Справа № 805/357/14
Суддя: Буряк І. В.
Дата ухвалення: 2014-03-03 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

Донецький окружний адміністративний
суд
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 березня 2014 р.
Справа № 805/357/14

приміщення суду за адресою: 83052,
м.Донецьк, вул. 50-ої Гвардійської
дивізії, 17

Донецький окружний адміністративний
суд у складі:

Головуючий суддя: Буряк І.В.

розглянувши у письмовому провадженні

позовну заяву Національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері

ринків фінансових
послуг

до Кредитної спілки
«Перспектива»

про стягнення штрафу

ВСТАНОВИВ:

Національна комісія, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг (надалі - позивач,
Нацкомфінпослуг) звернулась до
Донецького окружного
адміністративного суду із позовом до
Кредитної спілки «Перспектива» (надалі
- відповідач, КС «Перспектива») про
стягнення штрафу у розмірі 5 100,00 грн.

В обґрунтування позовних вимог позивач
зазначив, що Кредитною спілкою
«Перспектива» порушено законодавство
про фінансові послуги, а саме, спілкою
не надано до Нацкомфінпослуг звітні
дані за 9 місяців 2012 року, за 2012 рік та за
І квартал 2013 року, чим порушено абз.2 ч.1
ст.22 Закону України «Про кредитні
спілки», абз.2 п.п.2.2.2 п.2.2 розділу 2
Порядку складання та подання звітності
кредитними спілками та об,єднаними
кредитними спілками до Національної
комісії, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, затвердженого розпорядженням
Держфінпослуг, абз. 1, абз. 4 п.п. 2.2.3 п.2.2
розділу 2 вищезазначеного Порядку.

Представник позивача у судове
засідання від 03.03.2014 не з'явився, про час
та місце судового розгляду
повідомлений належним чином, надав до
канцелярії суду клопотання (вх.№5961/14
від 18.02.2014), відповідно до якого просить
розглянути справу без присутності
представника позивача.

Письмових заперечень відповідач на
позовну заяву не надав.

У судове засідання від 03.03.2014
відповідач не з'явився, про час та місце
судового розгляду повідомлений
належним чином.

Таким чином, керуючись ч.6 ст.128 КАС
України, суд вважає за можливе
розглянути справу в порядку письмового
провадження.

Суд, перевіривши матеріали справи і
обговоривши доводи адміністративного
позову, дійшов наступних висновків.

Кредитна спілка «Перспектива» (, місцезнаходження: 84404, Донецька
область, м.Красний Лиман, вул.Кірова,
буд.25) є юридичною особою,
зареєстроване 18 березня 2004 року, що
підтверджується відомостями з Єдиного
державного реєстру юридичних осіб та
фізичних осіб-підприємців.

Відповідно до пункту 1 Положення про
Національну комісію, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, затвердженого
Указом Президента України від 23
листопада 2011 року № 1070, Національна
комісія, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг (Нацкомфінпослуг), є державним
колегіальним органом, підпорядкованим
Президенту України, підзвітним
Верховній Раді України, а також
органом, уповноваженим здійснювати
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг у межах, визначених
законодавством.

Пунктом 2 даного Положення встановлено,
що Нацкомфінпослуг у своїй діяльності
керується Конституцією та законами
України, актами та дорученнями
Президента України, актами Кабінету
Міністрів України, іншими актами
законодавства.

Національною комісією, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг була проведена
перевірка Кредитної спілки
«перспектива» стосовно подання
звітних даних за 9 місяців 2012 року, за 2012
рік та за 1 квартал 2013 року, по
закінченню якої було складено акт про
правопорушення від 14.06.2013 №108/15/3.

Згідно висновків вказаного акту було
встановлено порушення вимог:

- статті 14 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
щодо зобов'язання надавати звітність
відповідно до вимог законів та
нормативно-правових актів державних
органів з питань регулювання
діяльності фінансових установ та
ринків фінансових послуг;

- абзацу другого частини першої статті
22 Закону України «Про кредитні спілки»,
щодо не подання кредитною спілкою
Уповноваженому органу фінансової
звітності та інших звітних даних в
обсягах, формах та у строки,
встановлені Уповноваженим органом;

- підпункту 2.2.2 пункту 2.2 розділу 2
Порядку складання та подання звітності
кредитними спілками та об'єднаними
кредитними спілками до Національної
комісією, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, затвердженого розпорядженням
Держфінпослуг від 25.12.2003 №177,
зареєстрованого в Міністерстві
юстиції України 19.01.2004 за №69/8668, щодо
неподання звітних даних у строки,
встановлені Нацкомфінпослуг.

