Справа № 815/8348/13-а
Суддя: Аракелян М. М.
Дата ухвалення: 2014-01-20 00:00:00+02
Юрисдикція: administrative

Справа № 815/8348/13-а
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2014 року

15год.26хв.

Зала судових засідань №19

Одеський окружний адміністративний
суд у складі:

Головуючого - судді Аракелян М.М.

За участю секретаря - Малени В.І.

За участю сторін:

Від прокуратури: Ейсмонт І.С. - за
довіреністю

Від позивача: Корнишин Ю.О. - за
довіреністю

Від відповідача: Кузнєцова Л.В. - за
довіреністю

Розглянувши у відкритому судовому
засіданні справу за адміністративним
позовом заступника прокурора
Малиновського району м.Одеси в
інтересах держави в особі
Південно-Українського територіального
управління Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку до
Товариства з додатковою
відповідальністю «Комсомолець» про
стягнення штрафних санкцій

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшла адміністративна
позовна заява заступника прокурора
Малиновського району м.Одеси в
інтересах держави в особі Одеського
територіального управління
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку, в якій прокурор
просить суд стягнути з Товариства з
додатковою відповідальністю
«Комсомолець» штрафні санкції у
розмірі 255000грн. на підставі постанов
від 27.06.2013р. №249-ОД-1-Е, №250-ОД-1-Е,
№251-ОД-1-Е.

В обґрунтування позовних вимог
прокурор посилається на несплату
відповідачем штрафних санкцій за
невиконання ТзДВ «Комсомолець»
розпоряджень про усунення порушень
законодавства про цінні папери.

Позивач у своїх поясненнях позов
прокурора підтримав у повному обсязі.

Відповідач позов не визнає,
посилаючись на те, що він не може нести
відповідальність за встановлені
позивачем порушення, з огляду на те, що
Товариство з додатковою
відповідальністю не може бути
емітентом акцій, оскільки таким є
тільки акціонерне товариство; діючим
законодавством не передбачено
передання повноважень, прав та
обов'язків емітента акцій суб'єктам
господарської діяльності, які не є
акціонерними Товариствами. Оскільки
ТзДВ не є емітентом акцій, на нього не
розповсюджується дія Положення про
розкриття інформації емітентами
цінних паперів щодо обов'язку
розкриття річної інформації, на нього
не може бути покладено
відповідальність за невиконання вимог
цього Положення. ТзДВ «Комсомолець»
зверталося до Одеського
територіального управління ДКЦПФР з
заявою про скасування реєстрації
випуску акцій, однак розпорядженням
№20-В від 08.02.2011 р. було відмовлено у
скасуванні реєстрації випуску акцій та
анулюванні свідоцтва про реєстрацію
випуску акцій. Також, відповідач
зазначає, що його вже було притягнуто
до відповідальності за те ж саме
порушення.

У судовому засіданні прокурор,
представники сторін підтримали
викладені позиції по суті спору.

Дослідивши матеріали справи, оцінивши
надані учасниками судового процесу
докази, проаналізувавши положення
чинного законодавства, заслухавши
пояснення представників сторін та
прокурора, суд встановив такі
обставини та дійшов наступних
висновків.

Судом встановлено, що Товариство з
додатковою відповідальністю
«Комсомолець» є правонаступником
Відкритого акціонерного товариства
«Комсомолець»; ТзДВ «Комсомолець»
утворено в результаті перетворення ВАТ
«Комсомолець» 13.01.2011р., що
підтверджується відомостями з ЄДРЮО та
ФОП у Витягу з ЄДРЮО та ФОП станом на
26.11.2013р.

Розпорядженням про усунення порушень
законодавства про цінні папери від
28.02.2013р. № 26-ОД-1-Е, Одеське
територіальне управління НКЦПФР
зобов'язало ТзДВ «Комсомолець» в
термін до 24.04.2013р. відповідно до вимог
статті 40 Закону України «Про цінні
папери та фондовий ринок» та пункту 1
глави 7 розділу V Положення № 1591,
розкрити річну інформацію емітента за
2011 рік шляхом опублікування її в одному
з офіційних друкованих видань
Верховної Ради України, Кабінету
Міністрів України або Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку та в термін до 26.04.2013р. повідомити
Одеське територіальне управління
НКЦПФР про виконання вищевказаного
розпорядження про усунення порушень
законодавства про цінні папери.

