Справа № К-631/06
Суддя: Фадєєва Н.М.
Дата ухвалення: 2008-04-22 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

ВИЩИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ С
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2008 року
м.Киї
в
Колегія суддів Вищого адм
іністративного суду Україн
ив складі:

головуючого: судді Фад
єєвої Н.М.
суддів: Бим М.Є., Гон
чар Л.Я., Харченка В.В., Чалого С
.Я.
при секретарі: Капуст
инському М.В.

за участю:

представників Державног
о комітету фінансового моніт
орингу України
Гаєвського І.М., Песиголов
ця Я.О. ,
прокурора Генеральної пр
окуратури України Турової Ю.
А.

розглянувши у відкритом
у судовому засіданні адміні
стративну справу за касаційн
ими скаргами Національного б
анку України та Державного к
омітету фінансового монітор
ингу України на постанову Го
сподарського суду м. Києва ві
д 12 вересня 2006 року та ухвалу Ки
ївського апеляційного госпо
дарського суду від 04 грудня 2006
року у справі №38/329А за позовом
закритого акціонерного това
риства «Донгорбанк» до Націо
нального банку України, трет
і особи Державна комісія з
цінних паперів та фондового
ринку, Державний комітет фін
ансового моніторингу Україн
и, про визнання частково неза
конними Положення та Рішення
Національного банку України
, та стягнення заподіяної нак
ладенням фінансової санкції
шкоди, -

ВСТАНОВИЛА:

У квітні 2006 року ЗАТ «Донг
орбанк» звернулось до суду і
з позовом до Національного б
анку Українипро визнання
незаконним Положення про по
рядок здійснення банками опе
рацій з векселями в націонал
ьній валюті, затвердженого п
остановою Національного бан
ку України №508 від 16 грудня 2002 ро
ку, (зареєстрованого в Міні
стерстві юстиції України 28.02.200
3р. №174/7495), в частині визначення т
ерміну «індосамент вексел
я бланковий» а саме речення
: «У цьому разі вексель стає ці
нним папером на предявника
» викладеного в абзаці 18 п
ункту 1.2 зазначеного Положенн
я; про визнання незаконни
м пункту «б» рішення Комісі
ї з питань нагляду та регулюв
ання діяльності банків Націо
нального банку України №39 від
22 лютого 2006 року в частині «н
езабезпечення виявлення і ре
єстрації фінансових операці
й із векселями, які містять бл
анковий індосамент за ознака
ми, передбаченими абз.11 ст.11 Зак
ону України «Про запобігання
та протидію легалізації (від
миванню) доходів, одержаних з
лочинним шляхом»; та стягнен
ня заподіяної накладенням фі
нансової санкції шкоди у роз
мірі 8500грн.
Судом першої інстанції до
участі в справі залучено Дер
жавну комісію з цінних папер
ів та фондового ринку в якост
і третьої особи на стороні по
зивача, Державний комітет фі
нансового моніторингу Украї
ни - в якості третьої особи на
стороні відповідача.
Постановою Господарськог
о суду м. Києва від 12 вересня 2006 р
оку, яка залишена без змін ухв
алою Київського апеляційног
о господарського суду від 04 гр
удня 2006 року, позов задоволено
частково. Постановлено: «Виз
нати частково протиправним т
а скасувати абзац 38 пункт 1.2. П
оложення про порядок здійсне
ння банками операцій з вексе
лями в національній валюті н
а території України, затверд
женого постановою Національ
ного банку України від 16.12.2002р. №
508, в частині слів «У цьому разі
вексель стає цінним папером
на предявника». Визнати пр
отиправним та скасувати пунк
т «б)» Рішення Комісії з питан
ь нагляду та регулювання дія
льності банків Національног
о банку України від 22.02.2006р. №39. В і
ншій частині у позові відмов
ити».
В касаційних скаргах Націо
нальний банк України та Дер
жавний комітет фінансового м
оніторингу України просять с
касувати зазначені судові рі
шення та ухвалити нове рішен
ня про відмову в позові, посил
аючись на порушення судами н
орм матеріального та процесу
ального права. Свої вимоги
обґрунтовують тим, що судами
при розгляді справи не було в
зято до уваги , що оскаржувані
Положення та Рішення прийня
ті Нацбанком України в межах
наданих йому Конституцією т
а законами України повноваже
нь. Позивачем пропущено стро
к звернення до суду з даним по
зовом, про що було заявлено ві
дповідачем в суді першої інс
танції, а зазначена обставин
а відповідно до ст. 100 КАС Украї
ни є також підставою для відм
ови в задоволенні позову.
В запереченнях на касаційн
у скаргу ЗАТ «Донгорбанк» пр
осить залишити касаційні ска
рги без задоволення, а судові
рішення як законні та обґрун
товані без змін.
Перевіривши матеріали сп
рави, правильність застосува
ння судами попередніх інстан
цій норм матеріального і про
цесуального права, правової
оцінки обставин у справі, обг
оворивши доводи касаційних с
карг та заперечень на них, кол
егія суддів приходить до вис
новку, що касаційні скарги пі
длягають задоволенню виходя
чи з наступного.
Суди попередніх інстанцій
задовольняючи позовні вимог
и ЗАТ «Донгорбанк» виходили
з того, що відповідно до ст.
7 Закону України "Про Націонал
ьний банк України", ст.ст.7,8 Зако
ну України "Про обіг векселів
в Україні" повноваження відн
осити той чи інший цінний пап
ір до того чи іншого виду цінн
их паперів, визначеного зако
нодавством, надані Державній
комісії з цінних паперів та ф
ондового ринку, а відповідач
у надані лише повноваження в
становлювати порядок здійсн
ення банками України функцій
розрахункових палат. Повнов
аження ж відносити той чи інш
ий цінний папір до того чи інш
ого виду цінних паперів, визн
аченого законодавством, Наці
ональному банку України не н
адані. Встановивши у абза
ці 38 пункту 1.2. Положення про по
рядок здійснення банками опе
рацій з векселями в націонал
ьній валюті на території Укр
аїни, що вексель з бланковим і
ндосаментом стає цінним папе
ром на пред'явника та віднісш
и вказаний цінний папір (векс
ель) до певного виду цінних па
перів за формою випуску (на пр
ед'явника), відповідач переви
щив надані йому повноваження
та порушив ст.ст. 12, 14, 16 Конвенці
ї, якою запроваджено Уніфіко
ваний закон "Про переказний т
а простий векселі", ст. 197 Цивіль
ного кодексу України, ст.ст. 3, 5,
14 3акону України "Про цінні пап
ери та фондовий ринок", а тому
спірні положення рішень відп
овідача є протиправними та п
