Справа № 22-а-3604/2008
Суддя: Бабенко К.А.
Дата ухвалення: 2008-07-03 00:00:00+03
Юрисдикція: administrative

КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИ
Й АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД
справа № 22-а-3604/08
су
ддя суду 1 інстанції Гансецьк

суддя - доповідач Б
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 липня 2008 року

м. Київ

Київський апеляційний ад
міністративний суд у складі
колегії суддів:
головуючогосудді

Б
абенка К.А.,
суддів:

Глущен
ко Я.Б.,
Межевича М.В.,

при секретарі

Богдан О.М.,

розглянувши в судовому за
сіданні адміністративну спр
аву за апеляційною скаргою Т
овариства з обмеженою відпов
ідальністю ″Торговець цін
ними паперами ″Партнер″ н
а Постанову господарського с
уду Житомирської області від
26 червня 2007 року у справі за адм
іністративним позовом Товар
иства з обмеженою відповідал
ьністю ″Торговець цінними
паперами ″Партнер″ до Жи
томирського територіальног
о управління Державної коміс
ії з цінних паперів та фондов
ого ринку про визнання проти
правною та скасування Постан
ови № 1-Жил від 03.05.2005,

В С Т А Н О В И В:
У травні 2007 року Товариств
о з обмеженою відповідальніс
тю ″Торговець цінними папе
рами ″Партнер″ звернулос
я до суду з адміністративним
позовом до Житомирського те
риторіального управління Де
ржавної комісії з цінних пап
ерів та фондового ринку про в
изнання протиправною та скас
ування Постанови № 1-Жил від 03.05
.2005.
Постановою господарського
суду Житомирською області в
ід 26 червня 2007 року у задоволен
ні позову відмовлено.
Не погоджуючись з прийняти
м рішенням, Позивач звернувс
я з апеляційною скаргою, в які
й зазначив, що оскаржену Пост
анову прийнято з порушенням
норм матеріального права і б
ез повного встановлення дійс
них обставин справи.
Заслухавши у судовому засі
данні апеляційного суду судд
ю-доповідача, перевіривши ма
теріали справи та доводи апе
ляційної скарги, колегія суд
дів дійшла висновку, що апеля
ційна скарга не підлягає зад
оволенню з наступних підстав
.
03.05.2007 Відповідачем прийнято П
останову № 1-Жил «Про накладен
ня санкцій за правопорушення
», якою застосовано санкцію у
вигляді накладення штрафу в
сумі 3400,00 грн. на підставі Акта п
роведення планової перевірк
и провадження діяльності щод
о запобігання та протидії ле
галізації (відмивання) доход
ів, одержаних злочинним шлях
ом від 28.02.2007.
Підставою притягнення Поз
ивача до відповідальності ст
ало порушення ним порядку ре
єстрації фінансових операці
й за договорами №К-1021/1 та №К-1021/2 в
ід 20.12.2005, №К-1035/1 від 02.10.2006, №К-104б/1 від 11.12.
2006, Ж-1046/2 від 13.12.2006 та №К-1046/3 від 15.12.2006, то
бто не зясування можливост
і їх віднесення до фінансови
х операцій, що підлягають фін
ансовому моніторингу, чим по
рушено вимоги ч. 1 ст. 7 Закону Ук
раїни ″Про запобігання та п
ротидію легалізації (відмива
нню) доходів, одержаних злочи
нним шляхом″ від 28.11.2002 № 249-ІV (да
лі - Закон), п. 4 Порядку реєстрац
ії фінансових операцій суб
єктами первинного фінансово
го моніторингу затвердженог
о, Постановою Кабінету Мініс
трів України від 26.04.2003 № 644 та п.4.1 П
оложення про здійснення фіна
нсового моніторингу учасник
ами ринку цінних паперів, зат
вердженого Рішенням Державн
ої комісії з цінних паперів т
а фондового ринку від 04.10.2005 № 538.

