ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
_____________________________________________________________________________
У Х В А Л А

по справі про банкрутство

27.01.2026 Справа № 905/9178/13

Господарський суд Донецької області у складі:

судді Фурсової С.М.

за участю секретаря судового засідання Сазонова В.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні

справу за заявою кредитора (заявника) Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Аспект» м. Донецьк ()

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Україна» (83049, Донецька область, місто Донецьк, вулиця 9-го січня, будинок 12; )

про банкрутство

ліквідатор - арбітражний керуючий Тритяченко О.В.

за відсутності учасників справи

В С Т А Н О В И В

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 10.01.2014 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Аспект» Господарським судом Донецької області (суддя О.В. Попов) порушена справа про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «АРМ Груп-Україна» у зв`язку з його фінансовою неспроможністю, розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Стрельнікова С.О.

Ухвалою суду від 14.04.2014 за результатами попереднього засідання суду затверджений реєстр вимог кредиторів.

Постановою Господарського суду Донецької області від 07.05.2014 Товариство з обмеженою відповідальністю «АРМ Груп-Україна» визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру строком на 3 місяці до 07.08.2014, ліквідатором призначено Стрельнікова С.О.

У зв`язку з проведенням на території міста Донецька антитерористичної операції матеріали справи №905/9178/13 було втрачено.

Подальший розгляд справ підсудних Господарському суду Донецької області, на підставі Закону України «Про здійснення правосуддя та кримінального провадження у зв`язку з проведенням антитерористичної операції» та розпорядження голови Вищого господарського суду України від 02.09.2014 №28-р, здійснював Господарський суд Запорізької області.

Ухвалою суду від 19.02.2015 Господарський суд Запорізької області відновив втрачену справу №905/9178/13 на стадії ліквідаційної процедури, прийняв справу №905/9178/13 до свого провадження на стадії ліквідаційної процедури, присвоїв справі номер провадження 23/14/15, задовольнив скаргу ПАТ «ВТБ Банк» на бездіяльність ліквідатора банкрута Стрельнікова С.О., звільнив арбітражного керуючого Стрельнікова С.О. від виконання ним повноважень ліквідатора у справі про банкрутство ТОВ «АРМ Груп-Україна», призначив ліквідатором банкрута арбітражного керуючого Плецьку Ю.В.

Ухвалою Господарського суду Запорізької області від 26.03.2015 відмовлено у задоволенні клопотання ліквідатора банкрута Плецької Ю.В. про витребування доказів від Реєстраційної служби ГУЮ Запорізької області щодо речових прав на нерухоме майно банкрута та його обтяжень.

Розпорядженням голови Вищого господарського суду України від 24.04.2015 №21р відповідно до частини першої статті 3 Закону України «Про здійснення правосуддя та кримінального провадження у зв`язку з проведенням антитерористичної операції», Указу Президента України від 12.11.2014 №868/2014 «Про внесення змін до мережі господарських судів України» та на підставі подання Державної судової адміністрації України від 22.04.2015 №8-8141/15 про можливість відновлення роботи Господарського суду Донецької області відновлено роботу Господарського суду Донецької області з 27.04.2015 за адресою: м.Харків, пр.Науки, буд.5.

Ухвалою Господарського суду Запорізької області від 05.05.2015 справу №905/9178/13 передано за підсудністю до Господарського суду Донецької області.

02.06.2015 на адресу Господарського суду Донецької області за супровідним листом від 22.05.2015 надійшла заява ПАТ «ВТБ Банк» №4023/1-2 від 29.04.2015 з поточними кредиторськими вимогами.

Ухвалою Господарського суду Донецької області суддя Попов О.В. прийняв справу №905/9178/13 про банкрутство ТОВ «АРМ ГРУП-України» до розгляду та призначив що розгляду справу та заяву ПАТ «ВТБ Банк» №4023/1-2 від 29.04.2015 з поточними кредиторськими вимогами на 17.06.2015.

Ухвалою суду від 17.06.2015 визнані поточні вимоги Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк» в загальному розмірі 2 922 073,82 гривень.

На адресу Господарського суду Донецької області від ліквідатора надійшло, зокрема, клопотання №02-01/58 від 18.09.2015 про визначення основної винагороди арбітражного керуючого за час виконання ним повноважень ліквідатора.

Ухвалою суду від 28.10.2015 клопотання ліквідатора арбітражного керуючого Плецької Ю.В. №02-01/58 від 18.09.2015 про визначення основної винагороди арбітражного керуючого за час виконання нею повноважень ліквідатора, задоволено; визначено арбітражному керуючому Плецькій Юлії Вікторівни основну грошову винагороду за кожен місяць виконання повноважень ліквідатора у справі №905/9178/13 про банкрутство ТОВ «АРМ ГРУП-Україна», в розмірі чотирьох мінімальних заробітних плат, з моменту її призначення, за рахунок наявних у банкрута коштів, одержаних в результаті його господарської діяльності боржника або коштів, одержаних від продажу майна (майнових прав).

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 18.11.2015 задоволено клопотання ліквідатора про скасування арештів, накладених на майно банкрута. Скасовані арешти з коштів ТОВ «АРМ Груп-Україна», які містяться на рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ «КБ «Хрещатик». У задоволенні клопотань ліквідатора про витребування додаткових доказів та про забезпечення вимог кредиторів у справі №905/9178/13 відмовлено.

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 18.08.2016 заяву про скасування арештів, накладених на майно банкрута задоволено частково, у задоволенні заяви про постановлення окремої ухвали відмовлено.

На адресу суду 24.02.2017 від ліквідатора Плецької Ю.В. надійшли: звіт ліквідатора ТОВ «АРМ ГРУП-України» №02-01/73 від 22.02.2017 про стан нарахування та виплати грошової винагороди та відшкодування витрат арбітражного керуючого у зв`язку з виконанням нею повноважень у справі про банкрутство №905/9178/13 з додатками; відзив (письмові пояснення) ліквідатора ТОВ «АРМ ГРУП-України» №02-01/74 від 22.02.17 на рішення комітету про дострокове припинення повноважень ліквідатора банкрута (вх.№5849/17 від 24.02.17); звіт ліквідатора ТОВ «АРМ ГРУП-України» №02-01/72 від 22.02.17 про виконану роботу в ліквідаційної процедури банкрута за період з 19.02.15 по 22.02.17 (вх.№5963/17 від 27.02.17р.); письмові пояснення ТОВ «Райффайзен Лізинг Аваль» від 27.02.17 щодо клопотання ПАТ «ВТБ Банк» (вх.№6025/17 від 28.02.17).

Ухвалою суду від 28.03.2017 у задоволенні клопотання ПАТ «ВТБ Банк» про дострокове припинення повноважень ліквідатора та призначення нового ліквідатора, відмовлено та зобов`язано ліквідатора в строк до 28.06.2017 представити суду звіт та ліквідаційний баланс.

Розпорядженням керівника апарату Господарського суду Донецької області від 09.08.2018, у зв`язку з прийняттям рішення Вищою Радою правосуддя від 24.07.2018 про звільнення судді у відставку та наявністю обставин, які можуть мати наслідком порушення строків розгляду справи, призначено повторний автоматичний розподіл справи №905/9178/13.

Згідно з протоколом повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 09.08.2018 справу №905/9178/17 про банкрутство ТОВ «АРМ Груп-Україна» передано на розгляд судді Тарапаті С.С.

