Справа № 815/1546/14
Суддя: Потоцька Н. В.
Дата ухвалення: 2014-04-07 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

Справа № 815/1546/14
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 квітня 2014 року

м. Одеса

Одеський окружний адміністративний
суд у складі:

головуючого судді
Потоцької Н.В.,

при секретарі
Загрійчук О.В.

за участю сторін:

представника позивача
Майхер М.І.

представника відповідача
Ніц А.С.

розглянувши у відкритому судовому
засіданні справу за адміністративним
позовом управління Пенсійного фонду
України в Залізничному районі м. Лівова
до публічного акціонерного товариства
"ІмексБанк" про стягнення штрафних
санкцій,-

ВСТАНОВИВ:

До Одеського окружного
адміністративного суду з Львівського
окружного адміністративного суду
надійшла справа за позовом УПФУ в
Залізничному районі м. Львова
до публічного акціонерного товариства
"ІмексБанк" про стягнення штрафних
санкцій за підсудністю.

Позовні вимоги обґрунтовані тим, що у
відповідача наявна заборгованість
перед УПФУ в Залізничному районі м.
Львова на загальну суму 5206,25 грн., яка
виникла у результаті проведення
перевірки відповідача щодо
своєчасності зарахування сум пенсій та
грошової допомоги на поточні рахунки
одержувачів, своєчасності повернення
УПФУ в Залізничному районі м. Львова
незарахованих сумм та сумм пенсій і
грошової допомоги за його письмовими
вимогами і правильності виплати пенсій
через поточні рахунки пенсіонерів.
Перевіркою встановлені такі порушення:
несвоєчасне зарахування коштів на
поточні рахунки одержувачів сум пенсій
та грошової допомоги в сумі 2202,31 грн. та
кошти в сумі 3003,94 грн. За порушення
вимог законодавства позивачем
прийнято претензію від 17.10.2013 року щодо
погашення заборгованості у розмірі
5206,25 грн. В добровільному порядку
вказана сума боргу відповідачем не
була сплачена. Тому позивач просить
стягнути з відповідача вказану суму.

В судовому засіданні представник
позивача підтримав позовні вимоги в
повному обсязі та просив суд
задовольнити їх з підстав викладених у
позові.

Представник відповідача заперечив
проти задоволення позовних вимог, з
підстав викладених у письмових
запереченнях.

Дослідивши матеріали справи, оцінивши
надані докази в їх сукупності,
проаналізувавши положення чинного
законодавства, суд вважає за необхідне
задовольнити позов частково з
наступних підстав.

Судом встановлено, що між УПФУ в
Залізничному районі м. Львова та
публічним акціонерним товариством
"ІмексБанк", в особі директора філії АТ
«ІмексБанк» у м. Львові 17 травня 2012 року
укладений договір № 32 на зарахування
та виплату пенсій (грошової допомоги),
що фінансуються з Пенсійного фонду
України (а.с.3-7).

Згідно ст.3 вказаного договору, Банк
зобов'язується зараховувати суми
пенсії та грошові допомоги на поточні
рахунки одержувачів не пізніше
наступного операційного дня після
надходження коштів від органів Фонду.

15 жовтня 2013 року працівниками УПФУ в
Залізничному районі м. Лівова було
проведено перевірку своєчасності
зарахування сум пенсій та грошової
допомоги на поточні рахунки
одержувачів, своєчасності повернення
управлінню не зарахованих сум та сум
пенсій і грошової допомоги за його
письмовими вимогами, правильність
виплати пенсій через поточні рахунки
пенсіонерів віділення №372 АТ
«ІмексБанк» у м. Львові за період з
01.12.2012 року по 30.09.2013 року.

Судом встановлено, що управління
Пенсійного фонду в Залізничному районі
м. Львова, на підставі поданих
списків для зарахування сум пенсій та
грошової допомоги за грудень 2012 року по
вересень 2013 року на рахунки
одержувачів відділення №372 АТ
«Імексбанк» у м. Львові, було
перераховано коштів на суму 405043,33 грн.

В ході перевірки було виявлено
наступні порушення: несвоєчасне
зарахування коштів на поточні рахунки
одержувачів сум пенсій та грошової
допомоги, а саме: кошти в сумі 2202,31 грн.
поступили 21.02.2013 року та зараховані на
поточні рахунки одержувачів 26.02.2013
року, кошти в сумі 3003,94 грн. поступили
04.03.2013 року та перераховані на поточні
рахунки одержувачів 07.03.2013 року.

За результатами перевірки було
складено акт № 52 від 15.10.2013 року, який
було підписано начальником відділення
№372 АТ «ІмексБанк» у м. Львові
Ю.Федорик.

На підставі зазначеного акту перевірки
17.10.2013 року начальником управління
Пенсійного фонду в Залізничному районі
м. Львова прийнято претензію про
застосування до публічного
акціонерного товариства "ІмексБанк"
фінансових санкцій за несвоєчасне
зарахування сум пенсійних виплат на
банківські рахунки в сумі 5206,25 грн.
(а.с.10).