На підставі акту про правопорушення
від 14.06.2013 №108/15/3 було винесено
постанову №126/15/3 про застосування
штрафної санкції за правопорушення,
вчинені на ринках фінансових послуг,
від 03.07.2013, відповідно до якої до
Кредитної спілки «Перспектива»
застосовано штрафні санкції у розмірі 5
100,00 грн.

Загальні правові засади створення
правових основ для захисту інтересів
споживачів фінансових послуг, правове
забезпечення діяльності і розвитку
конкурентоспроможного ринку
фінансових послуг в Україні, правове
забезпечення єдиної державної
політики у фінансовому секторі України
встановлює Закон України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
(далі - Закон №2664-ІІІ від 12.07.2001).

Відповідно до пункту 1 частини 1 Закону
України «Про фінансові послуги та
державне регулювання ринків
фінансових послуг» фінансова установа
- юридична особа, яка відповідно до
закону надає одну чи декілька
фінансових послуг, а також інші послуги
(операції), пов'язані з наданням
фінансових послуг, у випадках, прямо
визначених законом, та внесена до
відповідного реєстру в установленому
законом порядку. До фінансових установ
належать банки, кредитні спілки,
ломбарди, лізингові компанії, довірчі
товариства, страхові компанії,
установи накопичувального пенсійного
забезпечення, інвестиційні фонди і
компанії та інші юридичні особи,
виключним видом діяльності яких є
надання фінансових послуг, а у
випадках, прямо визначених законом, -
інші послуги (операції), пов'язані з
наданням фінансових послуг.

Статтею 14 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
встановлено, що фінансова установа
зобов'язана вести облік своїх операцій
та надавати звітність відповідно до
вимог законів та нормативно-правових
актів державних органів з питань
регулювання діяльності фінансових
установ та ринків фінансових послуг.

Відповідно до статті 1 Закону України
«Про кредитні спілки» кредитна спілка -
це неприбуткова організація, заснована
фізичними особами на кооперативних
засадах з метою задоволення потреб її
членів у взаємному кредитуванні та
наданні фінансових послуг за рахунок
об'єднаних грошових внесків членів
кредитної спілки, є фінансовою
установою, виключним видом діяльності
якої є надання фінансових послуг,
передбачених цим Законом.

Відповідно до статті 22 згаданого
Закону кредитна спілка зобов'язана
вести оперативний і бухгалтерський
облік результатів своєї діяльності
відповідно до законодавства України, а
також статистичну звітність та
подавати її в установлених порядку та
обсязі органам статистики. Кредитна
спілка подає Уповноваженому органу
фінансову звітність та інші звітні
дані в обсягах, формах та у строки,
встановлені Уповноваженим органом, а
також надає на запити Уповноваженого
органу необхідні пояснення щодо
звітних даних. Голова правління несе
персональну відповідальність за
достовірність та повноту фінансової
звітності та інших звітних даних.
Достовірність і повнота річної
звітності кредитної спілки повинна
бути підтверджена незалежним
аудитором (аудиторською фірмою),
визначеним загальними зборами
кредитної спілки. Аудиторський
висновок подається Уповноваженому
органу та представляється загальним
зборам кредитної спілки.

Результати фінансової діяльності
кредитної спілки визначаються на
підставі річної звітності, включаючи
баланс та звіт про доходи і витрати.
Звітність про фінансово-господарську
діяльність за рік підлягає
затвердженню загальними зборами
членів кредитної спілки.

З урахуванням викладеного, кредитна
спілка подає Уповноваженому органу
фінансову звітність та інші звітні
дані в обсягах, формах та у строки,
встановлені Уповноваженим органом, а
також надає на запити Уповноваженого
органу необхідні пояснення щодо
звітних даних.

Підпунктом 2.2.2 пункту 2.2 розділу 2
Порядку складання та подання звітності
кредитними спілками та об'єднаними
кредитними спілками до Державної
комісії з регулювання ринків
фінансових послуг України,
затвердженого розпорядженням
Держфінпослуг від 25 грудня 2003 року №177,
зареєстрованим в Міністерстві юстиції
України від 19 січня 2004 року за №69/8668,
визначено, що звітним періодом для
складання форм звітних даних, які
надаються до Нацкомфінпослуг, є
календарний рік. Форми звітних даних
складаються щокварталу наростаючим
підсумком з початку звітного періоду.
Кредитні спілки складають звітні дані
станом на кінець останнього дня
кварталу (року).

Звітні дані за квартал подаються не
пізніше 25-го числа місяця, що настає за
звітним кварталом, звітні дані за рік -
не пізніше 20 лютого року, наступного за
звітним роком.

У разі, якщо остання дата подання
звітності випадає на неробочий день,
термін подання переноситься на перший
після вихідного робочий день.

У разі, якщо останній день подання форм
звітних даних є неробочим, термін
подання продовжується до першого,
після неробочого, робочого дня включно.

