Справа № 804/1717/14
Суддя: Букіна Лілія Євгенівна
Дата ухвалення: 2014-04-03 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ
АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ
03 квітня 2014 р. Справа № 804/1717/14
Дніпропетровський окружний
адміністративний суд у складі судді
Букіної Л.Є., розглянувши в порядку
скороченого провадження
адміністративну справу за
адміністративним позовом
Національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, до Компанії з
управління активами, адміністратор
пенсійного фонду Товариство з
обмеженою відповідальністю
"Управління фондових активів" про
стягнення заборгованості,-
Національна комісія, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, звернулась до
Дніпропетровського окружного
адміністративного суду з
адміністративним позовом до Компанії з
управління активами, адміністратор
пенсійного фонду Товариство з
обмеженою відповідальністю
«Управління фондових активів», в якій
просить стягнути з відповідача до
державного бюджету України штраф у
розмірі 1700,00 грн.
В обґрунтування позову зазначено, що до
відповідача застосовані штрафні
санкції за правопорушення
законодавства про фінансові послуги у
вигляді накладення штрафу у розмірі
Відповідач заперечень на позовну заяву
не надав. Ухвалу про відкриття
скороченого провадження отримано
відповідачем 16.03.2014 року.
Суд вважає, що вжив усі залежні від
нього заходи для повідомлення
відповідача про розгляд справи та
реалізації ним права судового захисту
своїх прав та інтересів.
За таких підстав, суд вважає за можливе
розглянути справу за наявними у ній
матеріалами, оскільки судом вжито усіх
заходів для повідомлення відповідача
належним чином про розгляд судової
справи у порядку скороченого
Дослідивши письмові докази, долучені
до матеріалів справи, проаналізувавши
чинне законодавство, суд дійшов
висновку, що позовні вимоги підлягають
задоволенню з наступних підстав.
Судом встановлено, що працівниками
Національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері
фінансових послуг, проведена перевірка
дотримання вимог законодавства про
фінансові послуги, за результатами
якої складено акт від 26.06.2013 року №
Відповідно до акту від 26.06.2013 року №
14/3/25-нпз Компанією з управління
активами, адміністратор пенсійного
фонду Товариство з обмеженою
відповідальністю «Управління
фондовими активами» порушено вимоги
законодавства про фінансові послуги, а
1. Подання звітності з
недержавного пенсійного забезпечення
за 9 місяців 2012 року, за І квартал 2012
року, за І квартал 2013 року (баланс і звіт
про фінансові результати) та річна
звітність 2012 рік (баланс, звіт про
фінансові результати, звіт про рух
грошових коштів, звіт про власний
капітал і примітки до річної
звітності): НТ «ВПФ «Авіто», НТ «ВПФ
«Роксолана», НТ «ВПФ «Добробут» не
затверджені відповідними головами рад
фондів і не скріплені печатками
відповідних недержавних пенсійних
фондів , що є порушенням пункту 2.8
розділу ІІ Положення про порядок
складання, формування та подання
адміністратором недержавного
пенсійного фонду звітності з
недержавного пенсійного забезпечення,
затвердженого розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України від 27.10.2011
року № 674 (далі-Положення),
зареєстрованого в Міністерстві
ст.. 14 Закону України «Про фінансові
послуги та державне регулювання ринків
фінансових послуг», ч. 1 ст. 52 Закону
України «про недержавне пенсійне
забезпечення» щодо порядку подання
Адміністратором звітності з
недержавного пенсійного забезпечення.
2. Несвоєчасне подання звітності з
недержавного пенсійного забезпечення ,
що є порушенням законодавства про
фінансові послуги, а саме пп. 2.2, 2.11, 2.12
Розділу ІІ Положення № 674 ст. 14 Закону
України «Про фінансові послуги та
держане регулювання ринків фінансових
послуг», ч. 1 ст. 52 Закону України «Про
недержавне пенсійне забезпечення», п. 2
ч, 1 ст. 41 Закону України «Про фінансові
послуги та державне регулювання ринків
3. Суперечлива інформація у
звітності з адміністрування
недержавних пенсійних фондів за І
квартал 2013 року, поданої
Адміністратором до Нацкофінпослуг (вх..