Розпорядженням про усунення порушень
законодавства про цінні папери від
28.02.2013р. № 25-ОД-1-Е, Одеське
територіальне управління НКЦПФР
зобов'язало ТзДВ «Комсомолець» в
термін до 24.04.2013р. відповідно до вимог
статті 40 Закону України «Про цінні
папери та фондовий ринок» та пункту 1
глави 7 розділу V Положення № 1591,
розкрити річну інформацію емітента за
2011 рік шляхом її розміщення у
загальнодоступній інформаційній базі
даних НКЦПФР та в термін до 26.04.2013р.
повідомити Одеське територіальне
управління НКЦПФР про виконання
вищевказаного розпорядження про
усунення порушень законодавства про
цінні папери.

Розпорядженням про усунення порушень
законодавства про цінні папери від
28.02.2013р. № 27-ОД-1-Е, Одеське
територіальне управління НКЦПФР
зобов'язувало ТзДВ «Комсомолець» в
термін до 26.03.2013р. відповідно до вимог
статті 40 Закону України «Про цінні
папери та фондовий ринок» та пункту 1
глави 7 розділу V Положення № 1591 надати
до Одеського територіального
управління НКЦПФР річну інформацію
емітента за 2011 рік.

Вказані розпорядження про усунення
порушень законодавства про цінні
папери від 28.02.2013 № 25-ОД-1-Е, № 26-ОД-1-Е, №
27-ОД-1-Е отримані відповідачем, про що
свідчить наявна у матеріалах справи
копія рекомендованого повідомлення
про вручення поштового відправлення.

Однак, ТзДВ «Комсомолець» від
виконання зазначеного розпорядження
ухилилось, у зв'язку з чим Одеським
територіальним управлінням НКЦПФР
винесені постанови про порушення
справи про правопорушення на ринку
цінних паперів від 30.05.2013 №270-ОД-1-Е, №
271-ОД-1-Е, № 272-ОД-1-Е, копії яких отримані
відповідачем.

Також, Одеським територіальним
управлінням Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
складено акти про правопорушення на
ринку цінних паперів № 263-ОД-1-Е, 264-ОД-1-Е,
265-ОД-1-Е від 12.06.2013р., які були підписані
уповноваженим повноваженим
представником відповідача - Терзі О.Г..
Вказаними актами встановлені факти
ухилення від виконання розпоряджень,
що передбачає відповідальність
відповідно до п.8 ст.11 Закону України
"Про державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні".

Постановами Одеського територіального
управління Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від
12.06.2013 № 256-ОД-1-Е, 257-ОД-1-Е, 258-ОД-1-Е
розгляд справ про правопорушення на
ринку цінних паперів призначено на
27.06.2013р.

Справи було розглянуто за участю
представника відповідача.

27.06.2013р. Одеським територіальним
управлінням Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
відповідно до вимог пункту 8 статті 11
Закону України «Про державне
регулювання ринку цінних паперів в
Україні» винесені постанови про
накладення санкцій за правопорушення
на ринку цінних паперів №249-ОД-1-Е за
невиконання розпорядження про
усунення порушень законодавства про
цінні папери від 28.02.2013 № 27-ОД-1-Е у
розмірі 5000 неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян - 85000грн.;
№250-ОД-1-Е за невиконання розпорядження
про усунення порушень законодавства
про цінні папери від 28.02.2013 № 26-ОД-1-Е у
розмірі 85000грн.; № 251-ОД-1-Е за
невиконання розпорядження про
усунення порушень законодавства про
цінні папери від 28.02.2013 № 25-ОД-1-Е у
розмірі 85000грн.

Зазначені постанови були отримані
відповідачем, однак у добровільному
порядку штрафні санкції не сплачені, у
зв'язку із чим прокурор звернувся до
суду з позовом.

Судом встановлено, що на час ухвалення
судового рішення ОТУ НКЦПФР має
найменування Південно-Українське
територіальне управління НКЦПФР.

Відповідно до ст. 1 Закону України «Про
державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні» державне
регулювання ринку цінних паперів -
здійснення державою комплексних
заходів щодо упорядкування, контролю,
нагляду за ринком цінних паперів та їх
похідних та запобігання зловживанням і
порушенням у цій сфері.

Статтею 5 вищевказаного Закону
передбачено, що державне регулювання
ринку цінних паперів здійснює НКЦПФР.
Інші державні органи здійснюють
контроль за діяльністю учасників ринку
цінних паперів у межах своїх
повноважень, визначених чинним
законодавством.