До канцелярії Господарського суду Донецької області 14.01.2019 надійшла заява ліквідатора арбітражного керуючого ліквідатора Плецької Ю.В. про відмову від участі у справі про банкрутство, у зв`язку з неможливістю надалі виконувати повноваження ліквідатора у справі.

Ухвалою суду від 17.04.2019 усунуто арбітражного керуючого Плецьку Ю.В. від виконання повноважень ліквідатора ТОВ «АРМ Груп-Україна» у зв`язку з припиненням діяльності арбітражного керуючого; відкладено розгляд питання щодо призначення ліквідатора у справі на 28.05.2019.

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 28.05.2019 ліквідатором ТОВ «АРМ Груп-Україна» призначено арбітражного керуючого Тритяченко О.В.

Суд зазначає, що з 21.10.2019 введено в дію Кодекс України з процедур банкрутства (далі - КУзПБ). Зазначений Кодекс встановлює умови та порядок відновлення платоспроможності боржника-юридичної особи або визнання його банкрутом та застосування ліквідаційної процедури з метою повного або часткового задоволення вимог кредиторів, а також відновлення платоспроможності фізичної особи.

Пунктом 4 Прикінцевих та Перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства установлено, що з дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом». Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу.

З урахуванням приписів Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства подальший розгляд справи №905/9178/17 про банкрутство ТОВ «АРМ Груп-Україна» з 21.10.2019 судом здійснюється відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства.

Ухвалою суду від 26.05.2020 у задоволенні заяви ОСОБА_1 про визнання вимог поточного кредитора відмовлено.

Розпорядженням керівника апарату суду від 28.10.2020 №02-01/321, у зв`язку з відрахуванням судді ОСОБА_2 зі штату суддів Господарського суду Донецької області, призначено повторний автоматизований розподіл справи №905/9178/13.

Згідно з протоколом повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 28.10.2020 для розгляду даної справи визначено суддю Фурсову С.М.

Ухвалою суду від 16.11.2020 суддею Фурсовою С.М. прийнято справу №905/9178/13 до розгляду.

Ухвалою суду від 14.04.2021 відмовлено у задоволенні заяви ліквідатора ТОВ «АРМ Груп-Україна» арбітражного керуючого Тритяченко О.В. про покладення субсидіарної відповідальності на учасників та керівника ТОВ «АРМ Груп-Україна».

Ухвалою Господарського суду Донецької області 14.12.2021 затверджено звіт арбітражної керуючої Плецької Ю.В. про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат за підсумками ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю «АРМ Груп-Україна» () за період з 19.02.2015 по 22.02.2017 у розмірі 142 273,14 гривень основної винагороди та 34 126,28 гривень понесених витрат.

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 16.11.2023 у справі №905/9178/13 замінено кредитора Акціонерне товариство «ВТБ Банк» на його правонаступника Акціонерне товариство «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Інвестохіллс Хеліантус».

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 22.08.2025 замінено кредитора у справі №905/9178/13 Акціонерне товариство «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Інвестохіллс Хеліантус» () на його правонаступника ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_2 ).

Ухвалою суду від 18.12.2025 зобов`язано ліквідатора - арбітражного керуючого Тритяченко Ольгу Володимирівну протягом 20 днів з дня отримання даної ухвали подати до Господарського суду Донецької області актуалізований реєстр кредиторів, звіт за результатами ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю «АРМ Груп-Україна» () та ліквідаційний баланс боржника.

07.01.2026 судом отримано клопотання від арбітражного керуючого Тритяченко О.В. про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу боржника; ліквідацію Товариства з обмеженою відповідальністю «АРМ Груп-Україна» () та закриття провадження у справі.

Ухвалою суду від 12.01.2026 звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс боржника призначено до розгляду в судовому засіданні на 27.01.2026. Зобов`язано ліквідатора направити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс боржника з усіма додатками до Електронних кабінетів кредиторів. Запропоновано кредиторам висловити свою позицію щодо поданого клопотання про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу боржника; ліквідацію Товариства з обмеженою відповідальністю «АРМ Груп-Україна» () та закриття провадження у справі.

Від ліквідатора - арбітражного керуючого Тритяченко О.В. 14.01.2026 отримано докази направлення звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу боржника з усіма додатками до Електронних кабінетів кредиторів, а також клопотання про проведення судового засідання 27.01.2026 без її участі.

Від представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Райффайзен Лізинг» 26.01.2026 надійшла заява про участь у судовому засіданні, призначеному на 27.01.2026 об 11:30 год., в режимі відеоконференції, у задоволенні якої ухвалою суду від 26.01.2026 відмовлено.

Представники інших кредиторів у судове засідання 27.01.2026 не з`явились.

Заяв чи клопотань про відкладення розгляду справи до суду не надходило. Учасники справи були повідомлені про місце, час та дату засідання суду належним чином.

Відповідно до частини 1 статті 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Згідно із частиною 1 статті 202 Господарського процесуального кодексу України, неявка у судове засідання будь-якого учасника справи за умови, що його належним чином повідомлено про дату, час і місце цього засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті, крім випадків, визначених цією статтею.

Поряд з цим суд зазначає, що процедури банкрутства, мають строковий характер. Відтак, всі учасники провадження у справі про банкрутство, мають належним чином користуватися наданими Законом правами та власними повноваженнями сприяти дотриманню визначених строків судових процедур, задля зменшення негативних наслідків надмірною тривалістю цих процедур як для кредиторів так і боржника.

Враховуючи належне повідомлення учасників справи про місце, час та дату засідання суду, не визнання явки учасників справи обов`язковою, про що безпосередньо доводилось до відома учасників справи ухвали суду, поточну ситуацію щодо введення на території України воєнного стану, а також тривалість здійснення провадження у даній справі, суд розглядає звіт та ліквідаційний баланс, а також звіт про нарахування і виплату грошової винагороди, компенсацію витрат за період виконання повноважень ліквідатора за відсутності представників учасників справи за наявними в матеріалах справи документами.

Дослідивши звіт ліквідатора за результатами проведеної процедури, ліквідаційний баланс та інші надані документи, перевіривши наявні матеріали справи, оцінивши подані докази та надавши їм правову оцінку, суд встановив.

Згідно з частиною 1 статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства, ліквідатор з дня свого призначення здійснює, зокрема, такі повноваження: приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута; аналізує фінансовий стан банкрута, складає висновок про наявність або відсутність ознак доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій під час провадження у справі про банкрутство за результатом його проведення; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; формує ліквідаційну масу; заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості; подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню; продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом; веде реєстр вимог кредиторів; здійснює дії щодо скасування реєстрації випуску акцій, передбачені законодавством, якщо організаційно-правовою формою юридичної особи - банкрута є акціонерне товариство; здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Відповідно до частини 1 статті 62 Кодексу України з процедур банкрутства усі види майнових активів (майно та майнові права) банкрута, які належать йому на праві власності або повного господарського відання, включаються до складу ліквідаційної маси.

На виконання вимог статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства в ході ліквідаційної процедури з метою встановлення належних банкруту всіх видів майнових активів (майна та майнових прав), які належать йому на праві власності або повного господарського відання на дату відкриття ліквідаційної процедури та які в подальшому підлягають реалізації з метою задоволення вимог кредиторів та витрат, пов`язаних з процедурою ліквідації, ліквідатором вжито всіх необхідних заходів з пошуку, виявлення та повернення майнових активів банкрута.

