ст. 11, ст.ст. 69-71, 74, 79, 110, 150, 165 Кодексу
адміністративного судочинства
України, суд,-

УХВАЛИВ:

1. Витребувати з Слідчого відділу
Головного Управління СБ України м.
Києва та Київської області письмові
докази, а саме матеріали, які стали
підставою для відкриття кримінального
провадження № 0000007 від 09.01 2013 року
зареєстроване в ЄРДР за фактом
фіктивного підприємництва ТОВ "ТД
Промторгсоюз" (Код ). У разі
наявності експертних висновків,
почеркознавчих висновків та інших, які
мають значення для справи та вказують
на підроблення документів, прошу
надати вказані матеріали суду.
Матеріали прошу надати в копіях,
прошиті, пронумеровані згідно опису,
належним чином завірені.

1.1. Крім того прошу надати протоколи
допиту посадових осіб ТОВ "ТД
Промторгсоюз" ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5, із
питань укладення та виконання угод,
поставки ТМЦ на адресу ТОВ "Технофуд"
ОСОБА_2. Крім того прошу надати і інші
документи, які мають значення для
справи, пов'язаних із укладанням
договору поставки ТМЦ. В разі наявності
висновки спеціалістів, експертів
пов'язані із поставками ТМЦ ТОВ
"Тухнофуд".

Надати копії процесуальних
документів про прийняте рішення
стосовно посадових осіб. Матеріали
надати в копіях прошиті, пронумеровані
згідно опису належним чином завірені.

1.2. Податкові декларації ТОВ "ТД
Промторгсоюз" з податку на додану
вартість за 2011 рік помісячно пов'язані
із продажем товаро-матеріальних
цінностей ТОВ "Технофуд"

() за податковими
накладними виданими ТОВ "ТД
Промторгсоюз" від 01.09.2011 р. № 36; від
29.09.2011 р. № 139; від 10.10.2011 р. № 1001; від
17.10.2011 р.

№ 1701; від 31.10.2011р.№ 3103; від 01.11.2011 р. № 111;
від 21.11.2011 року № 2105,

від 30.11.2011р. № 3016; від 01.12.2011 р. № 106; від
22.12.2011 р. № 2201; від 26.12.2011 р.

№ 2601;

1.3. П'ятий додаток до декларацій ТОВ "ТД
Промторгсоюз" з податку на додану
вартість за 2011 рік помісячно, із
зазначенням сум пов'язаних із продажем
товаро-матеріальних цінностей ТОВ
"Технофуд" ().

1.4. П'ятий додаток до декларацій ТОВ "ТД
Промторгсоюз"з податку на додану
вартість за 2010 рік поквартально , із
зазначенням сум пов'язаних із продажем
товаро-матеріальних цінностей ТОВ
"Тенхнофуд" ().

1.5. Декларацію з податку на прибуток
підприємств ТОВ "ТД Промторгсоюз" за 2011
рік поквартально із зазначенням сум
пов'язаних із продажем
товаро-матеріальних цінностей ТОВ
"Технофуд" ().

1.6. Крім того, необхідно надати
інформацію про прийняте рішення
стосовно посадових осіб ТОВ "ТД
Промторгсоюз" ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та
інших, які мають відношення до вказаних
обставин. В разі направлення справи до
суду, обвинувальний висновок.

2. Зазначені документи надати в копіях
належним чином оформлені, завірені та
читаємі до "31" травня 2013 року.

3. Копію ухвали направити начальнику
Головного Управління СБ України м.
Києва та Київської області.

Право, порядок і строки оскарження
ухвали визначаються ст. 185-187 КАС
України.

Порядок і строки набрання судовим
рішенням законної сили передбачено ст.
254 КАС України.

Суддя
П.Д.
Дембіцький