Справа № 804/1028/14
Суддя: Рябчук Олена Сергіївна
Дата ухвалення: 2014-03-10 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

копія ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ОКРУЖНИЙ
АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ
10 березня 2014 р. Справа № 804/1028/14
Дніпропетровський окружний
адміністративний суд у складі судді
Рябчук О.С. , розглянувши в порядку
скороченого провадження
адміністративний позов Національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, до Кредитної спілкі "Стожари"
про стягнення штрафу , -
13 січня 2014 року Національна комісія, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг (далі -
позивач), звернулась до
Дніпропетровського окружного
адміністративного суду з
адміністративним позовом до Кредитної
спілки «Стожари» (далі по тексту -
відповідач) про стягнення штрафу у сумі
В обґрунтування позовних вимог позивач
зазначає, що за висновками акту про
порушення законодавства про фінансові
послуги від 14.06.2013 р. №97/15/3 відповідачем
порушені вимоги ст. 14 Закону України
«Про фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»,
ст. 22 Закону України «Про кредитні
спілки», п.п. 2.2.2 п.2.2 розділу 2 Порядку
складання та подання звітності
кредитними спілками та об'єднаними
кредитними спілками до Національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, затвердженого Розпорядженням
Державної комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України 25.12.2003 177, а
саме спілкою не подані звітні дані за 9
місяців 2012 року, 2012 рік, за І квартал 2013
року. На підставі ст. ст.40, 41 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» до відповідача
застосовані фінансові санкції у
розмірі 5100 грн., про що винесено
постанову від 03.07.2013 р. №115/15/3. Зазначена
сума штрафу відповідачем не сплачена,
щозумовило звернення до суду за
вирішенням спірного питання.
Відповідач належним чином
повідомлений про розгляд справи
Дніпропетровським окружним
адміністративним судом. Копія ухвали
суду від 14.01.2014 р. про відкриття
скороченого провадження за
адміністративним позовом Національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг,направлена відповідачу
рекомендованим повідомленням про
вручення поштового відправлення, проте
конверт з вмістом вказаного поштового
відправлення повернувся на адресу суду
24.02.2014 р. з відміткою поштового
відділення «за зазначеною адресою не
Відповідач протягом десяти днів не
надав до суду заперечень проти позову
Згідно п. 2 ч. 5 ст. 183-2 Кодексу
адміністративного судочинства України
справа повинна бути розглянута у
порядку скороченого провадження не
пізніше трьох днів з дня закінчення
строку, передбаченого для надання
заперечень або заяви про визнання
позову, якщо до суду не було подано
заперечення відповідача та за умови, що
справа розглядається судом за
місцезнаходженням відповідача.
Дослідивши матеріали справи, суд
приходить до наступного висновку.
Кредитна спілка «Стожари»
зареєстрована18.03.2002р. (номер запису 1 224
Згідно з відомостями з ЄДРПОУ
місцезнаходження юридичної особи -
Кредитної спілки «Стожари» м.
Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 52
14.06.2013 р., керуючись Положенням про
застосування Національною комісією, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, заходів
впливу за порушення законодавства про
фінансові послуги, затвердженого
розпорядженням Нацкомфінпослуг від
20.11.2012 № 2319, у межах своїх повноважень,
позивачем здійснено перевірку даних
Кредитної спілки «Стожари»() за 9 місяців 2012 року, за 2012 рік та
за І квартал 2013 року, за результатами
якої складено Акт про правопорушення
№ 97/15/3 від 14.06.2013р.
Відповідно до Акта №97/15/3 від 14.06.2013р., КС
«Стожари» порушено вимоги:
- ст. 14 Закону України «Про фінансові
послуги та державне регулювання ринків
фінансових послуг» щодо зобов'язання
надавати звітність відповідно до вимог
законів та нормативно-правових актів
державних органів з питань регулювання
діяльності фінансових установ та
ринків фінансових послуг;
- абзацу другого частини першої статті
22 Закону України «Про кредитні
спілки»щодо неподання фінансової
звітності та інших звітних даних в
обсягах, формах та у строки,
встановлені Уповноваженим органом;
- підпункту 2.2.2 пункту 2.2 розділу II,
абзацу першого, абзацу четвертого
підпункту 2.2.3 пункту 2.2 та розділу II
Порядку складання та подання звітності
кредитними спілками та об'єднаними
кредитними спілками до
Нацкомфінпослуг, затвердженого
розпорядженням Держфінпослуг від
25.12.2003 № 177, щодо неподання звітні дані у
строки, встановлені Нацкомфінпослуг.
Копія акту направлена
відповідачу рекомендованим поштовим
відправлення за адресою, що зазначена в
03.07.2013 р. на підставі Акта №№97/15/3
від 14.06.2013р. позивачем винесена
Постанова про застосування штрафної
санкції за правопорушення, вчинені на
ринках фінансових послуг, № 115/15/3, якою
до КС «Стожари» застосовані штрафні
санкції у розмір 5100 грн. ( 17 грн. х100 х 3=5100
грн.).