Відповідно до п. 8 Положення про проведення активів та зобов`язань, затвердженого Міністерством фінансів України від 02.09.2014 № 879 (зі змінами) підприємства, які з дати початку тимчасової окупації мали місцезнаходження на території Автономної Республіки Крим та м. Севастополь, на тимчасово окупованій території у Донецькій та Луганській областях, території проведення антитерористичної операції та/або здійснення заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, та підприємства, які мали (мають) місцезнаходження в районах проведення воєнних (бойових) дій у період дії воєнного стану, або підприємства, структурні підрозділи (відокремлене майно) яких розташовані на (в) таких територіях (районах), проводять інвентаризацію у разі можливості безпечного та безперешкодного доступу уповноважених осіб до активів, первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку, в яких відображені зобов`язання та власний капітал підприємства.

Слід зазначити, що Товариство з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Україна» зареєстровано за адресою: 83049, Донецька область, місто Донецьк, вулиця 9-го січня, будинок 12 - в районі проведення воєнних (бойових) дій, у зв`язку з чим інвентаризація не проводилась, майно включалось до ліквідаційної маси на підставі довідок, отриманих від реєструючи органів, щодо реєстрації майна за боржником.

З метою виявлення майна боржника ліквідаторами робились запити та отримані відповіді.

Направлено лист-вимогу №02-01/05-02 від 12.06.2019 арбітражному керуючому Плецькій Юлії Вікторівні про передачу бухгалтерської та іншої документації банкрута;

- станом на дату подання звіту відповідь не надійшла.

До Державної авіаційної служби України №02-01/05-03 від 12.06.2019 про надання інформації щодо наявності у власності ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» повітряних суден;

- листом №12.1/2543-19 від 14.06.2019 Державна авіаційна служба України повідомила, що у Державному реєстрі цивільних повітряних суден України за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () повітряні судна не зареєстровані.

До Департаменту держархбудінспекцїї у Донецькій області №02-01/05-04 від 12.06.2019 про надання інформації щодо наявності у ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» дозволу на виконання будівельних робіт;

- листом №1005-4/328 від 09.07.2019 Департамент держархбудінспекцїї у Донецькій області повідомив, що згідно з даними Єдиного реєстру отриманих повідомлень про початок виконання підготовчих і будівельних робіт, зареєстрованих декларацій про початок виконання підготовчих і будівельних робіт, виданих дозволів на виконання будівельних робіт, зареєстрованих декларацій про готовність об`єкті до експлуатації та виданих сертифікатів, відмов у реєстрації таких декларацій та у видачі таких дозволів і сертифікатів, будь-які документи, де замовником будівництва виступає суб`єкт господарювання ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () Департаментом державної архітектурно-будівельної інспекції у Донецькій області не реєструвались.

До Регіонального сервісного центру МВС в Донецькій області №02-01/05-05 від 12.06.2019 про надання інформації: чи значаться за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» авто- чи мото-транспортні засоби;

- листом №31/5-4429 від 19.06.2019 Регіональний сервісний центр МВС в Донецькій області повідомив, що лист арбітражного керуючого Тритяченко О.В. вих. №02-01/05-05 від 12.06.2019 про надання інформації стосовно транспортних засобів, зареєстрованих за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () направлено за належністю до Регіонального сервісного центру МВС в м. Києві.

- листом №31/26-1271 від 05.07.2019 Регіональний сервісний центр МВС в м. Києві повідомив, що згідно даних АІС м. Києва та НАІС МВС України, станом на 05.07.2019, транспортних засобів не зареєстровано.

До Відділу примусового виконання рішень Департаменту ДВС Міністерства юстиції України №02-01/05-06 від 12.06.2019 про закінчення виконавчих проваджень, зняття арештів та надання інформації про наявність або відсутність будь-яких виконавчих проваджень де стороною виступає ТОВ «АРМ ГРУП-Україна»;

- листом №1/6-20.1 від 21.06.2019 Відділ примусового виконання рішень Департаменту ДВС Міністерства юстиції України повідомив, що згідно даних, які містяться в автоматизованій системі виконавчого провадження виконавчі провадження стороною в яких є ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () на виконанні у Відділі не перебувають.

До Відділу примусового виконання рішень Управління ДВС ГТУЮ у Донецькій області №02-01/05-06 від 12.06.2019 про закінчення виконавчих проваджень, зняття арештів та надання інформації про наявність або відсутність будь-яких виконавчих проваджень де стороною виступає ТОВ «АРМ ГРУП-Україна»;

- листом №8986/02.1-39/13685 від 15.07.2019 Відділ примусового виконання рішень Управління ДВС ГТУЮ у Донецькій області повідомив, що згідно даних автоматизованої системи виконавчого провадження, у відділі відсутні виконавчі провадження, де стороною виступає або виступало ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» ().

До Державного космічного агентства України №02-01/05-07 від 12.06.2019 про надання інформації щодо наявності або відсутності у власності ТОВ «АРМ ГРУП- УКРАЇНА» на території України космічних об`єктів та надання копій документів;

- листом №3100/10-16Д04.1/19 від 21.06.2019 Державне космічне агентство України повідомило про відсутність відомостей в обліку ДКА щодо наявності у власності ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» космічних об`єктів.

До Головного управління держгеокадастру у Донецькій області та до Міськрайонного управління держгеокадастру у Великоновосілківському районі та м. Донецьку №02-01/05-08 від 12.06.2019 про надання інформації чи належать ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» будь-які земельні ділянки на праві власності, постійного користування чи оренди;

- листом №33-5-0.222-3552/2-19 від 02.07.2019 ГУ Держгеокадастру у Донецькій області повідомило, що відомості щодо зареєстрованих до 01.01.2013 документів, що посвідчують право на земельні ділянки, та зареєстрованих земельних ділянок, які розташовані на території Донецької області, за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна», відсутні.

До Головного управління Держпродспоживслужби в Донецькій області №02-01/05-09 від 12.06.2019 про надання інформації щодо наявності у власності ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» сільськогосподарської, дорожньо-будівельної чи меліоративної техніки;

- листом №28-33/4012 від 05.08.2019 ГУ Держпродспоживслужби в Донецькій області повідомило, що станом на 05.08.2019, за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» не зареєстровані трактори та інша сільськогосподарська техніка.

До Маріупольської ОДНІ ГУ ДФС у Донецькій області №02-01/05- 10 від 12.06.2019 з проханням повідомити ліквідатора про наявність у ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» відкритих рахунків у кредитно-банкових установах; строків подання звітної документації; про наявність переплат по податках, зборах та інших платежах;

- листом №52914/10/05-99-46-20 від 05.07.2019 Маріупольське управління Головного управління ДФС у Донецькій області повідомило наступне:

1) остання звітна документація від ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» надходила до контролюючого органу 01.03.2018 року, а саме: Фінансовий звіт суб`єкта малого підприємництва та податкова декларація з податку на прибуток підприємства за 2017 рік;

2) за даними інформаційної системи органів ДФС України ТОВ «АРМ ГРУП- УКРАЇНА» не має відкритих розрахункових рахунків в кредитно-банківських установах;

3) станом на 26.06.2019 за Банкрутом обліковується заборгованість з податку на додану вартість (КБК 14010100) у сумі 273 160,99 гривень, яка складається з 267 524,01 гривень основний платіж, 5 636,98 гривень пеня. Вказана заборгованість виникла в період з 30.04.2013 по 10.01.2014 на підставі самостійно визначених платником зобов`язань згідно поданих ним податкових декларацій,

4) станом на 26.06.2019 Банкрут має переплату з податку на прибуток приватних підприємств (КБК 11021000) у сумі 40 571,87 гривень та з. єдиного внеску, нарахованого роботодавцями на суми: заробітної плати; винагороди за договорами ЦПХ; допомоги по тимчасовій непрацездатності (КБК 71010000) у сумі 1 286,30 гривень.