Стаття 8 Закону України «Про державне
регулювання ринку цінних паперів в
Україні» встановлює повноваження
Національної комісії з цінних паперів
та фондовому ринку (далі - НКЦПФР), яка
має право, зокрема: здійснювати
контроль за достовірністю і розкриттям
інформації, що надається емітентами та
особами, які здійснюють професійну
діяльність на ринку цінних паперів, і
саморегулівними організаціями, та її
відповідністю встановленим вимогам;
проводити самостійно чи разом з іншими
відповідними органами перевірки та
ревізії фінансово-господарської
діяльності професійних учасників
ринку цінних паперів та саморегулівних
організацій професійних учасників
ринку цінних паперів, а також перевірки
та ревізії діяльності емітентів щодо
стану корпоративного управління та
здійснення операцій з розміщення та
обігу цінних паперів; накладати
адміністративні стягнення, штрафні та
інші санкції за порушення чинного
законодавства на юридичних осіб та їх
співробітників, аж до анулювання
ліцензій на здійснення професійної
діяльності на ринку цінних паперів.

Відповідно до ст.39 Закону "Про цінні
папери та фондовий ринок" від 23.02.2006
року №3480-IV (далі Закон №3480-IV), розкриття
інформації на фондовому ринку
здійснюється емітентами цінних
паперів шляхом: - розміщення її в
загальнодоступній інформаційній базі
даних Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку про ринок
цінних паперів; - опублікування її в
одному з офіційних друкованих видань
Верховної Ради України, Кабінету
Міністрів України або Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку; - подання її до Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку. Емітенти цінних паперів
зобов'язані розкривати інформацію
відповідно до вимог, в обсязі та строки,
встановлені цим Законом та
нормативно-правовими актами
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку.

Відповідно до ч.1 ст.40 Закону №3480-IV
регулярна інформація про емітента -
річна та квартальна звітна інформація
про результати
фінансово-господарської діяльності
емітента, яка розкривається на
фондовому ринку, в тому числі шляхом
подання до Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку.
Частиною 2 ст. 40 Закону України «Про
цінні папери та фондовий ринок»
звітним періодом для складання річної
інформації про емітента є календарний
рік. Частиною 4 ст. 40 Закону України «Про
цінні папери та фондовий ринок»
встановлено, що річна інформація про
емітента є відкритою і в обсязі,
встановленому НКЦПФР, підлягає
оприлюдненню емітентом не пізніше 30
квітня року, наступного за звітним,
шляхом, зокрема, розміщення у
загальнодоступній інформаційній базі
даних НКЦПФР про ринок цінних паперів.

Склад, порядок і строки розкриття на
фондовому ринку регулярної, особливої
інформації та інформації про іпотечні
цінні папери, сертифікати фонду
операцій з нерухомістю та інформації в
повідомленні про проведення загальних
зборів (далі - Інформація) емітентами
цінних паперів та подання її до
Державної комісії з цінних паперів та
фондового ринку (далі - Комісія)
регулюється Положенням про розкриття
інформації емітентами цінних паперів,
затвердженим рішенням Державної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку від 19.12.2006р. № 1591(далі - Положення
№1591)

Відповідно до пункту 3 розділу І
Положення №1591 емітенти цінних паперів
у випадках, передбачених цим
Положенням, зобов'язані розкривати на
фондовому ринку у такій послідовності
Інформацію шляхом: розміщення на
безоплатній основі в
загальнодоступній інформаційній базі
даних Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку про ринок
цінних паперів або в її інформаційному
ресурсі, поновлюваному у режимі
реального часу; опублікування в одному
з офіційних друкованих видань
Верховної Ради України, Кабінету
Міністрів України або Комісії; подання
до Комісії.

Відповідно до п.1 Глави 7 Розділу 5
Положення про розкриття інформації
емітентами цінних паперів, розкриття
річної інформації має здійснюватись
шляхом розміщення в загальнодоступній
інформаційній базі даних Комісії,
опублікування у офіційному
друкованому виданні, розміщення на
сторінці в мережі Інтернет та подання
до Комісії. Розкриття річної
інформації здійснюється у такі строки:
розміщення в загальнодоступній
інформаційній базі даних Комісії - у
строк не пізніше 30 квітня року,
наступного за звітним; опублікування у
офіційному друкованому виданні - у
строк не пізніше 30 квітня року,
наступного за звітним; подання до
Комісії - не пізніше 1 червня року,
наступного за звітним.

Згідно п.8 ст.11 Закону України "Про
державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні" Національна комісія
з цінних паперів та фондового ринку
застосовує до юридичних осіб фінансові
санкції за: невиконання або
несвоєчасне виконання рішень
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку або розпоряджень,
постанов або рішень уповноважених осіб
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку щодо усунення
порушень законодавства на ринку цінних
паперів - у розмірі від тисячі до п'яти
тисяч неоподатковуваних мінімумів
доходів громадян.