ідлягають скасуванню.
Проте з такими висновками
судів попередніх інстанцій п
огодитися не можна з наступн
их підстав.
З матеріалів справи вбачає
ться та судом встановлено, що
Правлінням Національного
банку України прийнято пост
анову 16.12.2002р. № 508 "Про затверджен
ня Положення про порядок зді
йснення банками операцій з в
екселями в національній валю
ті на території України", та аб
зацом 38 пункту 1.2 цього Положен
ня передбачено, що індосамен
т векселя бланковий - форма пе
редавання векселя, за якою юр
идична або фізична особа, яка
передає вексель, ставить під
пис без зазначення особи, яка
стає власником векселя. У цьо
му разі вексель стає цінним п
апером на пред'явника. Бланко
вий індосамент стає передатн
им індосаментом, виконаним н
а ім'я визначеної особи завдя
ки такому запису над індосам
ентом: "заплатити за наказом т
акої-то особи" або здійсненню
іншого рівнозначного напису
.
Згідно ст.2 Закону України «
Про Національний банк Україн
и» Національний банк України
є центральним банком Україн
и, особливим центральним орг
аном державного управління,
юридичний статус, завдання, ф
ункції, повноваження і принц
ипи організації якого визнач
аються Конституцією України
, цим Законом та іншими закона
ми України.
Статтею 66 Закону України «П
ро банки і банківську діяльн
ість» передбачено, що держав
не регулювання діяльності ба
нків здійснює Національний б
анк України.
Частинами 1,3,5 ст.4 Закону Укра
їни «Про банки і банківську д
іяльність» передбачено, що
банківська система України
складається з Національного
банку України та інших банкі
в, а також філій іноземних бан
ків, що створені і діють на те
риторії України відповідно д
о положень цього Закону. Наці
ональний банк України здійсн
ює регулювання діяльності сп
еціалізованих банків через е
кономічні нормативи та норма
тивно-правове забезпечення з
дійснюваних цими банками опе
рацій. Національний банк Укр
аїни здійснює регулювання та
банківський нагляд відповід
но до положень Конституції У
країни, цього Закону, Закону У
країни "Про Національний бан
к України", інших законодавчи
х актів та нормативно-правов
их актів Національного банку
України.
Відповідно до ст. 56 Закону Ук
раїни «Про Національний банк
України» Національний банк
видає нормативно-правові акт
и з питань, віднесених до його
повноважень, які є обов'язков
ими для органів державної вл
ади і органів місцевого само
врядування, банків, підприєм
ств, організацій та установ н
езалежно від форм власності,
а також для фізичних осіб. Нор
мативно-правові акти Націона
льного банку видаються у фор
мі постанов Правління Націон
ального банку, а також інстру
кцій, положень, правил, що затв
ерджуються постановами Прав
ління Національного банку. В
они не можуть суперечити зак
онам України та іншим законо
давчим актам України і не маю
ть зворотної сили, крім випад
ків, коли вони згідно з законо
м пом'якшують або скасовують
відповідальність.
Отже, правління Націонал
ьного банку України на підст
аві, у межах повноважень та у с
посіб, що передбачені Законо
м України «Про Національни
й банк України», прийняло спі
рне Положення про порядок з
дійснення банками операцій з
векселями в національній ва
люті на території України.
Слід також зазначити, що Нац
іональний банк України наді
слав банкам України та їх філ
іям лист від 19.11.2003р №48-012/584-8492 «Повід
омлення Національного банку
України у звязку з численн
ими зверненнями банків щодо
розяснення Національним б
анком України окремиз норм з
аконодавства з питань запобі
гання та протидії легалізаці
ї доходів, одержаних злочинн
им шляхом», в якому, зокрема, р
озяснив, що згідно з абзац
ом 38 пункту 1.2 Положення про пор
ядок здійснення банками опер
ацій з векселями в національ
ній валюті на території Укра
їни, затвердженого постаново
ю Правління Національного ба
нку України від 16.12. 2002р. № 508, вексе
ль, переданий за бланковим ін
досаментом, стає цінним папе
ром на пред'явника. Разом з ти
м, відповідно до пункту 2.8 Поло
ження про депозитарну діяльн
ість, затвердженого Державно
ю комісією з цінних паперів т
а фондового ринку від 26 травня
1998 року № 61, векселі не обслугов
уються Національною депозит
арною системою. Враховуючи в
ищевикладене, операції з век
селями, виданими на пред'явни
ка або які містять бланковий
індосамент, на суму, що дорівн
ює чи перевищує 80000 гривень або
дорівнює чи перевищує суму в
іноземній валюті, еквівален
тну 80000 гривень, підлягають обо
в'язковому фінансовому моніт
орингу.
Статтею 67 Закону України «П
ро банки і банківську діяльн
ість» передбачено, що нагляд
ова діяльність Національног
о банку України охоплює всі б
анки, їх підрозділи, афілійов
аних та споріднених осіб бан