До Донецької митниці ДФС лист-запит №02-01/05-11 від 12.06.2019 про надання інформації чи переміщувалися у ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» товари і транспортні засоби через митний кордон України;

- листом №4620/10/05-70-18-01 від 20.06.2019 Донецька митниця ДФС повідомила, що за наявними базами даних митниці ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () перебуває на обліку Донецької митниці ДФС. У зоні діяльності Донецької митниці ДФС зазначеним підприємством переміщення товарів і транспортних засобів не здійснювалось, відомості і документи, необхідні для митного оформлення не подавались, на рахунках митниці переплати з метою здійснення зовнішньоекономічної діяльності підприємства відсутні. Згідно інформації наявних баз даних у період з 09.01.2008 по 01.11.2012 вказане підприємство здійснювало митне оформлення товарів у Київській регіональній, Південній, Київській центральній спеціалізованій, Бориспільській митницях.

До Державної служби України з безпеки на транспорті від 12.06.2019 №02-01/05-12 про надання інформації щодо зареєстрованих за ТОВ «АРМ ГРУП- УКРАЇНА» плавзасобів великого та малого флоту;

- листом №4132/02/15-19 від 26.06.2019 Державна служба України з безпеки на транспорті запропонувала направити дані листи до Морської адміністрації за адресою: 03110, м. Київ, вул. Преображенська, 25, як розпорядника інформації.

До Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв`язку та інформатизації №02-01/05-13 від 12.06.2019 про надання інформації про використання ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» на території України виділеного номерного ресурсу, про отримання ліцензій, дозволів та реєстрації видів діяльності і таке інше;

- листом №04-3568/112 від 20.06.2019 національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері зв`язку та інформатизації, повідомило, що ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» до реєстру операторів, провайдерів телекомунікацій не включено та із заявами про включення до Реєстру не зверталось. Ліцензії на види діяльності в сфері телекомунікацій, ліцензії на користування радіочастотними ресурсами України, дозволи на використання номерного ресурсу не отримувало.

До ПАТ «Укрзалізниця» №02-01/05-14 від 12.06.2019 про надання інформації щодо наявності або відсутності у власності ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» на території України зареєстрованих в реєстрі Міністерства транспорту і зв`язку вагонів;

- листом №72/2127 від 20.06.2019 ПАТ «Укрзалізниця» повідомило, що інформації про вагони за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» (), як власника, в АБД ПВ немає. Крім того, зазначене товариство відсутнє в довіднику «Собственники грузовых вагонов государств-участников Содружества». Також в інформаційних базах відсутні відомості про зареєстровані локомотиви зазначеного підприємства.

До Донецького обласного центру зайнятості №02-01/05-15 від 12.06.2019 про надання інформації щодо останньої звітності, нарахування та сплату страхових внесків, чисельності найманих працівників та наявну переплату;

- листом №07/1609/01-37-19 від 03.07.2019 Донецький обласний центр зайнятості повідомив, що згідно останньої розрахункової відомості про нарахування і перерахування страхових внесків до Фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття по ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () (за 1-й квартал 2011 року), не обліковується заборгованість або переплата до Фонду, наймані працівники, в тому числі, які працювали за договорами цивільно-правового характеру відсутні. А також, надав розрахункову .відомість про нарахування і перерахування страхових внесків до Фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування України на випадок безробіття за 1-й квартал 2011 року.

До Головного управління регіональної статистики №02-01/05-16 від 12.06.2019 про надання інформації щодо засновників та керівників боржника, чи являється боржник засновником будь-яких установ, організацій, підприємств та надання відомостей про відокремлені підрозділи боржника;

- листом №23-07/14-19 від 10.07.2019 Головне управління регіональної статистики повідомило, що ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () значиться засновником - ТОВ «АРМ ГРУП-Одеса» (65044, м. Одеса, Приморський р-н, вул. Пироговська, буд. З, кв. 99; ). Відомості про філії (інші відокремлені підрозділи) суб`єкта з ідентифікаційним кодом 33745560 в ЄДРПОУ не значаться.

До Головного управління статистики в Донецькій області №02¬01/05-17 від 12.06.2019 про надання документації, які зазначені у листі;

- листом №01-03/2082-19 від 21.06.2019 Головне управління статистики у Донецькій області повідомило, що підприємство ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () не надавало до органів державної статистики фінансову звітність за 2011-2013 роки.

До Головного управління держпраці у Донецькій області №02¬01/05-18 від 12.06.2019 про надання інформації щодо наявної у власності ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» об`єктів підвищеної небезпеки, великотоннажних автомобілів, технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації у вулично-дорожній мережі, трубопроводів, об`єктів нафтогазового комплексу, ділянок надр, надайих для експлуатації та будівництва підземних споруд;

- листом №11-14-6/5096/19 від 26.06.2019 Головне управління держпраці у Донецькій області повідомило, що інформація щодо наявності або перебування на обліку підіймальних споруд (вантажопідіймальних кранів та машин, ліфтів, ескалаторів, канатних доріг, підйомників, фунікулерів тощо), парових та водогрійних котлів, посудин, що працюють під тиском, трубопроводів пари та гарячої води, атракціонів, об`єктів нафтогазового комплексу та інших об`єктів, які перебувають у власності ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () відсутня. Реєстрація великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично- дорожній мережі загального користування за вищевказаним суб`єктом господарювання не здійснювалась. Інформація надається за період з 01.01.2015 по теперішній час. Використати архівні дані до початку 2015 року неможливо у зв`язку з тим, що архів теруправління залишився у м. Донецьк, в зоні непідконтрольній українській владі.

До Головного управління ПФУ в Донецькій області №02-01/05-19 від 12.06.2019 про надання інформації щодо нарахування та сплату ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» страхових внесків, чисельність найманих працівників та наявної переплати;

- Листом №15935/08/14-50 від 26.06.19 Костянтинівсько-Дружківське об`єднане управління Пенсійного фонду України Донецької області, повідомило ліквідатора, що ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» за період з 23.09.2005 по 30.09.2013 звітності до Пенсійного фонду не надавало, заробітну плату не нараховувало, та рахується переплата по страхових внесках на суму 205,55 гривень та були перераховані кошти по єдиному внеску в сумі 1286,30 гривень.

До Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Донецькій області №02-01/05-20 від 12.06.2019 про надання інформації щодо нарахування та сплату ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» страхових внесків, чисельність найманих працівників та наявної переплати;

- листом №04-05/689 від 21.06.2019 Дружківське міське відділення Управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України в Донецькій області повідомило, що заборгованість зі сплати страхових внесків станом на 21,06.2019 відсутня. Повідомити дані про чисельність найманих працівників ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» не має можливості у зв`язку з відсутністю в Єдиній інформаційно-аналітичній системі звітів по ЄСВ. А також, надало звіт по коштах загальнообов`язкового державного соціального страхування у зв`язку з тимчасовою втратою працездатності та витратами, зумовленими похованням Ф4-ФСС з ТВП за 2 квартал 2011 року роздруковано з автоматизованої системи Бази даних.

До Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку №02-01/05-21 від 12.06.2019 про надання інформації чи значиться ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» серед власників, які володіють значними пакетами акцій емітентів;

- листом №10/01/15302 від 01.07.2019 Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку повідомила, що станом на 31.03.2019 ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () серед власників пакетів голосуючих акцій (5 відсотків і більше) акціонерних товариств, відсутнє.

До Морської адміністрації №02-01/05-23 від 02.07.2019 про надання інформації щодо зареєстрованих за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» плавзасобів великого та малого флоту;

- листом №3257/03/15-19 від 22.07.2019 Морська адміністрація повідомила, що за наявною інформацією відсутні записи щодо суден, власником або судновласником яких є ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» ().

Разом з цим, з метою пошуку та виявлення активів та пасивів боржника, проведення інвентаризації майна боржника та визначення його вартості, задля подальшого вжиття заходів для захисту майнових активів та формування реєстру вимог (пасивів), було отримано витяги з державних реєстрів, в т.ч.:

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №172340715 від 02.07.2019 у ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () відсутні відомості щодо наявності зареєстрованого нерухомого майна.

Відповідно до Витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №60555022 від 02.07.2019 за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () зареєстроване приватне обтяження №15146018 (застава рухомого майна), обтяжувач: ПАТ «ВТБ Банк».

Відповідно до Витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна №60555046 від 02.07.2019 за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () зареєстроване приватне обтяження №13022623 (застава рухомого майна), обтяжувач: ПАТ «ВТБ Банк».

В ході виконання обов`язків ліквідатора банкрута, арбітражним керуючим виявлено наступні активи банкрута які включено в ліквідаційну масу, а саме:

- Частка в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Одеса» (, місцезнаходження: 65044, Одеська обл., місто Одеса, вулиця Пироговська, будинок 3, квартира 99, засоби зв`язку: ).

Розмір частки статутного капіталу 50%, яка належить ТОВ «АРМ ГРУП-Україна».

- Дебіторська заборгованість до боржників в солідарному порядку: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , на суму 4 282 109,72 гривень, що виникла на підставі Рішення Суворовського районного суду м. Одеси від 10.12.2009, справа №2-3216/09;

- Дебіторська заборгованість до ПрАТ «КИЇВФУНДАМЕНТБУД» (ЗАТ реорганізовано в ПРАТ), ( , місцезнаходження: 04073, м. Київ, вул. Куренівська, будинок 16-А) у сумі 49 478,23 гривень, що виникла на підставі рішення Господарського суду м. Києва від 12.03.2010, справа №39/374;

- Дебіторська заборгованість до ПП «АМТ» (, місцезнаходження: 10001, Житомирська обл., місто Житомир, вул. Леселідзе, будинок 33-А) у сумі 249 844,94 гривень, що виникла на підставі рішення Господарського суду Житомирської області від 03.08.2010, справа №17/717.

З метою реалізації дебіторської заборгованості, та частки в статутному капіталі 06.09.2019 на веб-сайті Ukrboard, ліквідатором банкрута розміщено оголошення про конкурс на визначення кандидатури організатора аукціону з продажу активів ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» з строком подання заявок кандидатів до 11.09.2019 за результатами якого переможцем визнано Товарну біржу «Київську Універсальну».

10.10.2019 організатором аукціону на сайтах Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України розміщено оголошення про проведення аукціону з продажу майна ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» - Лоти №№1-4 по оціночній вартості, призначеного на 14.11.2019.

15.10.2019 організатором аукціону на сайтах Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України розміщено повідомлення про те, що аукціон з продажу майна ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» по оціночній вартості, по лоту №1, призначений на 14.11.2019 не відбувся у зв`язку із відсутністю заяв на участь у аукціоні.

15.10.2019 організатором аукціону на сайтах Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України розміщено оголошення про проведення повторного аукціону з продажу майна ТОВ «АРМ ГРУП-Україна», по лоту №1, призначеного на 18.11.2019.

17.10.2019 організатором аукціону на сайтах Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України розміщено повідомлення про те, що повторний аукціон з продажу майна ТОВ «АРМ ГРУП-Україна», по лоту №1, призначений на 18.11.2019 не відбувся у зв`язку із відсутністю заяв на участь у аукціоні.

18.10.2019 організатором аукціону на сайтах Вищого господарського суду України та Міністерства юстиції України розміщено оголошення про проведення другого повторного аукціону з продажу майна ТОВ «АРМ ГРУП-Україна», по лоту №1, призначеного на 22.11.2019.

18.11.2019 організатором аукціону на сайті Вищого господарського суду України розміщено повідомлення про результати проведення аукціону з продажу майна ТОВ «АРМ ГРУП-Україна», відповідно до якого аукціон визнано таким, що відбувся та дебіторську заборгованість банкрута було реалізовано за:

Лот №2 реалізовано за ціною - 200 ( двісті) гривень 00 коп., без ПДВ;

Лот №3 реалізовано за ціною - 150 ( сто п`ятдесят) гривень 00 коп., без ПДВ;

Лот №4 реалізовано за ціною - 175 ( сто сімдесят п`ять) гривень 00 коп., без ПДВ.

26.11.2019 організатором аукціону на сайті Вищого господарського суду України розміщено повідомлення про результати проведення другого повторного аукціону з продажу майна ТОВ «АРМ ГРУП-Україна», відповідно до якого аукціон визнано таким, що відбувся та лот №1 було реалізовано за ціною 147 ( сто сорок сім) гривень 20 коп., без ПДВ.

За результатом вчинених ліквідатором дій були реалізовані активи банкрута на суму 672,20 гривень, які розподілені наступним чином:

672,20 гривень - Винагорода організатора аукціону (відповідно до п.п.4.1-4.2 Договору №01-03/59 про проведення аукціону, вартість послуг Виконавця становить 5 % від ціни продажу майна (або окремо взятого лоту) на аукціону, але не менше ніж 1 000,00 гривень, тому кошти отримані від продажу були утримані виконавцем, тобто ТБ «Київська Універсальна», з оплати за викуплене майно, які були сплачені переможцем аукціону).

Розрахунків з кредиторами не проводились.

Дії вчинені ліквідатором щодо реалізації предмета іпотеки забезпеченого кредитора, а саме - квартири АДРЕСА_1 .

Наразі, погашення кредиторської заборгованості за Договором банківської гарантії №10-0603/46Г-07 від 05.03.2007 не було здійснено. Предмет іпотеки, що переданий в забезпечення ВАТ «ВТБ Банк» за зобов`язанням ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» на підставі Іпотечного договору від 18.01.2008, нотаріально посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Латанюк І.А. та зареєстрований в реєстрі за №288 в межах справи про банкрутство №905/9178/73 не було реалізовано, оскільки - предмет іпотеки, а саме нерухоме майно, квартира АДРЕСА_1 було відчужена іншими особами в межах виконавчого провадження не пов язаного з виконання судового рішення на користь ВАТ «ВТБ Банк» .

Так, Постановою Господарського суду Донецької області №905/9178/13 від 07 травня 2014 року визнано ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» банкрутом внаслідок його фінансової неспроможності, відкрито ліквідаційну процедуру.

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 14.04.2014 визнано грошові вимоги, зокрема ПАТ «ВТБ Банк» до ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» () на суму 1 218,00 гривень, як зобов`язання першої черги та 220 755 66,31 гривень, як грошові зобов`язання забезпечені заставою майна боржника, а саме квартирою АДРЕСА_1 .

