Справа № 815/2715/13-а
Суддя: Скрипченко В.О.
Дата ухвалення: 2014-03-19 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ
СУД
----------------------
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 березня 2014 р.м.ОдесаСправа № 815/2715/13-а

Категорія: 9.4.1 Головуючий в 1 інстанції:
Бжассо Н. В.

Одеський апеляційний адміністративний
суд у складі колегії:

Головуючого - судді Скрипченка В.О.,

Суддів Золотнікова О.С., Осіпова Ю.В.,

за участю секретаря судового засідання
Сівєлькіної С.Є.,

представника позивача Корнишина Ю.О.,
представника відповідача Криврвида
В.С.,

розглянувши у відкритому судовому
засіданні в місті Одесі апеляційну
скаргу Заступника прокурора
Суворовського району м. Одеси на
постанову Одеського окружного
адміністративного суду від 21 травня 2013
року у справі за адміністративним
позовом Заступника прокурора
Суворовського району м. Одеси в
інтересах Держави в особі
Південно-українського територіального
управління національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
(правонаступника Одеського
територіального управління
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку) до Товариства з
обмеженою відповідальністю «Одеська
автобаза «Дунайводбуд» про стягнення
штрафних санкцій у сумі 1700 грн.,-

В С Т А Н О В И В:

03 квітня 2013 року Заступник прокурора
Суворовського району м. Одеси в
інтересах держави в особі Одеського
територіального управління
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку звернувся до суду з
позовом до Товариства з додатковою
відповідальністю «Одеська автобаза»
«Дунайводбуд» про стягнення штрафних
санкцій у сумі 1700 грн.

В обґрунтування вимог позивач
зазначив, що за результатом
прокурорської перевірки, проведеної за
зверненням Одеського територіального
управління Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку, було
встановлено, що в порушення норм
діючого законодавства, Товариство з
додатковою відповідальністю «Одеська
автобаза «Дунайводбуд» не розкрило
річну інформацію емітента цінних
паперів за 2011 рік, шляхом розміщення в
загальнодоступній інформаційній базі
даних Комісії у строк, передбачений
Законом України «Про цінні папери та
фондовий ринок», у зв'язку з чим
постановою Одеського територіального
управління Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку № 300 -
ОД-1-Е від 22.10.2012 року до відповідача
було застосовано штрафну санкцію в
розмірі 1700 грн. Позивач також зазначає,
що порушення діючого законодавства
України з боку відповідача негативно
впливає на дотримання державного
порядку в області обігу цінних паперів,
а несплата відповідачем штрафних
санкцій тягне за собою
недофінансування Державного Бюджету
України.

Постановою Одеського окружного
адміністративного суду від 21 травня 2013
року у задоволенні адміністративного
позову Заступника прокурора
Суворовського району м. Одеси в
інтересах держави в особі Одеського
територіального управління
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку відмовлено.

Не погоджуючись із постановленим у
справі судовим рішенням Заступник
прокурора Суворовського району м.
Одеси подав апеляційну скаргу,
посилаючись на порушення судом першої
інстанції норм матеріального права та
неповне з'ясування обставин справи,
просить скасувати постанову суду
першої інстанції та прийняти нову, якою
позов задовольнити.

Заслухавши суддю-доповідача, доводи
апеляційної скарги, пояснення
представника позивача Корнишина Ю.О. та
представника відповідача Криврвида
В.С., вивчивши матеріали справи,
перевіривши законність і
обґрунтованість постанови суду в межах
апеляційної скарги, колегія суддів
дійшла таких висновків.

Як вбачається з матеріалів справи та
встановлено судом першої інстанції, 12
жовтня 2012 року, у відношенні ТДВ
«Одеська автобаза «Дунайводбуд»
(правонаступника ВАТ «Одеська автобаза
«Дунайводбуд») складено акт про
правопорушення на ринку цінних паперів
№ 269-ОД-1-Е.

Постановою Одеського територіального
управління Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку №
300-ОД-1-Е від 22.10.2012 року на ТДВ «Одеська
автобаза «Дунайводбуд»
(правонаступника ВАТ «Одеська автобаза
«Дунайводбуд») були накладенні штрафні
(фінансові) санкції за правопорушення
на ринку цінних паперів у розмірі 1700
грн. за неоприлюднення річної
інформації про емітента за 2011 рік.