Частиною 1 ст. 12 Закону України «Про
державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні» встановлено, що
штрафи, передбачені ст. 11 цього Закону,
накладаються Головою НКЦПФР, членом
Комісії та уповноваженими
Національною комісією з цінних паперів
та фондового ринку посадовими особами
після розгляду матеріалів, які
засвідчують факт правопорушення.

Відповідно до ч. 5 ст. 12 Закону України
«Про державне регулювання ринку цінних
паперів в Україні», посадова особа
НКЦПФР приймає рішення про накладення
штрафу протягом 10 робочих днів після
отримання документів, зазначених у
частині другій цієї статті. Рішення про
накладення штрафу оформляється
постановою, що надсилається юридичній
особі, на яку накладено штраф, та
банківській установі, в якій відкрито
поточний рахунок цієї юридичної особи.

Відповідно до п.п. 2-5 Правил розгляду
справ про порушення вимог
законодавства на ринку цінних паперів
та застосування санкцій, затверджених
Рішенням Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку 16.10.2012 N 1470,
штраф має бути сплачений юридичною
особою не пізніше ніж через п'ятнадцять
днів з дати отримання ним постанови.
Юридичні особи сплачують штрафи шляхом
перерахування коштів до державного
бюджету. Документ, який підтверджує
сплату штрафу, протягом п'яти робочих
днів надсилається до уповноваженого
підрозділу Комісії. У разі несплати
штрафу юридичною особою в строк,
установлений пунктом 2 цього розділу,
штраф стягується в судовому порядку.

Однак, визначені постановами від
27.06.2013р. №249-ОД-1-Е, №250-ОД-1-Е, №251-ОД-1-Е
штрафи відповідачем сплачені не були.

Суд зазначає, що в розпорядженнях про
усунення порушень законодавства про
цінні папери від 28.02.2013 № 25-ОД-1-Е, №
26-ОД-1-Е, № 27-ОД-1-Е ТзДВ "Комсомолець"
попереджено, що за невиконання або
несвоєчасне виконання розпоряджень
про усунення порушень законодавства
про цінні папери юридичні особи несуть
відповідальність відповідно до пункту
8 статті 11 Закону України "Про державне
регулювання ринку цінних паперів в
Україні" та зазначено, що розпорядження
про усунення порушень може бути
оскаржено до суду у порядку,
встановленому законодавством. Також, у
вказаному розпорядженні відповідачу
роз'яснено, що до спливу терміну
виконання розпорядження про усунення
порушень законодавства про цінні
папери, таке розпорядження може бути
переглянуто або термін виконання
розпорядження може бути продовжено за
письмовим клопотанням порушника,
уповноваженою особою, якою винесено
розпорядження.

Однак, судом встановлено, що вказані
розпорядження оскаржені відповідачем
не були.

Доказів виконання розпоряджень про
усунення порушень законодавства про
цінні папери від 28.02.2013 № 25-ОД-1-Е, №
26-ОД-1-Е, № 27-ОД-1-Е відповідачем суду не
надано.

Також не були оскаржені у
встановленому законодавством порядку
(ані в адміністративному, ані в
судовому порядку) й постанови від
27.06.2013р. №249-ОД-1-Е, №250-ОД-1-Е, №251-ОД-1-Е, а
отже на даний момент вони є чинними та
підлягають виконанню.

Суд не приймає до уваги твердження
відповідача, що його вже було
притягнуто до відповідальності за ті ж
самі порушення, з огляду на те, що
згідно судових рішень, на які
посилається відповідач, до нього не
застосовувалась відповідальність за
невиконання розпоряджень про усунення
порушень законодавства про цінні
папери від 28.02.2013 № 25-ОД-1-Е, № 26-ОД-1-Е, №
27-ОД-1-Е, підстави стягнення штрафів за
цими судовими рішеннями є інші
розпорядження позивача.

Судом не враховується твердження
відповідача щодо відсутності складу
правопорушення у зв'язку із
припиненням діяльності ВАТ
«Комсомолець»», оскільки постанови
НКЦПФР про накладення санкцій до ТДВ
«Комсомолець» є чинними.

В ході розгляду справи представник ОТУ
НКЦПФР суду пояснив, що припинення ВАТ,
само по собі, не впливає на його
обов'язки на ринку цінних паперів,
оскільки необхідно провести процедуру
скасування випуску акцій та анулювання
свідоцтва про реєстрацію випуску
акцій, такі дії відповідачем в повній
мірі не здійснені, у зв'язку з чим за
відповідачем в порядку загального
правонаступництва залишаються
обов'язки емітента акцій до моменту
скасування реєстрації випуску акцій та
анулювання свідоцтва, з чим суд
погоджується.