ків на території України та з
а кордоном, установи іноземн
их банків в Україні, а також ін
ших юридичних та фізичних ос
іб у частині дотримання вимо
г цього Закону щодо здійснен
ня банківської діяльності. П
ри здійсненні банківського н
агляду Національний банк Укр
аїни має право вимагати від б
анків та їх керівників усуне
ння порушень банківського за
конодавства, виконання норма
тивно-правових актів Націона
льного банку України для уни
кнення або подолання небажан
их наслідків, що можуть поста
вити під загрозу безпеку кош
тів, довірених таким банкам, а
бо завдати шкоди належному в
еденню банківської діяльнос
ті.
Національним банком Украї
ни було проведено комплексне
інспектування ЗАТ «Донгорба
нк» станом на 01.09.2005 р., під час
якого виявлені порушення вим
ог статті 5 Закону України „Пр
о запобігання та протидію ле
галізації (відмиванню) доход
ів, одержаних злочинним шлях
ом" у частині не забезпечення
:
а) виявлення фінансових опе
рацій, що підлягають фінансо
вому моніторингу за ознакою,
передбаченою абзацом другим
статті 11 Закону України „Про
запобігання та протидію лега
лізації (відмиванню) доходів
, одержаних злочинним шляхом
" «переказ коштів на рахунок,
відкритий у фінансовій уста
нові в країні, що віднесена Ка
бінетом Міністрів України до
переліку офшорних зон» (два в
ипадки). Клієнтом філії ЗАТ „Д
онгорбанк" в м. Маріуполі ТОВ „
СРЗ" 24.06.2005р. та 04.08.2005р. перераховані
кошти у сумі 200 000,00 доларів США т
а 1 200 000,00 доларів США відповідно
, на рахунок в банк Laiki Bank LTD Nicosia Cyprus. Зг
ідно з розпорядженням Кабіне
ту Міністрів України від 01.04.2005р
. № 82-р Кіпр був віднесений до Пе
реліку офшорних зон.
б) виявлення і реєстрації фі
нансових операцій, що підляг
ають фінансовому моніторинг
у за ознакою, передбаченою аб
зацом одинадцятим статті 11
Закону України „Про запобіг
ання та протидію легалізації
(відмиванню) доходів, одержан
их злочинним шляхом" „прове
дення фінансових операцій з
цінними паперами на пред'явн
ика, не розміщеними в депозит
аріях" (1 випадок). ЗАТ „Донгорб
анк" 28.01.2005 перераховано кошти у
сумі 752638,57 грн. на рахунок ПП „Не
дра-91" з призначенням платежу
„за цінні папери (векселі) згі
дно з договором купівлі-прод
ажу № КВ01/01/К-2005 від 28.01.2005". Відповід
но до пункту 2.3 вказаного дого
вору передача цінних паперів
покупцю здійснювалась за бл
анковим індосаментом відпов
ідно до Реєстру проданих век
селів. Згідно з пунктом 1.2 Поло
ження про порядок здійснення
банками операцій з векселям
и в національній валюті на те
риторії України,затверджено
го постановою Правління Наці
онального банку України.
Рішенням Комісії з питан
ь нагляду та регулювання дія
льності банків Національног
о банку України 22.02.2006р. № 39 за вия
влені за результатами компле
ксного інспектуванняпоруше
ння вимог Закону України "Про
запобігання та протидію лег
алізації (відмиванню) доході
в, одержаних злочинним шляхо
м" на ЗАТ "Донгорбанк" накладе
но штраф ( фінансові санкції)
у розмірі 8500 грн.
Відповідно до абзацу 2, 11 ст. 1
1 Закону України «Про запобіг
ання та протидію легалізації
(відмиванню) доходів, одержан
их злочинним шляхом» такі фі
нансові операції як переказ
грошових коштів на анонімний
(номерний) рахунок за кордон і
надходження грошових коштів
з анонімного (номерного) раху
нку з-за кордону, а також перек
аз коштів на рахунок, відкрит
ий у фінансовій установі в кр
аїні, що віднесена Кабінетом
Міністрів України до перелі
ку офшорних зон та проведенн
я фінансових операцій з цінн
ими паперами на пред'явника, н
е розміщеними в депозитаріях
, підлягають обов'язковому фі
нансовому моніторингу, якщо
сума, на яку вона проводиться
, дорівнює чи перевищує 80000 грив
ень або дорівнює чи перевищу
є суму в іноземній валюті, екв
івалентну 80000 гривень
Статтею 7 Закону України «Пр
о запобігання та протидію ле
галізації (відмиванню) доход
ів, одержаних злочинним шлях
ом» передбачено, що особи, в
инні у порушенні вимог цього
Закону, несуть кримінальну, а
дміністративну та цивільно-п
равову відповідальність згі
дно із законом. Такі особи так
ож можуть бути позбавлені пр
ава провадити певні види дія
льності згідно із законодавс
твом. У разі невиконання (нена
лежного виконання) суб'єктом
первинного фінансового моні
торингу вимог цього Закону д
о нього може застосовуватися
в порядку, встановленому зак
онодавством, штраф у розмірі
до однієї тисячі неоподатко
вуваних мінімумів доходів гр
омадян. У випадку відсутност
і згоди щодо сплати штрафу рі
шення про накладення штрафу
чи у його відмові приймаєтьс
я судом за поданням органу, що
регулює діяльність суб'єкта
первинного фінансового моні
торингу та надає ліцензії аб
о інший спеціальний дозвіл.