Строки зарахування сум пенсій на
банківські рахунки одержувачів
встановлені п. 19 «Порядку
виплати пенсій та грошової допомоги за
згодою пенсіонерів та одержувачів
через їх поточні рахунки у банках»,
затвердженого постановою Кабінету
Міністрів України від 30.08.1999року № 1596,
згідно якого зарахування відповідних
сум пенсій та грошової допомоги
установами уповноважених банків на
поточні рахунки здійснюється не
пізніше наступного операційного дня
після надходження зазначених сум від
органі в Пенсійного фонду України,
органів праці та соціального захисту
населення.

Згідно п. 1.21 та 1.2-2 ст. 1 Закону України
"Про платіжні системи та переказ
коштів", операційний день - частина
робочого дня банку або іншої установи -
члена платіжної системи, протягом якої
приймаються від клієнтів документи на
переказ і документи на відкликання та
можна, за наявності технічної
можливості, здійснювати обробку,
передачу та виконання. Тривалість
операційного дня встановлюється
банком чи установою - членом платіжної
системи самостійно та закріплюється в
їх внутрішніх актах; операційний час -
частина операційного дня банку або
іншої установи члена платіжної
системи, протягом якої приймаються
документи на переказ і документи на
відкликання, що мають бути оброблені,
передані та виконані цим банком
протягом цього робочого дня.
Тривалість операційного часу
встановлюється банком або іншою
установою - членом платіжної системи
самостійно та закріплюється в їх
внутрішніх нормативних актах.

Враховуючи, що кошти на виплату пенсій
в сумі 2202,31 грн. надійшли 21.02.2013 року,
відповідач згідно з п.19 вищевказаного
Порядку, повинен був зарахувати їх на
рахунки одержувачів пенсії наступного
операційного дня, а саме 22.02.2013 року.

Проте, зарахування здійснено лише
26.02.2013 року, що свідчить про неналежне
виконання відповідачем покладених на
нього обов'язків, визначених п. 19
«Порядку виплати пенсій та грошової
допомоги за згодою пенсіонерів та
одержувачів допомоги через поточні
рахунки у банках» та умов договору № 32
від 17.05.2012 року.

При цьому, суд зазначає, що продовження
строку зарахування коштів на рахунки
отримувачів пенсійних виплат в зв'язку
з необхідністю проведення рахунків,
технологічних процедур чи у зв'язку
реорганізацією філій на без балансове
відділення чинним законодавством не
передбачено.

Що стосується порушення в частині
надходження коштів в сумі 3003,94 грн., які
надійшли 04.03.2013 року, а зараховані на
поточні рахунки одержувача лише 07.03.2013
року, суд вважає їх необґрунтованими, у
зв'язку із чим зазначає наступне.

Згідно виписки операцій по рахунках за
період з 22.02.2013 р. по 15.03.2013 р., а також
проводки з програмного комплексу «БІС
ГРАНД», кошти в сумі 3003, 94 грн. у зв'язку
з помилково вказаними реквізитами
поступили на рахунок 9002 «Суми до
з'ясування».

В п. 2.31 Інструкції про безготівкові
розрахунки в Україні в національній
валюті, затвердженою постановою
Правління Національного банку України
від 21 січня 2004 р. № 22, зареєстрованим в
Міністерстві юстиції України 29 березня
2004 р. за N 377/8976 зазначено, що Банк
отримувача зобов'язаний зарахувати на
рахунки своїх клієнтів кошти, що
надійшли за електронними
розрахунковими документами протягом
операційного дня, у день їх отримання,
якщо під час проведення контролю за
реквізитами цих документів, що
здійснюється відповідно до цієї глави,
не виявлено розбіжностей.

Банк отримувача зобов'язаний
перевірити відповідність номера
рахунку отримувача і його коду, що
зазначені в електронному
розрахунковому документі, і
зараховувати кошти на рахунок
отримувача, лише якщо вони збігаються.
У разі їх невідповідності банк має
право затримати суму переказу на строк
до чотирьох робочих днів (у які
враховується і день надходження до
банку отримувача електронного
розрахункового документа) для
встановлення належного отримувача цих
коштів, яку зараховує на рахунок
"Кредитові суми до з'ясування". Банк має
забезпечити зберігання належним чином
оформленої (засвідченого підписом
відповідального виконавця чи
електронним цифровим підписом)
паперової копії електронного
розрахункового документа чи
електронного розрахункового
документа.

Відповідно до п. 2.32 Інструкції, для
встановлення належного отримувача
банк отримувача зобов'язаний надіслати
банку платника запит щодо уточнення
номера рахунку та/або коду отримувача.
Обмін запитами щодо уточнення цих
реквізитів та відповідями
здійснюється засобами платіжної
системи в захищеному вигляді за
допомогою окремих типів електронних
документів, формати та правила
заповнення яких визначаються цією
платіжною системою.