Відповідно до ст. 4 Закону, пр
офесійні учасники фондового
ринку є субєктами первинн
ого фінансового моніторингу
.
Як вбачається з матеріалів
справи, Позивач є професійни
м учасником фондового ринку,
згідно ліцензії серії АБ № 113294
від 22.10.2004, виданої Державною ко
місією з цінних паперів та фо
ндового ринку на здійснення
професійної діяльності на ри
нку цінних паперів.
Згідно п. 9 ст. 17 Закону Україн
и "Про цінні папери і фондовий
ринок" 23.02.2006 № 3480-IV, без участі торг
овця цінними паперами можуть
здійснюватися такі операції
: дарування та спадкування ці
нних паперів; операції, пов'яз
ані з виконанням рішення суд
у; придбання акцій відповідн
о до законодавства про прива
тизацію.
Відповідно до ст. 1 Закону, фі
нансова операція - будь-яка оп
ерація, повязана із здійсн
енням або забезпеченням здій
снення платежу за допомогою
субєкта первинного фінанс
ового моніторингу, зокрема і
надання послуг з випуску, куп
івлі або продажу цінних папе
рів та інших видів фінансови
х активів.
Згідно ст. 5 Закону, субєкт
первинного фінансового моні
торингу на підставі та на вик
онання цього Закону зобовя
заний, крім іншого, забезпечу
вати виявлення і реєстрацію
фінансових операцій, що відп
овідно до цього Закону підля
гають фінансовому моніторин
гу.
Відповідно до ст. 7 Закону, пе
ред або після здійснення фін
ансової операції субєкт пе
рвинного фінансового моніто
рингу зясовує можливість в
іднесення її до фінансової о
перації, що відповідно до цьо
го Закону підлягає фінансово
му моніторингу.
У разі виявлення такої фіна
нсової операції, вона підляг
ає реєстрації відповідним су
бєктом первинного фінансо
вого моніторингу. Для цього в
реєстрі фіксується особа, що
здійснює фінансову операцію
, вид фінансової операції та п
ідстави для її здійснення, да
та та сума. Порядок реєстраці
ї фінансової операції, що від
повідно до цього Закону підл
ягає фінансовому моніторинг
у, встановлюється для банків
- Національним банком Україн
и, а для інших субєктів фіна
нсового моніторингу - Кабіне
том Міністрів України.
Тобто, судом першої інстанц
ії вірно встановлено, що зазн
ачена норма Закону зобовяз
ує субєкта первинного фіна
нсового моніторингу перед аб
о після здійснення фінансово
ї операції зясувати в обов
язковому порядку можливіс
ть віднесення її до фінансов
ої операції, що відповідно до
Закону підлягає фінансовому
моніторингу.
Відповідно до ст. 11 Закону, фі
нансова операція підлягає об
овязковому фінансовому мо
ніторингу, якщо сума, на яку во
на проводиться, дорівнює чи п
еревищує 80 000 гривень або дорів
нює чи перевищує суму в інозе
мній валюті, еквівалентну 80 000 г
ривень, та має одну або більше
ознак, визначених цією статт
ею, зокрема і придбання особо
ю цінних паперів за готівку.

Пунктом 2 Порядку реєстраці
ї фінансових операцій субє
ктами первинного фінансовог
о моніторингу, затвердженого
постановою Кабінету Міністр
ів України від 26.04.2003 №644 (далі - Пор
ядок), визначено, що дія цього
Порядку поширюється на суб
єктів первинного фінансовог
о моніторингу, зокрема на про
фесійних учасників ринку цін
них паперів.
Підпункт б пункту 4.2 Положен
ня про здійснення фінансовог
о моніторингу учасниками рин
ку цінних паперів, затвердже
ного рішенням ДКЦПФР від 04.10.2005 №
538 (далі - Положення), встановлен
о, що відносно фінансової опе
рації, яка підлягає фінансов
ому моніторингу, субєкт ма
є забезпечити вжиття заходів
, спрямованих на зясуванні
суті та мети операції клієнт
а, у тому числі шляхом витребу
вання додаткових документів
і відомостей, що стосуються ц
ієї операції.
Інструкцією, щодо заповнен
ня форм обліку та подання інф
ормації, повязаної із здій
сненням фінансового монітор
ингу, затвердженою Наказом М
іністерства фінансів Україн
и та Держфінмоніторингу від
13.05.2003 № 48, встановлено, що відомос
ті щодо операцій, які підляга
ють фінансовому моніторингу
надаються субєктами перви
нного фінансового моніторин
гу Державному комітету фінан
сового моніторингу України.