З Довідки з Єдиного державного реєстру
юридичних осіб та фізичних осіб -
підприємців від 06.04.2011 року вбачається,
що 29.12.2010 року була проведена державна
реєстрація припинення юридичної особи
ВАТ «Одеська автобаза «Дунайводбуд» в
результаті її перетворення.

Відмовляючи у задоволенні позову суд
першої інстанції виходив з того, що
підстав для притягнення відповідача до
відповідальності за правопорушення на
ринку цінних паперів відсутні,
оскільки відповідач не є емітентом, або
суб'єктом, який здійснює професійну
діяльність на ринку цінних паперів, з
урахуванням положень чинного
законодавства не є правонаступником
корпоративних прав після ВАТ, у зв'язку
з чим не несе зобов'язань щодо
розкриття інформації про емітента, що
виключає його можливість бути
суб'єктом правопорушення.

Колегія суддів не погоджується з таким
висновком суду першої інстанції,
враховуючи наступне.

Згідно із ст.ст.5, 6 Закону України «Про
державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні» державне
регулювання ринку цінних паперів
здійснює Національна комісія з цінних
паперів та фондового ринку, яка
здійснює повноваження через
центральний апарат і свої
територіальні органи.

Відповідно п.п.8, 14 ст.8 вищезазначеного
Закону, Національна комісія з цінних
паперів та фондового ринку має право
здійснювати контроль за достовірністю
і розкриттям інформації, що надається
емітентами та особами, які здійснюють
професійну діяльність на ринку цінних
паперів, і саморегулівними
організаціями, та її відповідністю
встановленим вимогам, а також
накладати адміністративні стягнення,
штрафні та інші санкції за порушення
чинного законодавства на юридичних
осіб та їх співробітників, аж до
анулювання ліцензій на здійснення
професійної діяльності на ринку цінних
паперів.

Відповідно до ст. 40 Закону України «Про
цінні папери та фондовий ринок»
регулярна інформація про емітента -
річна та квартальна звітна інформація
про результати
фінансово-господарської діяльності
емітента, яка розкривається на
фондовому ринку, в тому числі шляхом
подання до Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку. Звітним
періодом для складання річної
інформації про емітента є календарний
рік. Перший звітний період емітента
може бути меншим, ніж 12 місяців, та
обчислюється: для акціонерних
товариств - з дня державної реєстрації
товариства до 31 грудня звітного року
включно; для емітентів цінних паперів
(крім акцій) - з дня реєстрації випуску
цінних паперів до 31 грудня звітного
року включно.

Разом з цим, судом першої інстанції
також встановлено, що на підставі
рішення Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 16.05.2005
року № 240 (зареєстровано в Міністерстві
юстиції України 07.09.2005 року за № 1004/11284),
територіальним управлінням Державної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку надано повноваження щодо
скасування реєстрації випусків акцій
зазначених товариств шляхом надання
розпорядження про скасування
реєстрації випуску акцій протягом
п'яти робочих днів від дати складання
акта щодо виявлення кожного
акціонерного товариства, яке виключено
з Єдиного державного реєстру
підприємств та організацій України,
але не виконало вимог Порядку
скасування реєстрації випусків акцій
та анулювання свідоцтв про реєстрацію
випусків акцій, затвердженого Рішенням
Державної комісії з цінних паперів та
фондового ринку від 30.12.1998 року № 222.

Проте із зазначеним висновком суду не
можна погодитись, оскільки ВАТ
«Одеська автобаза «Дунайводбуд» не
ліквідовано, а реорганізовано шляхом
перетворення у ТДВ «Одеська автобаза
«Дунайводбуд» в відповідно до вимог
частини 2 ст. 108 ЦК України у разі
перетворення до нової юридичної особи
переходять усе майно, усі права та
обов'язки попередньої юридичної особи.

Відповідно до ч.1 ст. 104 ЦК України -
юридична особа припиняється в
результаті передання всього свого
майна, прав та обов'язків іншим
юридичним особам - правонаступникам
(злиття, приєднання, поділу,
перетворення) або в результаті
ліквідації.