Під час виконання повноважень ліквідатора банкрута, арбітражним керуючим Плецькою Ю.В. було встановлено, що ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» на підставі Договору купівлі-продажу на праві власності належить квартира АДРЕСА_1 .

Зазначений об`єкт нерухомості 18.01.2008 був переданий боржником в іпотеку ПАТ «ВТБ Банк» на підставі Іпотечного договору №288 в рахунок забезпечення зобов`язань банкрута на загальну суму 1 500 000 євро, про що в Державному реєстрі іпотек вчинено запис про іпотеку №6424608 від 18.01.2008 року та в Єдиному реєстрі заборон відчуження об`єктів нерухомого майна вчинено запис про заборону №6424633 від 18.01.2008.

Ухвалою господарського суду Донецької області від 17.06.2015 визнані поточні вимоги Публічного акціонерного товариства «ВТБ Банк» м. Київ в загальному розмірі 2922073,82 грн.

25.06.2015 ліквідатор банкрута звернулась до Управління державної реєстрації Головного територіального управління юстиції у м. Києві з заявою про реєстрацію права власності на квартиру, проте рішенням від 18.09.2015 року ліквідатору відмовлено у реєстрації права власності на зазначену квартиру.

Так, заява ліквідатора банкрута про державну реєстрацію права власності на квартиру перебувала на розгляді у державного реєстратора з 25.06.2015 року по 18.09.2015, тобто майже три місяці.

Згодом, ліквідатору стало відомо, що 15.03.2013 в межах виконавчого провадження проведено реалізацію арештованого майна - двохкімнатної квартири АДРЕСА_1 . Переможцем торгів став ОСОБА_7 , якому видано акт проведення прилюдних торгів з реалізації арештованого нерухомого майна від 15.03.2013 року. Відповідний об`єкт нерухомості реалізовано - 564 000 гривень.

07.07.2015 року проведено державну реєстрацію права власності на даний об`єкт нерухомого майна - двохкімнатну квартиру за ОСОБА_7

07.08.2015 приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Баляс Н.П. посвідчено Договір купівлі-продажу, укладений між ОСОБА_7 та ОСОБА_1 , який було зареєстровано в реєстрі за №2843.

13.01.2016 Товариство з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Україна» звернулось до Донецького окружного адміністративного суду з позовом до Приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Каплуна Юрія Вікторовича про визнання протиправним та скасування рішення про державну реєстрацію прав та їх обтяжень (з відкриттям розділу) від 07.07.2015 за №22655605, зобов`язання скасувати в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно запис про право власності ОСОБА_7 на квартиру АДРЕСА_1 за №10311409.

Постановою Донецького окружного адміністративного суду від 30.03.2016 №805/133/16-а адміністративний позов Товариства з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Україна» до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Каплуна Юрія Вікторовича задоволено, визнано протиправним та скасовано рішення приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Каплуна Юрія Вікторовича про державну реєстрацію прав та їх обтяжень (з відкриттям розділу) від 07.07.2015 року за №22655605, зобов`язано приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Каплуна Юрія Вікторовича скасувати в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно запис про право власності ОСОБА_7 на квартиру АДРЕСА_1 за №10311409. Стягнуто з приватного нотаріуса судовий збір.

В подальшому ліквідатором банкрута вживались заходи щодо примусового виконання постанови Донецького окружного адміністративного суду від 30.03.2016 у справі №805/133/16-а, були отримані відповідні виконавчі листи, які 08.06.2016 року були поданні на примусове виконання до Шевченківського районного відділу державної виконавчої служби м. Київ Головного територіального управління юстиції у м. Києві.

Постановою державного виконавця Шевченківського районного відділу державної виконавчої служби м. Київ Головного територіального управління юстиції у м. Києві від 16.09.2016 було закінчене виконавче провадження на підставі пункту 8 частини 1 статті 49 Закону України «Про виконавче провадження», у зв`язку з повним фактичним виконанням рішення суду, оскільки станом на час виконання рішення, запис про право власності ОСОБА_7 на квартиру АДРЕСА_1 за №10311409 припинений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Баляс Н.П.

Так, на час коли ліквідатор банкрута дізналась про закінчення виконавчого провадження та про підстави для його закінчення, квартира вже належала ОСОБА_8 , а оскільки, чинним законодавством України не передбачено скасування вже припинених записів про право власності, то і виконати рішення Донецького окружного адміністративного суду від 30.03.2016 у справі №805/133/16-а не виявилось можливим.

Окрім того, 01.02.2016 до Печерського районного суду м. Києва ТОВ «АРМ ГРУП- Україна» було подано позовну заяву до ВДВС Печерського РУЮ у м. Києві, приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Каплун Ю.В., ОСОБА_7 , ОСОБА_1 про визнання правочину недійсним, визнання права власності на нерухоме майно та витребування майна з чужого незаконного володіння.

Ухвалою від 17.02.2016 у справі №757/5515/16-ц Печерський районний суд м. Києва відкрив провадження у справі.

Під час розгляду вказаної справи, ліквідатору арбітражному керуючому Плецькій Ю.В. стало відомо, що 18.04.2016 в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Забігайло Л.П. було зареєстровано право власності за ОСОБА_8 на двокімнатну квартиру АДРЕСА_1 , номер запису про право власності -14213778 на підставі рішення Печерського районного суду м. Києва від 05.04.2016 року у справі №757/1177/16-ц, яка на теперішній час є власником квартири.

Зі змісту зазначеного рішення вбачається, що ОСОБА_8 звернулась до суду із вимогами до ОСОБА_1 та просила звернути стягнення на предмет іпотеки-квартиру АДРЕСА_1 , за Договором іпотеки від 16.11.2015 року, в рахунок погашення заборгованості останнього за Договором позики від 16.11.2015 року у розмірі 2 000 000,00 гривень шляхом визнання за нею права власності.

Враховуючи вказані обставини, ліквідатор банкрута 10.06.2016 року звернулась до Печерського районного суду м. Києва із заявою про залучення до участі у справі співвідповідача та заміну предмету позову, яка судом була задоволена, внаслідок чого співвідповідачем у справі було залучено ОСОБА_8 .

Рішенням Печерського районного суду м. Києва від 10.01.2018 №757/5515/16-ц, позов ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» до ВДВС Печерського РУЮ у м. Києві, приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу Каплун Ю.В., ОСОБА_7 , ОСОБА_1 , ОСОБА_8 , треті особи, які не заявляють самостійних вимог: ПАТ «ВТБ Банк», ТОВ «Райффайзен Лізинг Аваль», приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу Баляс Неля Петрівна про визнання правочину недійсним, визнання права власності на нерухоме майно та витребування майна з чужого незаконного володіння - задоволено. Визнано недійсними результати прилюдних торгів з реалізації арештованого нерухомого майна, а саме: квартири АДРЕСА_1 , проведені 27.02.2013 приватним підприємством «Спеціалізоване підприємство «Юстиція», які оформлені протоколом № 1-К-563-ОБ-1 від 27.02.2013 року про проведення прилюдних торгів з реалізації арештованого нерухомого майна (предмета іпотеки). Визнано недійсним Акт Відділу державної виконавчої служби Печерського районного управління юстиції у м. Києві про проведення прилюдних торгів з реалізації арештованого майна від 15.03.2013, складений на підставі протоколу №1-К563-ОБ-1 від 27.02.2013 про проведення прилюдних торгів з реалізації арештованого нерухомого майна (предмета іпотеки), що належить ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» Визнано недійсним Свідоцтво, видане та посвідчене 07.07.2015 приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Каплуном Ю.В та зареєстроване в реєстрі за № 5195 про право власності ОСОБА_7 на вказану квартиру. Визнано за ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» право власності на двокімнатну кімнатну квартиру АДРЕСА_1 , загальною площею 66,7 кв.м. житловою площею 39,8 кв.м. Витребувано з незаконного володіння ОСОБА_8 у власність ТОВ «АРМ ГРУП-УКРАЇНА» квартиру. Скасовано державну реєстрацію права власності ОСОБА_8 на двокімнатну квартиру, АДРЕСА_1 , вчинену приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу Забігайло Людмилою Петрівною.