№ 13/1/13 від 29.04.2013 року) у колонці «Розмір
власного капіталу» п. 17 «Інформація про
власний капітал Адміністратора»
форми НПФ-11 «Загальні відомості про
адміністратора недержавного
пенсійного фонду» додатку 13 до
Положення № 674 вказана сума 3 951 000,00 грн.
проте, за даними рядка 1495 «Усього за
розділом І» (колонка 4) форми фінансової
звітності «Баланс» ця сума складає 3 982
000,00 грн. , чим порушено вимоги ст.. 14
Закону України «Про фінансові послуги
та держане регулювання ринків
фінансових послуг», ч. 1 ст. 52 Закону
України «Про недержавне пенсійне
забезпечення», п. 2.15 розділу Положення
№ 674.
Позивачем на адресу відповідача
направлено акт від 26.06.2013 року №
14/3/25-нпз та повідомлення про розгляд
справи на 18.07.2013 року о 11-00 год. Конверт,
копія якого долучена до матеріалів
справи, повернуто на адресу позивача.
Національною комісією, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг 18.07.2013 року
розглянуто акт про порушення
законодавства про фінансові послуги
від 26.06.2012 року № 14/3/25-нпз, за
результатами якого прийнято постанову
про застосування штрафної санкції за
порушення, вчинені на ринках
фінансових послуг від 18.07.2013 року №
Відповідно до постанови від 18.07.2013 року
№ 14/3/25-нпз до Компанії з управління
активами, адміністратором пенсійного
фонду Товариства з обмеженою
відповідальністю «Управління фондових
активів» застосовано штрафну санкцію у
розмірі 1700,00 грн. та надано строк для
добровільного виконання постанови.
Копія постанови направлена на адресу
відповідача. Конверт, копія якого
долучена до матеріалів справ,
повернувся на адресу позивача у зв'язку
Згідно ст.14 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
фінансова установа зобов'язана вести
облік своїх операцій та надавати
звітність відповідно до вимог законів
та нормативно-правових актів державних
органів з питань регулювання
діяльності фінансових установ та
ринків фінансових послуг.
Відповідно до ч. 1 ст. 52 Закону України
«Про недержавне пенсійне
забезпечення» адміністратор
щоквартально подає звітність з
недержавного пенсійного забезпечення:
національній комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
радам пенсійних фондів, з якими він
уклав договори про адміністрування
Щорічно адміністратор подає
національній комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, по кожному
пенсійному фонду зведений звіт, який
містить інформацію про пенсійний фонд,
а також дані звітів про здійснення ним
адміністрування такого пенсійного
фонду та звітів, наданих протягом
звітного року адміністратору особами,
які здійснюють управління активами, та
Порядок подання адміністратором
звітності особам, визначеним цією
частиною, та вимоги до змісту такої
звітності встановлюються національною
комісією, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
У разі погіршення фінансового стану
пенсійного фонду національна комісія,
що здійснює державне регулювання у
сфері ринків фінансових послуг, може
встановлювати іншу періодичність
подання звітності адміністратором, але
не частіше одного разу на тиждень.
Критерії оцінки фінансового стану
пенсійного фонду встановлюються
національною комісією, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
Відповідно до п. 2.2, 2.8, 2.11, 2.12, 2.15 Про
затвердження Положення про порядок
складання, формування та подання
адміністратором недержавного
пенсійного фонду звітності з
недержавного пенсійного забезпечення
від 27.10.2011 року № 674, зареєстрованого в
Міністерстві юстиції України 13.01.2012
адміністратор подає звітність з
недержавного пенсійного забезпечення
до Нацкомфінпослуг у такі строки:
проміжну - не пізніше 25 числа місяця,
наступного за звітним кварталом;
річну - до 28 лютого року, наступного за
За результатами проведеної оцінки
фінансового стану недержавного
пенсійного фонду відповідно до чинного
законодавства про недержавне пенсійне
забезпечення Нацкомфінпослуг може
встановлювати іншу періодичність
подання Адміністратором звітності з
недержавного пенсійного забезпечення,
але не частіше одного разу на тиждень.