Судом першої інстанції було
встановлено, що ТДВ «Одеська автобаза
«Дунайводбуд» 10.01.2011 року направило до
ОТУ ДКЦПФР у відповідності до «Порядку
скасування реєстрації випусків акцій
та анулювання свідоцтв про реєстрацію
випусків акцій», затвердженого
Рішенням від 30.12.1998 року № 222, пакет
документів для скасування реєстрації
випуску акцій ВАТ «Одеська автобаза
«Дунайводбуд». Своїм розпорядженням
№14-В від 27.01.2011 року ОТУ ДКЦПФР
відмовило в скасуванні реєстрації
випуску акцій. 18.04.2011 року ТДВ «Одеська
автобаза «Дунайводбуд» знов
звернулось до ОТУ ДКЦПФР з проханням
скасувати реєстрацію випуску акцій та
анулювати свідоцтво про випуск акцій
ВАТ «Одеська автобаза «Дунайводбуд».
На час розгляду справи, Рішенням ДКЦПФР
було зупинено обіг акцій, але в
скасуванні реєстрації їх випуску було
відмовлено з зобов'язанням усунути
порушення.

Відповідачем було встановлено, що
підприємством було порушено
законодавство на ринку цінних паперів
та, зокрема, вимоги Порядку скасування
реєстрації випусків акцій та
анулювання свідоцтв про реєстрацію
випуску акцій, затвердженого рішенням
Державної комісії з цінних паперів та
Фондового ринку від 30.12.1998р. №222,
зареєстрованого у Міністерстві
юстиції України 24.03.1999 р. за №180/3473.

Відповідно до вимог ч.3 ст.36 Закону
України «Про державну реєстрацію
юридичних осіб та фізичних осіб -
підприємців», у разі проведення
державної реєстрації припинення
акціонерних товариств додатково
подається копія розпорядження про
скасування реєстрації випуску акцій,
засвідчена Національною комісією з
цінних паперів та фондового ринку.

При цьому, Одеським територіальним
управлінням не було винесено
розпорядження про скасування
реєстрації випуску акцій ВАТ «Одеська
автобаза «Дунайводбуд». А тому станом
на теперішній час ТОВ «Одеська
автобаза «Дунайводбуд» не зупинило та
не скасувало обіг акцій ВАТ «Одеська
автобаза «Дунайводбуд»,
правонаступником якого воно є, що
зобов'язує його виконувати вимоги
законодавства у сфері цінних паперів.

Отже, товариством було порушено
процедуру перетворення з відкритого
акціонерного товариства на товариство
з додатковою відповідальністю, а у
подальшому у товариство з обмеженою
відповідальністю.

Крім того, відповідно до ч.2 глави 1
Розділу II Положення про розкриття
інформації емітентами цінних паперів
від 19.12.2006р. №1591, затвердженого
рішенням Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку,
зареєстрованого в Міністерстві
юстиції України 05.02.2007р. за №97/13364,
обов'язок здійснювати розкриття
особливої інформації, передбаченої цим
Положенням, припиняється з дати
опублікування інформації про
скасування реєстрації випуску цінних
паперів та анулювання свідоцтва про
реєстрацію випуску цінних паперів в
порядку, встановленому комісією.

ВАТ «Одеська автобаза «Дунайводбуд» не
здійснило скасування реєстрації
випуску акцій та не анулювало
свідоцтво, порушило порядок припинення
акціонерного товариства та порядок
реєстрації його правонаступників, тому
залишається емітентом цінних паперів з
обов'язком розкриття річної інформації
шляхом розміщення в загальнодоступній
інформаційній базі даних Комісії, у
строк, передбачений Законом України
«Про цінні папери та фондовий ринок»

Як вбачається з матеріалів справи,
постановою №327-ОД-1-Е від 12.10.2012 року
начальником Одеського територіального
управління Національноїкомісії з
цінних паперів та фондового ринку
порушено справу про правопорушення на
ринку цінних паперів стосовно ТДВ
(правонаступник ВАТ «Одеська автобаза
«Дунайводбуд»), керівнику ТДВ «Одеська
автобаза «Дунайводбуд» запропоновано
прибути 22.10.2012 року до відділу
контрольно-правової роботи для надання
пояснень та підписання акту про
правопорушення. /а.с.10/