Разом із цим, дії ОТУ НКЦПФР по відмові
ТзДВ «Комсомолець» у скасуванні
реєстрації випуску акцій та
відповідне розпорядження № 20-В від
02.08.2011р. не оскаржувалось відповідачем,
отже посилання на їх протиправність в
межах розгляду даного спору суд
відхиляє.

Отже, посилання відповідача на те, що
він не може виконати розпорядження про
усунення порушень, не приймаються
судом до уваги також й у зв'язку із тим,
що станом на день прийняття
розпоряджень, постанов та судового
рішення не була скасована реєстрація
випуску акцій та не було анульовано
свідоцтво про реєстрацію випуску
акцій.

За своєю правовою природою рішення
вповноважених органів державної влади
про стягнення таких штрафів є актами
індивідуальної дії, які породжують
певні обов'язки у суб'єкта, якому вони
адресовані, і мають обов'язковий
характер. Такими актами є і постанови
Одеського територіального управління
Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку від 27.06.2013р. про
накладення санкцій за правопорушення
на ринку цінних паперів відносно ТзДВ
«Комсомолець», відтак, ці постанови
підлягають виконанню.

Оскільки на час розгляду даної
адміністративної справи постанови від
27.06.2013р. №249-ОД-1-Е, №250-ОД-1-Е, №251-ОД-1-Е у
встановленому законом порядку не
скасовані, відповідач наявність
порушень не спростував, добровільно
суми штрафних санкцій не сплатив, суд
дійшов висновку, що штрафні санкції
підлягають стягненню за постановою
адміністративного суду.

Відповідно до ст.19 Конституції України
органи державної влади та органи
місцевого самоврядування, їх посадові
особи зобов'язані діяти лише на
підставі, в межах повноважень та у
спосіб, що передбачені Конституцією та
законами України.

Згідно ст.71 КАС України кожна сторона
повинна довести ті обставини, на яких
ґрунтуються її вимоги та заперечення,
крім випадків, встановлених ст.72 цього
Кодексу.

Враховуючи вищевикладене, суд дійшов
висновку, що позовні вимоги заступника
прокурора Малиновського району м.Одеси
в інтересах держави в особі
Південно-Українського територіального
управління Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
підлягають задоволенню.

Керуючись ст.ст.158-163 Кодексу
адміністративного судочинства
України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов заступника
прокурора Малиновського району м.Одеси
в інтересах держави в особі
Південно-Українського територіального
управління Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку до
Товариства з додатковою
відповідальністю «Комсомолець» про
стягнення штрафних санкцій
задовольнити.

Стягнути з Товариства з додатковою
відповідальністю «Комсомолець» (вул.
Комсомольська, 30, м.Арциз, Одеська
область, 68400, ) на р/р
0038, МФО 828011, ,
ГУДКСУ в Одеській області штрафні
санкції у розмірі 255000 (двісті п'ятдесят
п'ять тисяч)грн.

Апеляційна скарга подається до
адміністративного суду апеляційної
інстанції через суд першої інстанції,
який ухвалив оскаржуване судове
рішення. Копія апеляційної скарги
одночасно надсилається особою, яка її
подає, до суду апеляційної інстанції.
Апеляційна скарга на постанову суду
першої інстанції подається протягом
десяти днів з дня її проголошення. У
разі застосування судом частини
третьої статті 160 цього Кодексу, а також
прийняття постанови у письмовому
провадженні апеляційна скарга
подається протягом десяти днів з дня
отримання копії постанови.

Постанова суду першої інстанції, якщо
інше не встановлено цим Кодексом,
набирає законної сили після закінчення
строку подання апеляційної скарги,
встановленого цим Кодексом, якщо таку
скаргу не було подано. У разі подання
апеляційної скарги судове рішення,
якщо його не скасовано, набирає
законної сили після повернення
апеляційної скарги, відмови у
відкритті апеляційного провадження
або набрання законної сили рішенням за
наслідками апеляційного провадження.

Повний текст постанови складено та
підписано 20.01.2014р.

Суддя
М.М. Аракелян

Стягнути з Товариства з
додатковою відповідальністю
«Комсомолець» (вул. Комсомольська, 30,
м.Арциз, Одеська область, 68400, ) на р/р 0038, МФО 828011, , ГУДКСУ в Одеській області штрафні
санкції у розмірі 255000 (двісті п'ятдесят
п'ять тисяч)грн.

20 січня 2014 року.