Звітність у паперовому вигляді,
складена відповідно до визначених цим
Положенням форм, повинна бути прошита,
пронумерована, затверджена підписами
керівника та бухгалтера
Адміністратора, скріплена його
печаткою та має подаватися у
швидкозшивачах. Фінансова звітність
про діяльність недержавного
пенсійного фонду підтверджується
підписами керівника та бухгалтера
Адміністратора, засвідчується його
печаткою та затверджується головою
ради фонду (або уповноваженою особою з
числа членів ради фонду за дорученням
голови ради фонду) і скріплюється
печаткою недержавного пенсійного
Датою подання паперової форми
звітності вважається дата її
реєстрації структурним підрозділом
Нацкомфінпослуг, на який покладено
обов'язок здійснювати реєстрацію
вхідної кореспонденції, а в разі
надходження звітності поштою - дата
подання визначається за поштовим
штемпелем підприємства (відділення)
зв'язку, що обслуговує відправника.
Датою подання електронної форми
звітності вважається дата
відправлення пакета звітності через
веб-сторінку Державного реєстру
фінансових установ, яка розміщена на
офіційному сайті Нацкомфінпослуг. При
невиконанні умов цього пункту та
пункту 2.2 цього розділу звітність
вважається поданою несвоєчасно.
Звітність з недержавного пенсійного
забезпечення вважається такою, що
містить недостовірну інформацію, у
звітність містить суперечливу
інформацію щодо передбачених нею
показники фінансової звітності,
визначеної Законом України "Про
бухгалтерський облік та фінансову
звітність в Україні" , суперечать
показникам звітності з недержавного
пенсійного забезпечення, яка подається
Адміністратором до Нацкомфінпослуг.
Відповідно п. 2 ст. 41 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
уповноважений орган застосовує до
учасників ринків фінансових послуг
(крім споживачів фінансових послуг)
штрафні санкції за, зокрема, неподання,
несвоєчасне подання або подання
завідомо недостовірної інформації - у
розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян.
Таким чином до відповідача застосовано
штрафну санкцію у розмірі 1700,00 грн.
Враховуючи, що постанова про
накладення штрафних санкцій від 18.07.2013
року № 14/3/25-нпз є чинною, доказів
добровільної сплати заборгованості
відповідачем не надано, суд вважає
правомірним стягнути з відповідача до
Державного бюджету України штраф за
порушення вимог чинного законодавства
України про фінансові послуги у
розмірі 1700,00 грн.
При зверненні до суду позивачем
сплачено судовий збір у розмірі 182,70
грн. та заявлено клопотання про
стягнення судового збору з
Відповідно до ч. 4 ст. 94 Кодексу
адміністративного судочинства України
у справах, в яких позивачем є суб'єкт
владних повноважень, а відповідачем -
фізична чи юридична особа, судові
витрати, здійснені позивачем, з
відповідача не стягуються.
Враховуючи, що суд дійшов висновку про
задоволення позовних вимог, з
урахуванням вимог частини 1 статті 94
КАС України, суд вважає за можливе
присудити з Державного бюджету України
на користь Національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, судові
витрати зі сплати судового збору у
На підставі викладеного, керуючись
статтями 158-163, 183-2 Кодексу
адміністративного судочинства
України, суд, -
Адміністративний позов Національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг - задовольнити.
Стягнути з Компанії з управління
активами, адміністратор пенсійного
фонду Товариство з обмеженою
відповідальністю «Управління фондових
активів» до Державного бюджету України
штраф за порушення вимог чинного
законодавства України про фінансові
послуги згідно постанови про
застосування штрафної санкції від
18.07.2013 року № 14/3/25-нпз у розмірі 1700,00 грн.
(одна тисяча сімсот грн.) 00 коп.
Присудити з Державного бюджету України
на користь Національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, сплачені та
документально підтверджені витрати зі
сплати судового збору у розмірі 182 (сто
вісімдесят дві) грн. 70 коп.
Постанова, прийнята у скороченому
провадженні, крім випадків її
оскарження в апеляційному порядку, є
остаточною та підлягає негайному
виконанню відповідно до статті 183-2
Кодексу адміністративного судочинства
України.

Постанова за результатами скороченого
провадження може бути оскаржена
сторонами в апеляційному порядку.
Постанова може бути оскаржена в
апеляційному порядку також іншими
особами у зв'язку з тим, що суд вирішив
питання про їхні права, свободи,
інтереси чи обов'язки. Строк для
подання апеляційної скарги стороною
або іншою особою, яка брала участь у
справі, обчислюється з моменту
отримання копії постанови.

Суддя
Л.Є. Букіна