Постановою Апеляційного суду міста Києва від 04 червня 2018 року - рішення суду першої інстанції скасовано та ухвалено нове рішення про відмову в задоволенні позову.

Постановою Верховного Суду №757/5515/16-ц від 14.11.2019, касаційну скаргу Товариства з обмеженою відповідністю «АРМ ГРУП-Україна» залишено без задоволення, постанову Апеляційного суду міста Києва від 04 червня 2018 року залишено без змін.

Таким чином спір щодо повернення іпотечної квартири у власність банкрута ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» остаточно вирішено Верховним Судом. Погашення кредиторських вимог АТ «ВТБ Банк» (правонаступником якого є Акціонерне товариство «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Інвестохіллс Хеліантус», а в подальшому ОСОБА_1 ) не здійснювалось.

Відповідно до абз. 5 ч. 1 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатор аналізує фінансовий стан банкрута.

Виявлення ознак неправомірних дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства здійснюється у відповідності до Методичних рекомендацій щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затверджених Наказом Міністерства економіки України від 19.01.2006 № 14 із змінами та доповненнями, внесеними згідно Наказу Міністерства економіки України від 26.10.2010 №1361 (далі - Методичні рекомендації).

Згідно Методичних рекомендацій, основними джерелами інформації для проведення аналізу є:

установчі документи підприємства (засновницький договір, статут), а також довідка про включення до ЄДРПОУ, свідоцтво про державну реєстрацію, реєстр власників акцій (за наявності);

баланс підприємства (форма №1, для суб`єктів малого підприємництва - форма №1-м);

звіт про фінансові результати (форма №2, для суб`єктів малого підприємництва - форма №2-м);

звіт про рух грошових коштів ( форма №3);

звіт про власний капітал (форма №4);

примітки до річної фінансової звітності (форма №5);

звіт про наявність та рух основних фондів, амортизацію (знос) (форма №11-ОЗ);

обстеження технологічних інновацій промислового підприємства (форма №1-інновація);

звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість (форма №1-Б);

звіт з праці (форма №1-ПВ);

звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці (форма №1-ПВ (умови праці));

звіт про використання робочого часу (форма №3-ПВ);

звіт про виробництво промислової продукції (форма №1П-НПП);

Ліквідатором банкрута направлено лист-вимогу від 12.06.2019 р. №02-01/05-02 арбітражному керуючому Плецькій Юлії Вікторівні про передачу бухгалтерської та іншої документації банкрута, однак відповідь не надійшла;

Ліквідатором банкрута направлено запит до головного управління статистики в Донецькій області від 12.06.2019р. №02-01/05-17 про надання звітності за 2011-2013 роки - листом від 21.06.2019р. №01-03/2082-19 Головне управління статистики у Донецькій області повідомило, що підприємство ТОВ «АРМ ГРУП-УКРАЇНА» (код ЄДРПО України 33745560) не надавало до органів державної статистики фінансову звітність за 2011-2013 роки.

Таким чином надати фінансовий звіт щодо господарської діяльності боржника з висновком ліквідатора щодо доведення до банкрутства та аналіз фінансового становища банкрута у поєднанні з дослідженням ліквідатора підстав виникнення заборгованості боржника перед кредитором відповідно до Методичних рекомендацій щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затверджених Наказом Міністерства економіки України від 19.01.2006 № 14 із змінами та доповненнями, внесеними згідно Наказу Міністерства економіки України від 26.10.2Q10 №1361 не вбачається за можливе.

Інформацію щодо наявності вироків відносно службових осіб боржника ліквідатором, шляхом дослідження відкритих джерел - не виявлено.

Частиною другою статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства, передбачено, що під час здійснення своїх повноважень ліквідатор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою. У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають можливість іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника-юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов`язаннями. Стягнені суми включаються до складу ліквідаційної маси і можуть бути використані тільки для задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленому цим Законом.

Визначене частиною другою статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства господарське правопорушення, за вчинення якого засновники (учасники, акціонери), керівник боржника та інші особи, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають можливість іншим чином визначати його дії, можуть бути притягнуті до субсидіарної відповідальності поряд з боржником у процедурі банкрутства у разі відсутності майна боржника, має обґрунтовуватися сторонами через встановлення складу такого правопорушення (об`єкта, об`єктивної сторони, суб`єкта та суб`єктивної сторони).

Відповідно до ч. 2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства обов`язковою складовою для настання субсидіарної відповідальності є доведенням боржника до банкрутства, тобто обов`язковою умовою висунення субсидіарних вимог у процедурі банкрутства є те, що їх стягують лише у випадку підтвердження факту доведення до банкрутства. Іншої підстави для застосування субсидіарної відповідальності законом не передбачено.

Тлумачення положень частини другої статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства із застосуванням філологічного, системного та телеологічного (цільового) способів її інтерпретації свідчить, що у ній закріплено припис згідно з яким суб`єктами субсидіарної відповідальності за доведення до банкрутства є: 1) засновники (учасники, акціонери); 2) керівники боржника; 3) інші особи, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії.

До третіх осіб, які несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника, у зв`язку з доведенням його до банкрутства частини другої статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства відносяться будь-які особи, наслідком дій або бездіяльності яких стало банкрутство юридичної особи (висновки, викладені у постанові Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 22.04.2021 у справі № 915/1624/16).

Отже субсидіарна відповідальність у справах про банкрутство є самостійним цивільно-правовим видом відповідальності, який за заявою ліквідатора покладається на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника при наявності підтвердження вини вказаних осіб у доведенні юридичної особи (боржника у справі про банкрутство) до стану неплатоспроможності. Для застосування такої відповідальності необхідним є встановлення судом складових елементів господарського правопорушення як об`єкт, об`єктивна сторона, суб`єкт та суб`єктивна сторона правопорушення.

Згідно позиції Верховного Суду, викладеної у постанові від 10.12.2020 у справі №922/1067/17, доведення до банкрутства для покладення субсидіарної відповідальності має відбуватись на підставі документів та фактичних даних, здобутих у процедурах банкрутства.

Водночас, слід наголосити, що сама по собі неплатоспроможність боржника не може однозначно свідчити про наявність причинно-наслідкового зв`язку із діями керівника/засновника (учасника) боржника.

При цьому, слід зазначити, що з`ясування ліквідатором можливості покладення солідарної та субсидіарної відповідальності у разі недостатності майна боржника для задоволення вимог кредиторів в повному обсязі відображає всю повноту дій та заходів з боку ліквідатора на виявлення та повернення активів боржника.

Доказова база застосування зазначених видів відповідальності значною мірою базуються насамперед на результатах фінансового аналізу звітності та діяльності Боржника за три роки до порушення справи про банкрутства із виявлення ознак фіктивного банкрутства, приховуванням банкрутства та доведення до банкрутства.

В процесі здійснення ліквідаційної процедури, майно Боржника, арбітражними керуючими, які виконували повноваження ліквідатора до призначення Тритяченко О.В. ліквідатором у даній справі, реалізовано за загальною вартістю 811 503,11 гривень.

В той же час, ухвалами Господарського суду Донецької області від 14.04.2014, та 17.06.2015 визнано вимоги кредиторів ТОВ «Райффайзен Лізинг Аваль», ТОВ «ТД «Аспект», ТОВ «Автомагістраль - Південь», ТОВ «Автомагістраль» та ПАТ «ВТБ Банк» у загальній сумі 32 651 491,26 гривень.

Тобто сума незадоволених кредиторських вимог становить 31 839 988,15 гривень.

У зв`язку з чим 15.12.2020 ліквідатором ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» подано заяву про покладення субсидіарної відповідальності на учасників та керівника ТОВ «АРМ ГРУП- Україна».

Ухвалою Господарського суду Донецької області від 14.04.2021 у справі №905/9178/13 відмовлено у задоволенні заяви ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності на учасників та керівника ТОВ «АРМ ГРУП- Україна».

Відповідно до ч.1 ст.61 Кодексу ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових документів підлягають обов`язковому зберіганню.

Згідно з ч.1 ст.65 Кодексу після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додається в т.ч. довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню.

Документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню, ліквідатором ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» не було виявлено.

У зв`язку з відсутністю у Банкрута будь-якого майна, яке підлягало б продажу на даний момент, та грошових коштів, які можливо б було спрямувати на погашення вимог кредиторів, та тим, що усі вимоги щодо ліквідаційної процедури ліквідатором виконано, ліквідатор дійшов висновку про наявність підстав вважати процедуру ліквідації ТОВ «АРМ ГРУП-Україна» завершеною.

У зв`язку з викладеним, згідно ст. 65 Кодексу ліквідатором подано до Господарського суду Донецької області звіт, ліквідаційний баланс та інші відповідні документи і клопотання про завершення ліквідаційної процедури у справі №905/9178/13 про банкрутство Товариство з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Україна» ().

Заперечень від кредиторів щодо звіту ліквідатора до суду не надходило.

Скарг на дії ліквідатора до суду не надходило.

Розглянувши ліквідаційний баланс та звіт про проведену роботу, дослідивши матеріали ліквідаційної процедури, суд вважає, що ліквідатором вжито всіх встановлених Кодексом України з процедур банкрутства заходів по здійсненню та завершенню ліквідаційної процедури. Згідно з матеріалами справи та документами, що підтверджують проведену ліквідаційну процедуру, нерухоме майно, земельні ділянки за боржником не зареєстровані, виконавчих документів в органах ДВС не перебуває.

Проведеною ліквідатором роботою встановлено, що майно банкрута, за рахунок якого можливо було б погасити кредиторську заборгованість, відсутнє, що підтверджено матеріалами ліквідаційної процедури. У ліквідаційному балансі підприємства-банкрута відображено відсутність майнових активів.

Ведення реєстру вимог кредиторів, згідно з положеннями частини першої статті 61 КУзПБ належить до компетенції ліквідатора, який відповідно до статті 65 КУзПБ, подає до суду дані про розміри погашених вимог кредиторів після завершення всіх розрахунків з кредиторами разом зі звітом та ліквідаційний балансом.

Кредиторські вимоги:

Товариства з обмеженою відповідальністю «Райффайзен Лізинг» () на суму основного боргу 1 651 245,62 гривень четверта черга погашення, неустойка /(штраф, пеня) у сумі 7 089,49 гривень шоста черга погашення, судовий збір у сумі 1 218,00 гривень перша черга погашення;

Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий дім «Аспект» () на суму основного боргу 408 000,00 гривень четверта черга погашення;

Товариства з обмеженою відповідальністю «Автомагістраль Південь» () на суму основного боргу 1964572,72 гривень четверта черга погашення;

Товариства з обмеженою відповідальністю «Автомагістраль» () на суму основного боргу 3 620 507,30 гривень четверта черга погашення;

ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_2 ) на суму основного боргу 21 297 238,31 (позачергово), суму основного боргу 2 920 855,82 гривень четверта черга погашення, судовий збір у сумі 2 436,00 гривень і 1 218,00 гривень перша черга погашення;

залишилися непогашеними в зв`язку з відсутністю у боржника будь-якого майна, за рахунок якого було б можливе задоволення вимог кредиторів, і це підтверджується матеріалами справи.

Згідно з ч. 2 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства, якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна або майно не виявлено чи відсутнє, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута. Копія цієї ухвали надсилається державному реєстратору для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи - банкрута, а також власнику майна.

Частиною 6 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що ліквідатор виконує свої повноваження до завершення ліквідаційної процедури в порядку, встановленому цим Кодексом.

Виходячи з того, що вимоги кредиторів не задоволені, боржник не вільний від боргів і не може продовжувати свою підприємницьку діяльність, Товариство з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Україна» () підлягає ліквідації.

Відповідно до ч. 7 ст. 64 Кодексу України з процедур банкрутства, вимоги, не погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважаються погашеними.

Звіт ліквідатора про проведену роботу (загальний) та ліквідаційний баланс підлягають затвердженню судом.

Згідно з п. 7 ч. 1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, затвердження звіту ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом, є підставою для закриття провадження у справі.

Відповідно до ч. 3 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, про закриття провадження у справі про банкрутство постановляється ухвала.

Відповідно до ч. 4 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства, у випадках, передбачених пунктами 5-8 частини першої цієї статті, господарський суд в ухвалі про закриття провадження у справі зазначає, що вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

Керуючись статтями 2, 9, 58-65, 90 Кодексу України з процедур банкрутства, статями 233-234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

У Х В А Л И В

1. Затвердити звіт ліквідатора арбітражного керуючого Тритяченко Ольги Володимирівни та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Україна» (83049, Донецька область, місто Донецьк, вулиця 9-го січня, будинок 12; ).

2. Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Україна» (83049, Донецька область, місто Донецьк, вулиця 9-го січня, будинок 12; ).

3. Вимоги, що не задоволені за недостатністю майна, вважати погашеними.

4. Вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

5. Зобов`язати ліквідатора, орган державної реєстрації провести відповідні дії по виключенню юридичної особи банкрута - овариства з обмеженою відповідальністю «АРМ ГРУП-Україна» (83049, Донецька область, місто Донецьк, вулиця 9-го січня, будинок 12; ) з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

6. Закрити провадження у справі №905/9178/13.

Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення. Ухвали, постановлені судом поза межами судового засідання або в судовому засіданні у разі неявки всіх учасників справи, розгляду справи без повідомлення (виклику) учасників справи, набирають законної сили з моменту їх підписання суддею (суддями).

Ухвала може бути оскаржена до Східного апеляційного господарського суду протягом десяти днів з дня її проголошення. Якщо в судовому засіданні було оголошено лише вступну та резолютивну частини рішення суду, або у разі розгляду справи (вирішення питання) без повідомлення (виклику) учасників справи, зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення.

У судовому засіданні 27.01.2026 складено та підписано вступну та резолютивну частини ухвали.

Повний текст ухвали складено та підписано 28.01.2026.

Інформацію по справі, що розглядається можна отримати на сторінці суду на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет за веб-адресою: http://dn.arbitr.gov.ua.

Суддя С.М. Фурсова