Актом №269-ОД-1-Е від 12.10.2012 року про
правопорушення на ринку цінних паперів
встановлено факт ненадання ТДВ
«Одеська автобаза «Дунайводбуд» до
Одеського територіального управління
НКЦПФР річної інформації про емітента
за 2011 рік шляхом її розміщення у
загальнодоступній інформаційній базі
даних НКЦПФР, у строк не пізніше 30
квітня року, наступного за звітним, що є
порушенням ст.40 Закону України «Про
цінні папери та фондовий ринок» та
пункту 1 глави 7 Розділу 5 Положення про
розкриття інформації емітентами
цінних паперів, затвердженого рішенням
ДКЦПФР №1591 від 19.12.2006 року.

Постановою №300-ОД-1-Е від 22.10.2012 року за
порушення вимог ст.40 Закону України
«Про цінні папери та фондовий ринок» до
ТДВ «Одеська автобаза «Дунайводбуд»
застосована санкція у вигляді
накладення штрафу у розмірі 1700 грн.
(а.с.12).

Колегія суддів звертає увагу на те, що
зазначена постанова не була оскаржена
товариством у передбаченому законом
порядку та не скасована. Крім того,
постановою Одеського окружного
адміністративного суду від 27 травня 2013
року у справі №815/2713/13-а, залишеною без
змін ухвалою Одеського апеляційного
адміністративного суду від 19 лютого 2014
року, встановлено порушення
товариством процедури перетворення з
відкритого акціонерного товариства на
товариство з додатковою
відповідальністю, а у подальшому у
товариство з обмеженою
відповідальністю, а також
правомірність винесення комісією
Постанови №300-ОД-1-Е від 22.10.2012 року.

Відтак, Постанова №300-ОД-1-Е від 22.10.2012
року повинна бути виконана.

Таким чином територіальним
управлінням дотримані порядок та
процедура під час винесення спірної
постанови, яка прийнята уповноваженою
особою на підставі, в межах повноважень
та у спосіб, що передбачений чинним
законодавством.

Відтак, суд першої інстанції дійшов
помилкового висновку про відсутність
підстав для задоволення позовних вимог
Заступника прокурора Суворовського
району м. Одеси в інтересах держави в
особі Одеського територіального
управління Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку.

Відповідно до ст. 202 КАС України
підставами для скасування постанови
або ухвали суду першої інстанції та
ухвалення нового рішення є неповне
з'ясування судом обставин, що мають
значення для справи, недоведеність
обставин, що мають значення для справи,
які суд першої інстанції вважає
встановленими, невідповідність
висновків суду обставинам справи,
порушення норм матеріального або
процесуального права, що призвело до
неправильного вирішення справи або
питання.

Враховуючи зазначене судова колегія
дійшла висновку про те, що суд першої
інстанції не правильно встановив
обставини справи та допустив порушення
норм матеріального права при вирішенні
справи, а наведені в апеляційній скарзі
доводи спростовують правильність
висновків суду.

Відтак, апеляційна скарга Заступника
прокурора Суворовського району м.
Одеси підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 184, 195, 196, 198, 202, 205, 207, 254
КАС України, апеляційний суд,-

П О С Т А Н О В И В:

Апеляційну скаргу Заступника
прокурора Суворовського району м.
Одеси - задовольнити.

Постанову Одеського окружного
адміністративного суду від 21 травня 2013
року - скасувати та прийняти нову
постанову суду.

Адміністративний позов Заступника
прокурора Суворовського району м.
Одеси в інтересах Держави в особі
Південно-українського територіального
управління національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку -
задовольнити.

Стягнути з Товариства з обмеженою
відповідальністю «Одеська автобаза
«Дунайводбуд» на користь Держави в
особі Південно-українського
територіального управління
національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку штрафні санкції у
сумі 1700 грн.

Постанова апеляційного суду набирає
законної сили з моменту її
проголошення, але може бути оскаржена в
касаційному порядку безпосередньо до
Вищого адміністративного суду України
протягом двадцяти днів з дня складення
рішення апеляційного суду в повному
обсязі.

Головуючий
В.О.Скрипченко

Суддя
О.С.Золотніков

Суддя
Ю.В.Осіпов