Постанова від 03.07.2013 року № 115/15/3 була
направлена на адресу відповідача
рекомендованим листом, однак,
повернута на адресу відправника з
поміткою пошти «за закінченням
терміну зберігання», тобто є врученою.

Постановою від 03.07.2013 року № 115/15/3 також
визначено строк для перерахування
коштів штрафу, а саме: до 17.07.2013 р.

Спірні правовідносини регулюються
Законом України «Про фінансові послуги
та державне регулювання ринків
фінансових послуг» від 12.07.2001 № 2664-III,
Законом України «Про кредитні спілки»
від 20.12.2001 № 2908-III, Порядком складання та
подання звітності кредитними спілками
та об'єднаними кредитними спілками до
Національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, затвердженого
Розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України 25.12.2003 177, зареєстрованим в
Міністерстві юстиції України 19 січня
2004 р. за N 69/8668.

Відповідно до ст. 14 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
від 12.07.2001 № 2664-III фінансова установа
зобов'язана вести облік своїх операцій
та надавати звітність відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг.
Зазначене положення Закону
кореспондується з вимогами ст. 22 Закону
України «Про кредитні спілки»
відповідно до яких кредитна спілка
зобов'язана вести оперативний і
бухгалтерський облік результатів
своєї діяльності відповідно до
законодавства України, а також
статистичну звітність та подавати її в
установлених порядку та обсязі органам
статистики. Кредитна спілка подає
Уповноваженому органу фінансову
звітність та інші звітні дані в
обсягах, формах та у строки,
встановлені Уповноваженим органом, а
також надає на запити Уповноваженого
органу необхідні пояснення щодо
звітних даних.

Результати фінансової діяльності
кредитної спілки визначаються на
підставі річної звітності, включаючи
баланс та звіт про доходи і витрати.
Звітність про фінансово-господарську
діяльність за рік підлягає
затвердженню загальними зборами
членів кредитної спілки. Перевірка
діяльності кредитної спілки
здійснюється відповідно до
законодавства України та статуту
кредитної спілки.

Абзацем другим підпункту 2.2.2 пункту 2.2
розділу II, абзацу першого, абзацу
четвертого підпункту 2.2.3 пункту 2.2 та
розділу II Порядку, встановлено, що
проміжні звітні дані (за квартал, I
півріччя, 9 місяців) складаються
щокварталу наростаючим підсумком з
початку звітного періоду станом на
кінець останнього дня кварталу.

Звітні дані за рік складаються
кредитними спілками станом на 31 грудня
року, за який подаються звітні дані.
Проміжні звітні дані подаються не
пізніше 25-го числа місяця, що настає за
звітним кварталом, звітні дані за рік -
не пізніше 9 лютого року, наступного за
звітним роком. У разі якщо останній
день подання форм звітних даних
єнеробочим, термін подання
продовжується до першого, після
неробочого, робочого дня включно.

Відповідно до п.1 Положення про
національну комісію, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, затвердженого
Указом президента України від 23.11.2011
року № 1070, органом, що уповноважений
здійснювати державне регулювання у
сфері ринків фінансових послуг, є
Національна комісія, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг.

Відповідно до п.1.5 Положення про
застосування Національною комісією, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, заходів
впливу за порушення законодавства про
фінансові послуги, затвердженого
Розпорядженням Національної комісії,
що здійснює державне регулювання у
сфері ринків фінансових послуг 20.11.2012 №
2319, зареєстровано в Міністерстві
юстиції України 18 грудня 2012 р. за №
2112/22424 (далі - Положення)
Нацкомфінпослуг як колегіальний орган
або уповноважені особи
Нацкомфінпослуг обирають і
застосовують заходи впливу на основі
аналізу даних та інформації стосовно
порушення законодавства про фінансові
послуги, враховуючи наслідки порушення
та застосування таких заходів.

Посадова особа Нацкомфінпослуг при
виявленні порушення законодавства про
фінансові послуги, за яке
застосовується захід впливу, складає
акт про правопорушення.

Належним чином оформлені акт про
правопорушення, рішення
Нацкомфінпослуг або уповноваженої
особи Нацкомфінпослуг про результати
розгляду справи про правопорушення
вважається надісланим особі, якщо їх
надіслано поштою рекомендованим
листом з повідомленням про вручення
або вручається особисто керівнику чи
уповноваженій особі під підпис (п. 1.11,
1.12 Положення).