У разі надання звітності безпосередньо
до Нацкомфінпослуг датою подання є
дата реєстрації паперових форм
звітності у Нацкомфінпослуг. При
надходженні звітності поштою дата
подання визначається за поштовим
штемпелем підприємства (відділення)
зв'язку, що обслуговує відправника. При
невиконані цих умов звітні дані
вважаються поданими несвоєчасно.

Статтею 39 Закону України «Про
фінансові послуги та державне
регулювання ринків фінансових послуг»
передбачено, що у разі порушення
законів та інших нормативно-правових
актів, що регулюють діяльність з
надання фінансових послуг, національна
комісія, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, застосовує заходи впливу
відповідно до закону.

Національна комісія, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, обирає та
застосовує заходи впливу на основі
аналізу даних та інформації стосовно
порушення, враховуючи наслідки
порушення та наслідки застосування
таких заходів.

Згідно пункту 3 частини 1 статті 40
Закону України «Про фінансові послуги
та державне регулювання ринків
фінансових послуг», національна
комісія, що здійснює державне
регулювання у сфері ринків фінансових
послуг, може накладати штрафи в
розмірах, передбачених статтями 41 та 43
цього Закону у якості заходу впливу.

Частиною другою зазначеної статті
встановлено, що порядок та умови
застосування заходів впливу
встановлюються законами України та
нормативно-правовими актами
національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг.

Відповідно до пункту 2 частини 1 статті
41 Закону України «Про фінансові
послуги та державне регулювання ринків
фінансових послуг» передбачено
застосування національною комісією, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг, штрафних
санкцій за ненадання, несвоєчасне
надання або надання завідомо
недостовірної інформації 2 - у розмірі
від 100 до 2000 неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян.

Суд зазначає, що відповідно до частини 6
статті 42 Закону України «Про фінансові
послуги та державне регулювання ринків
фінансових послуг» вбачається, що
рішення про накладення штрафу
оформляється постановою.

При цьому, згідно частини 3 статті 41
зазначеного Закону, штрафи, накладені
національною комісією, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг, стягуються у
судовому порядку.

Враховуючи вищенаведене, суд робить
висновок, що позовні вимоги
Національної комісії, що здійснює
державне регулювання у сфері ринків
фінансових послуг до Кредитної спілки
«Перспектива» про стягнення штрафних
санкцій у сумі 5 100, 00 грн., підлягають
задоволенню у повному обсязі.

Нормою ч.4 ст.94 Кодексу
адміністративного судочинства України
у справах, в яких позивачем є суб'єкт
владних повноважень, а відповідачем -
фізична чи юридична особа, судові
витрати, здійснені позивачем, з
відповідача не стягуються.

Керуючись ст. ст. 11, 17, 69-72, 86, 87, 94, 158-163, 167,
254 Кодексу адміністративного
судочинства України, суд,

ПОСТАНОВИВ:

1. Позов Національної комісії, що
здійснює державне регулювання у сфері
ринків фінансових послуг до Кредитної
спілки «Перспектива» задовольнити.

Стягнути з Кредитної спілки
«Перспектива» (,
місцезнаходження: 84404, Донецька
область, м.Красний Лиман, вул.Кірова,
буд.25) на користь Державного бюджету
України (на рахунок територіального
управління Державної казначейської
служби України за місцем знаходження
платника на балансовий рахунок 3111
«Надходження до загального фонду
державного бюджету», код бюджетної
класифікації за доходами 21081100
«Адміністративні штрафи та інші
санкції», символ звітності 106) штраф у
розмірі 5 100 (п'ять тисяч сто) гривень 00
копійок.

2. Постанова набирає законної сили в
порядку, передбаченому ст.254 Кодексу
адміністративного судочинства
України.

3. Постанова прийнята та підписана 3
березня 2014 року.

4. Постанова може бути оскаржена до
Донецького апеляційного
адміністративного суду через
Донецький окружний адміністративний
суд. Копія апеляційної скарги
одночасно надсилається особою, яка її
подає, до суду апеляційної інстанції.

Апеляційна скарга на постанову суду
першої інстанції подається протягом
десяти днів з дня отримання копії
постанови.

Якщо суб'єкта владних повноважень у
випадках та порядку, передбачених
частиною четвертою статті 167 Кодексу
адміністративного судочинства
України, було повідомлено про
можливість отримання копії постанови
суду безпосередньо в суді, то
десятиденний строк на апеляційне
оскарження постанови суду
обчислюється з наступного дня після
закінчення п'ятиденного строку з
моменту отримання суб'єктом владних
повноважень повідомлення про
можливість отримання копії постанови
суду

Суддя
Буряк І. В.