Відповідно ця ж Інструкція
передбачає, що форма № 2-ФМ пов
инна містити відомості про к
лієнта (будь-якої особи, що зве
ртається за одержанням послу
г або яка укладає договір з су
б'єктом первинного фінансово
го моніторингу), контрагента
(особи, яка є другою стороною
фінансової операції, при які
й між клієнтом та контрагент
ом відбувається передача акт
ивів) та фактичного вигодоод
ержувача - бенефіціара (іншої
сторони фінансової операції
, що є відмінною від клієнта та
контрагента, та яка не діє від
імені чи за дорученням клієн
та або контрагента, та від іме
ні або за дорученням якої не д
іють клієнт або контрагент, а
ле яка фактично одержує виго
ду від проведення цієї фінан
сової операції, чи на користь
якої передається (або передб
ачено передачу) актив або зді
йснюється (передбачено здійс
нення) платіж в результаті пр
оведення цієї фінансової опе
рації).
Форма N 2-ФМ повинна включати
відомості обовязково щона
йменше про двох учасників: кл
ієнта та контрагента.
Відтак, чинне законодавств
о чітко зазначає про необхід
ність проведення фінансовог
о моніторингу і надає для цьо
го його субєктам необхідні
можливості.
Посилання Позивача на те, що
суд першої інстанції не врах
ував заяву працівника, відпо
відального за фінансовий мон
іторинг, про встановлення, що
відповідні фінансові операц
ії не підлягають обовязков
ому фінансовому моніторингу
не підтвердженні матеріалам
и справи.
Отже, суд першої інстанції д
ійшов правильного висновку,
що посилання Позивача на те, щ
о він не зобовязаний зяс
овувати порядок проведення р
озрахунків тому, що не прийма
в в них участі не відповідают
ь дійсності, оскільки, Позива
ч, відповідно до ст. 1 Закону на
давав послуги з купівлі цінн
их паперів.
Відповідно до ст. 17 Закону, ос
оби, винні у порушенні вимог ц
ього Закону, несуть кримінал
ьну, адміністративну та циві
льно-правову відповідальніс
ть згідно із законом.
У разі невиконання (неналеж
ного виконання) суб'єктом пер
винного фінансового монітор
ингу вимог цього Закону до нь
ого може застосовуватися в п
орядку, встановленому законо
давством, штраф у розмірі до о
днієї тисячі неоподатковува
них мінімумів доходів громад
ян.
Судова колегія погоджуєть
ся із рішенням суду першої ін
станції, що укладаючи догово
ри №К-1021/1 та №К-1021/2 від 20.12.2005, №К-1035/1 від
02.10.2006, №К-104б/1 від 11.12.2006, Ж-1046/2 від 13.12.2006 та
№К-1046/3 від 15.12.2006 Позивач ухилив
ся від здійсненняфінансов
ого моніторингу та зясув
ання можливості віднесення з
азначених фінансових оп
ерацій з цінними паперами до
таких, що підлягають фінансо
вому моніторингу.
Беручи до уваги вищевиклад
ене, судова колегія дійшла ви
сновку, що суд першої інстанц
ії правильно встановив обста
вини справи і ухвалив судове
рішення з додержанням норм м
атеріального і процесуально
го права у звязку із чим, апе
ляційна скарга залишається б
ез задоволення, а Постанова г
осподарського суду Київсько
ї Житомирської області від 26 ч
ервня 2007 року - без змін
Керуючись ст. ст. 195, 196, 198, 200, 205, 206, 254 К
одексу адміністративного су
дочинства України, колегія с
уддів

У Х В А Л И Л А:
Апеляційну скаргу Товари
ства з обмеженою відповідаль
ністю ″Торговець цінними п
аперами ″Партнер″ залиши
ти без задоволення, а Постано
ву господарського суду Житом
ирської області від 26 червня 2
007 року - без змін.
Ухвала набирає законної си
ли з моменту проголошення і м
оже бути оскаржена безпосере
дньо до Вищого адміністратив
ного суду України протягом о
дного місяця з дня її складен
ня в повному обсязі.
Ухвалу складено в повному о
бсязі 07.07.2008.

Головуючий суддя

К.А. Бабенко

Судді:

Я.Б. Глущенко

М.В. Межевич