Порядок провадження у справах про
адміністративні правопорушення та
накладення адміністративних стягнень
у Нацкомфінпослуг визначається
Інструкцією з оформлення матеріалів
про адміністративні правопорушення та
накладення адміністративних стягнень
в Національній комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, затвердженою
розпорядженням Державної комісії з
регулювання ринків фінансових послуг
України від 16 грудня 2010 року № 969,
зареєстрованою в Міністерстві юстиції
України 18 березня 2011 року за № 372/19110.

Відповідно до ст. 41 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
уповноважений орган застосовує до
учасників ринків фінансових послуг
(крім споживачів фінансових послуг)
штрафні санкції за неподання,
несвоєчасне подання або подання
завідомо недостовірної інформації - у
розмірі від 100 до 2000 неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян.

Пунктом 2.4 розділу ІІ п. 4.18 абз. 2 п. 4.21
розділу ІV рішення про накладення
штрафної санкції (штрафу) на особу за
правопорушення, вчинені на ринку
фінансових послуг, приймається у
вигляді постанови уповноваженої особи
Нацкомфінпослуг. Штрафні санкції
(штрафи) накладаються Головою
Нацкомфінпослуг та директорами
департаментів за напрямами здійснення
нагляду за окремими ринками фінансових
послуг.

Відповідно до п.2.1 Розділу 2 Положення
Нацкомфінпослуг накладати штрафи в
розмірах, передбачених статтею 41
Закону України «Про фінансові послуги
та державне регулювання ринків
фінансових послуг».

У разі несплати штрафу особою в
добровільному порядку у строк,
передбачений постановою, він
стягується Нацкомфінпослуг у судовому
порядку. Особи сплачують штрафи шляхом
перерахування коштів до Державного
бюджету України відповідно до
законодавства.

Згідно п.5.9. розділу 5 Положення про
застосування Національною комісією, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, заходів
впливу за порушення законодавства про
фінансові послуги, затвердженого
розпорядження Національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг 20.11.2012 № 2319,
рішення Нацкомфінпослуг про
застосування заходів впливу після
набрання ними чинності є обов'язковими
для виконання особами. У разі
невиконання особами рішень про
застосування заходів впливу
Нацкомфінпослуг вживає заходів щодо
виконання рішень у порядку,
визначеному законодавством.

Відповідно до ч. 1 ст. 71 КАС України
кожна сторона повинна довести ті
обставини, на яких ґрунтуються її
вимоги та заперечення, крім випадків,
встановлених статтею 72 цього Кодексу.

Оцінюючи усі докази, досліджені судом,
у їх сукупності, суд приходить до
наступного висновку.

Зобов'язання відповідача по сплаті
штрафу за порушеннязаконодавства про
фінансові послуги, визначене
постановою № 115/15/3 від 03.07.2013 р.,є
узгодженим, оскільки не оскаржувалось
відповідачем. А за відсутності доказів
її оскарження - постанова № 115/15/3 від
03.07.2013 р. є обов'язковою до виконання.
Позивачем вжиті всі передбачені чинним
законодавством заходи щодо стягнення
штрафу.

Враховуючи викладене, суд вважає
позовні вимоги Національної комісії,
що здійснює державне регулювання у
сфері ринків фінансових послуг, до
Кредитної спілки «Стожари» про
стягнення штрафує обґрунтованими та
такими, які підлягають задоволенню в
повному обсязі.

Керуючись ст.ст. 9, 11, 17, 69-72, 86, 94, 158-163, 167,
186 Кодексу адміністративного
судочинства України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов Національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, до Кредитної спілки «Стожари»
про стягнення штрафу - задовольнити в
повному обсязі.

Стягнути з Кредитної спілки
«Стожари»() до
Державного бюджету України (на рахунок
територіального управління Державної
казначейської служби України за місцем
знаходження платника на балансовий
рахунок 3111 «Надходження до загального
фонду державного бюджету», код
бюджетної класифікації за доходами
21081100 «Адміністративні штрафи та інші
санкції» символ звітності 106) штраф у
сумі 5 100,00грн. (п'ять тисяч сто гривень 00
копійок).

Постанова підлягає негайному
виконанню відповідно до ч.6 ст.183-2 та ч.1
ст. 256 КАС України.

Постанова може бути оскаржена в
апеляційному порядку до
Дніпропетровського апеляційного
адміністративного суду через суд
першої інстанції шляхом подачі в
десятиденний строк з дня отримання
копії постанови апеляційної скарги, з
подачею її копії відповідно до
кількості осіб, які беруть участь у
справі. Постанова, прийнята у
скороченому провадженні, крім її
оскарження в апеляційному порядку, є
остаточною.

Суддя (підпис) Постанова не
набрала законної сили станом на 10.03.2014
суддя Копія з оригіналом згідна
помічник судді О.С. Рябчук О.С.Рябчук
М.М.Бухтіярова