У разі надання банком платника
уточнених даних щодо номера рахунку
та/або коду отримувача з метою
зарахування коштів на його рахунок
банк отримувача оформляє меморіальний
ордер на підставі електронного
розрахункового документа та уточнених
даних банку платника щодо номера
рахунку та/або коду отримувача. У
реквізиті "Призначення платежу"
меморіального ордера банк отримувача
зазначає номер і дату електронного
розрахункового документа та повторює
текст реквізиту "Призначення платежу"
цього документа. Документ про уточнені
дані щодо номера рахунку та/або коду
отримувача зберігається разом із
паперовою копією електронного
розрахункового документа або в
електронній формі.

На вимогу отримувача банк надає йому
паперову копію електронного
розрахункового документа, реквізити
якого уточнювалися, та копію документа
про уточнені дані.

Якщо немає змоги встановити належного
отримувача, або не надійшли уточнені
дані від банку платника, то банк не
пізніше четвертого робочого дня
зобов'язаний повернути кошти банку, що
обслуговує платника, із зазначенням
номера та дати електронного
розрахункового документа та причини
повернення.

Судом встановлено та матеріалами
справи підтверджено, що відповідачем
було здійснено передбачені
Інструкцією дії, а саме: надіслано
запит на уточнення реквізитів, що
підтверджується копією проводки з
програмного комплексу «Біс Гранд» №2

У зв'язку з відсутністю відповіді на
запит, АТ «ІМЕКСБАНК» повернув кошти
банку - відправнику, що підтверджується
копією проводки з програмного
комплексу «Біс Гранд» №3.

Згідно з копією проводкb з програмного
комплексу «Біс Гранд» №4, 07.03.2013 року
кошти повторно були направлені банком -
відправником рахунок АТ «ІМЕКСБАНК» де
впродовж цього дня і були зараховані на
рахунки клієнтів.

Статтею 110 Закону України "Про
загальнообов'язкове державне пенсійне
страхування" встановлено, що
організація, що здійснює виплату і
доставку пенсій, несе відповідальність
за невиконання або неналежне виконання
покладених на неї функцій відповідно
до законодавства та укладеного з нею
договору.

Згідно ч.11 ст.106 Закону України "Про
загальнообов'язкове державне пенсійне
страхування" виконавчими органами
Пенсійного фонду за несвоєчасну
виплату і доставку сум пенсійних
виплат одержувачам або несвоєчасне
зарахування їх на банківські рахунки
пенсіонерів, або несвоєчасне
повернення на банківські рахунки
виконавчих органів Пенсійного фонду,
за умови своєчасного і в повному обсязі
їх фінансування, на організації, в тому
числі банки, які здійснюють виплату і
доставку пенсій, накладається штраф у
розмірі своєчасно не виплачених, не
доставлених чи не зарахованих або
своєчасно не повернених сум пенсійних
виплат.

Відповідно до ст.19 Конституції України
органи державної влади та органи
місцевого самоврядування, їх посадові
та службові особи зобов'язані діяти
лише на підставі, в межах повноважень
та у спосіб, що передбачені
Конституцією та законами України.

Оцінюючи докази, які були досліджені
судом у їх сукупності, суд прийшов до
висновку про часткове задоволення
позовних вимог щодо стягнення з
відповідача штрафних санкцій в сумі 2202,
31 грн., оскільки позивачем доведена
обгрунтованість позовних вимог у цій
частині. При цьому, суд відмовляє у
частині стягнення 3003, 94 грн., так як
відповідачем по справі доведена суду
правомірність своїх дій.

Керуючись ст. ст. 6-8, 71, 86, 158-163, 167, 186, 254
КАС України суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов задовольнити
частково.

Стягнути з публічного акціонерного
товариства "ІмексБанк" (,
65039, м. Одеса, пр-т Гагаріна, 13-а) на
користь управління Пенсійного фонду
України в Залізничному районі м. Львова
штраф у розмірі 2202,31 грн. (дві тисячі
двісті дві гривні тридцять одна
копійка).

В іншій частині позовних вимог
відмовити.

Постанова набирає законної сили в
порядку і строки, встановлені ст.254 КАС
України.

Постанова може бути оскаржена до
Одеського апеляційного
адміністративного суду через Одеський
окружний адміністративний суд шляхом
подання апеляційної скарги протягом
десяти днів з моменту отримання копії
постанови з одночасним поданням її
копії до суду апеляційної інстанції.

Суддя
Потоцька Н.В.

Стягнути з публічного акціонерного
товариства "ІмексБанк" (,
65039, м. Одеса, пр-т Гагаріна, 13-а) на
користь управління Пенсійного фонду
України в Залізничному районі м. Львова
штраф у розмірі 2202,31 грн. (дві тисячі
двісті дві гривні тридцять одна
копійка).

07 квітня 2014 року