Згідно ст. 73 Закону України «
Про банки і банківську діяль
ність» у разі порушення банк
ами або іншими особами, які мо
жуть бути об'єктом перевірки
Національного банку України
відповідно до цього Закону, б
анківського законодавства, н
ормативно-правових актів Нац
іонального банку України або
здійснення ризикових операц
ій, які загрожують інтересам
вкладників чи інших кредито
рів банку, Національний банк
України адекватно вчиненому
порушенню має право застосу
вати заходи впливу, до яких ві
дносяться, зокрема, накладен
ня штрафів.
Згідно п.1 Постанови Правлін
ня Національного банку Украї
ни від 17 березня 2004 року N108 «Пр
о порядок накладення Націона
льним банком України штрафів
за порушення банками вимог З
акону України "Про запобіган
ня та протидію легалізації (в
ідмиванню) доходів, одержани
х злочинним шляхом», зареєст
рованої в Міністерстві юстиц
ії України 05 .04. 2004 р. за N422/9021, за не
виконання (неналежне виконан
ня) банком вимог статей 5, 6, 7 та 8
Закону України "Про запобіга
ння та протидію легалізації
(відмиванню) доходів, одержан
их злочинним шляхом" Націона
льний банк України адекватн
о вчиненому правопорушенню м
оже накласти на банк штраф у р
озмірі до однієї тисячі неоп
одатковуваних мінімумів дох
одів громадян. Штраф за поруш
ення в діяльності філії банк
у накладається безпосереднь
о на банк - юридичну особу.
Отже, Комісія з питань нагл
яду та регулювання діяльност
і банків Національного банку
України прийняла спірне ріш
ення від 22.02.2006р. №39 на реалізацію
вимог Закону України "Про зап
обігання та протидію легаліз
ації (відмиванню) доходів, оде
ржаних злочинним шляхом» та
у межах повноважень, наданих
Нацбанку України Законом Ук
раїни «Про банки і банківськ
у діяльність».
За таких обставин колегія с
уддів дійшла висновку, що п
озовні вимоги ЗАТ «Донгорба
нк» щодо визнання незаконним
и спірних Положень і Рішення
Національного банку України
та стягнення заподіяної нак
ладенням фінансової санкції
шкоди в розмірі 8500грн. є безпід
ставними.
Судами попередніх ін
станцій обставини справи вст
ановлені повно і правильно, а
ле невірно застосовано норми
матеріального права, які рег
улюють спірні правовідносин
и, що призвело до ухвалення су
дами першої та апеляційної і
нстанцій незаконних судових
рішень. Зазначена обставина
у відповідності до ст.229 КАС Ук
раїни є підставою для скасув
ання судових рішень і ухвале
ння нового рішення про відмо
ву в позові.
Керуючись статтями 220, 221, 2
23, 229, 232 Кодексу адміністративно
го судочинства України, коле
гія суддів, -

ПОСТАНОВИЛА:

Касаційні скарги Націон
ального банку України та Дер
жавного комітету фінансовог
о моніторингу Українизадо
вольнити.
Скасувати постанову Госп
одарського суду м. Києва від 12
вересня 2006 року та ухвалу Київ
ського апеляційного господа
рського суду від 04 грудня 2006 ро
ку.
Ухвалити нове судове ріш
ення.
В задоволенні позову за
критого акціонерного товари
ства «Донгорбанк» до Націона
льного банку України, треті о
соби Державна комісія з ці
нних паперів та фондового ри
нку, Державний комітет фінан
сового моніторингу України,
про визнання незаконними абз
ацу 18 пункту 1.2 Положення про по
рядок здійснення банками опе
рацій з векселями в націонал
ьній валюті, затвердженого п
остановою Національного бан
ку України №508 від 16 грудня 2002 ро
ку, пункту «б» рішення Комісі
ї з питань нагляду та регулюв
ання діяльності банків Націо
нального банку України №39 від
22 лютого 2006 року, стягнення зап
одіяної накладенням фінансо
вої санкції шкоди в розмір
і 8500 гривень відмовити.
Постанова набирає законн
ої сили з моменту проголошен
ня і оскарженню не підлягає.

Судді: