ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
Кіровоградської області
УХВАЛА

07 січня 2026 рокум. Кропивницький Справа № 912/2250/25

Господарський суд Кіровоградської області у складі судді Закуріна М.К. (надалі Суд), розглянувши заяву розпорядника майна арбітражного керуючого Тищенко О.І., подану у справі

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю «Дебет»

до Товариства з обмеженою відповідальністю «Корпорація Віп-Хутро»

про банкрутство,

за участі:

- секретаря судового засідання Рудченко І.О.,

- розпорядника майна боржника Тищенко О.І.;

- від ТОВ «Дебет» адвоката Легкої О.Ю.,

у с т а н о в и в:

23.12.2025 розпорядник майна арбітражний керуючий Тищенко О.І. (надалі Розпорядник майна) подала клопотання про витребування у АТ «Сенс Банк», АТ «Піреус Банк МКБ», АТ «Банк Фамільний», АТ «РВС Банк», ПАТ "Комерційний Банк "Акордбанк", АТ "Прокредит Банк" та АТ «Асвіо Банк» довідок про наявність відкритих та закритих рахунків ТОВ «Корпорація Віп-Хутро» за період із 07.04.2016 по поточну дату, із зазначенням дати відкриття, закриття рахунків, а також виписок за період із 07.04.2016 по поточну дату про рух коштів по відкритих та закритих банківських рахунках, в тому числі в цінних паперах.

У якості обґрунтування клопотання Розпорядник майна вказала, що 29.09.2025 за вих. №02-70/06 звернувся до банківських установ за списком, опублікованому на офіційному сайті Національного банку України, із проханням надати відомості щодо відкритих або закритих банківських рахунках боржника. Також просила надати виписки про рух коштів боржника. Окремі банківські установи надали відповіді, які долучені до матеріалів справи. Проте зазначені банки відповіді не надали, довідку про відкриття/закриття рахунків та виписки про рух коштів не направили.

Також розпорядник майна зазначила, що аналіз банківських виписок боржника-банкрута це ключовий етап ліквідаційної процедури, де арбітражний керуючий (ліквідатор) досліджує рух коштів для виявлення незаконних операцій, переказів на пов`язаних осіб, прихованих активів, неправомірного відчуження майна перед банкрутством, щоб максимізувати кошти для погашення боргів та виявити ознаки шахрайства, що регулюється Кодексом з процедур банкрутства (КУЗП). Мета аналізу забезпечити прозорість, справедливий розподіл активів та притягнення винних до відповідальності. Аналіз руху коштів банкрута за три роки до дати відкриття провадження у справі про банкрутство є складовою частиною аналізу фінансовий стан банкрута, висновків про наявність або відсутність ознак доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій під час провадження у справі про банкрутство за результатом його проведення щодо належної повноти дій ліквідатора щодо проведення ліквідаційної процедури.

Ухвалою від 05.01.2026 Суд прийняв клопотання до розгляду у судовому засіданні 07.01.2026. У судове засідання представник ТОВ «Корпорація Віп-Хутро» не прибув, а тому розгляд клопотання Суд здійснив без його участі.

За результатами розгляду клопотання та матеріалів справи Суд установив, що ухвалою від 24.09.2025 відкрив провадження у справі про банкрутство ТОВ «Корпорація Віп-Хутро», увів процедуру розпорядження майном та призначив розпорядника майна.

29.09.2025 за вих. №02-70/06 Розпорядник майна звернулась до банківських установ із проханням надати відомості щодо відкритих або закритих банківських рахунках ТОВ «Корпорація Віп-Хутро» та просила надати виписки про рух коштів боржника.

При цьому, за твердженням Розпорядника майна АТ «Сенс Банк», АТ «Піреус Банк МКБ», АТ «Банк Фамільний», АТ «РВС Банк», ПАТ "Комерційний Банк "Акордбанк", АТ "Прокредит Банк" та АТ «Асвіо Банк» відповіді не надали.

Суд розглянув клопотання та вважає, що воно підлягає задоволенню з урахуванням наступного.

Так, при розгляді справ про банкрутство виникає необхідність у проведенні аналізу надходження та витрачання грошових коштів боржника.

Відповідно до чинного законодавства підприємства, незалежно від форми власності, зобов`язані зберігати свої грошові кошти на відкритих у банку поточних або інших рахунках у різних валютах. Тому дослідженням банківських виписок підприємства-боржника можна встановити важливі факти щодо руху грошових коштів, які дозволять зробити висновки про наявність або відсутність вини керівництва або власника у настанні неплатоспроможності підприємства.

Слід враховувати, що суб`єкти господарської діяльності мають право відкривати рахунки в одній або в кількох банківських установах, тому перед початком дослідження розрахункових операцій необхідно отримати довідку про всі наявні у підприємства рахунки в установах банків

Для контролю за рухом грошових коштів на рахунках у банку, а також для відображення цих операцій в обліку підприємств (незалежно від форми власності) установи банку періодично надсилають підприємствам виписки з поточного та інших рахунків із зазначенням сум надходжень і платежів. У випадках, коли запис проведений не за наказом підприємства, до виписки додають усі виправдувальні документи. Отже виписки з рахунків це другий примірник відповідного особистого рахунка підприємства, що ведеться в установах банку. Таким чином, якщо на підприємстві немає окремих банківських виписок, то слід отримати з банку їх засвідчені копії.

Поряд з цим, перелік обов`язків арбітражного керуючого у межах виконання ним функцій розпорядника майна перелічені у частині 2 статті 12 Кодексу України з процедур банкрутства. Зокрема, арбітражний керуючий зобов`язаний, з-поміж іншого:

- проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника та подавати результати такого аналізу до господарського суду разом з документами, що підтверджують відповідну інформацію (пункту 3);

- подавати відомості (інформацію) про фінансовий стан боржників, стосовно яких відкрито провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність); до інформації про фінансовий стан боржника належить інформація про: значні правочини чи правочини із заінтересованістю, укладені боржником або від його імені (найменування сторін, суть зобов`язань, вартість майна, що передається за правочином, строк виконання зобов`язань); інвентаризацію майна боржника (дати початку та закінчення інвентаризації); дебіторів боржника, розмір заборгованості яких перевищує 5 відсотків сукупних вимог конкурсних кредиторів (зазначається найменування або ім`я, місцезнаходження або місце проживання, ідентифікаційний код юридичної особи або реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності) та розмір заборгованості); обтяження майна боржника (об`єкт обтяження, вид обтяження, орган або особа, в інтересах якої накладено обтяження, підстави накладення обтяження); реєстр вимог кредиторів; строки виконання плану санації (для керуючого санацією) або плану реструктуризації (для керуючого реструктуризацією); аналіз фінансово-господарської діяльності боржника; дату, час і місце проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів (зазначається не пізніше ніж за три робочі дні до дня проведення таких зборів); тексти рішень зборів та комітету кредиторів (вносяться протягом трьох робочих днів з дня прийняття відповідного рішення); текст затвердженого судом плану санації або плану реструктуризації (вноситься протягом трьох робочих днів з дня затвердження плану судом); декларацію про майновий стан боржника - фізичної особи (пункт 5);

- виконувати інші повноваження, передбачені законодавством (пункт 11).

Тією ж статтею 12 КУзПБ передбачені права розпорядника майна, які направленні на забезпечення виконання покладених на нього обов`язків. Так він має право, з-поміж іншого, звертатися із запитами арбітражного керуючого, у тому числі щодо отримання копій документів, до органів державної влади, органів місцевого самоврядування, їх посадових і службових осіб, підприємств, установ, у тому числі банків, небанківських надавачів платіжних послуг, емітентів електронних грошей, депозитарних установ та інших професійних учасників ринків капіталу, організацій, громадських об`єднань, а також до фізичних осіб (пункт 5 частини 1); здійснювати інші повноваження, передбачені цим Кодексом (пункт 8 частини 1).

Безпосередньо запит арбітражного керуючого згідно з положеннями частини 1 статті 12-1 КУзПБ - це письмове або у формі електронного документа звернення арбітражного керуючого, призначеного господарським судом розпорядником майна, керуючим санацією, ліквідатором, керуючим реструктуризацією, керуючим реалізацією, до органу державної влади, органу місцевого самоврядування, їх посадових та службових осіб, підприємств, установ, у тому числі банків, небанківських надавачів платіжних послуг, емітентів електронних грошей, депозитарних установ та інших професійних учасників ринків капіталу, організацій незалежно від форми власності та підпорядкування, громадських об`єднань, фізичних осіб про надання інформації, копій документів, необхідних арбітражному керуючому для здійснення повноважень у справі про банкрутство (неплатоспроможність) щодо боржника, а також членів сім`ї боржника - фізичних осіб, визначених абзацом другим частини п`ятої статті 116 цього Кодексу, стосовно якого арбітражний керуючий здійснює повноваження розпорядника майна керуючого санацією, ліквідатора, керуючого реструктуризацію або керуючого реалізацією.

У свою чергу, у відповідності до частини 2 статті 12-1 КУзПБ підприємства (тощо), яким направлено запит арбітражного керуючого, зобов`язані не пізніше десяти робочих днів з дня його отримання надати відповідну інформацію та копії документів.

Отже, розпорядник майна для виконання покладених на нього обов`язків має право отримувати інформацію та документи, які необхідні для виконання ним повноважень, від боржника та інших органів, підприємств, а ті, зобов`язані надати їх протягом десяти робочих днів.

Поряд з цим, як слідує з частини 8 статті 12-1 КУзПБ під час виконання повноважень арбітражний керуючий має право на безпосередній доступ до інформації про боржників, їхнє майно, доходи та кошти, у тому числі конфіденційної, що міститься в державних базах даних і реєстрах, у тому числі електронних; порядок доступу до такої інформації з баз даних та реєстрів встановлюється центральними органами виконавчої влади, які забезпечують їх ведення.

Відтак, КУзПБ у питанні правового регулювання порядку доступу до інформації з баз даних та реєстрів відсилає до порядку, який встановлюється центральними органами виконавчої влади, які забезпечують їх ведення. Кодекс одночасно надає право керуючому реструктуризацією подати запит про отримання інформації.

У цьому контексті Суд установив, що Розпорядник майна звернулась до банківських установ із запитом про надання відомостей щодо відкритих або закритих банківських рахунках ТОВ «Корпорація Віп-Хутро» та просила надати виписки про рух коштів боржника. Проте, АТ «Сенс Банк», АТ «Піреус Банк МКБ», АТ «Банк Фамільний», АТ «РВС Банк», ПАТ "Комерційний Банк "Акордбанк", АТ "Прокредит Банк" та АТ «Асвіо Банк» не надали Розпоряднику майна запитувану інформацію.

На підставі наведеного Суд виснує, що АТ «Сенс Банк», АТ «Піреус Банк МКБ», АТ «Банк Фамільний», АТ «РВС Банк», ПАТ "Комерційний Банк "Акордбанк", АТ "Прокредит Банк" та АТ «Асвіо Банк» при наявності обов`язку з надання запитуваної інформації, не виконали положень діючого законодавства.

У відповідності до частини 1 статті 81 Господарського процесуального кодексу України учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про їх витребування судом. Згідно до частини 6 цієї ж статті Кодексу суд може уповноважити на одержання витребуваних ним доказів заінтересовану сторону.

З урахуванням викладеного, а також з огляду на необхідність всебічного та повного з`ясування всіх обставин справи, клопотання є обґрунтованим.

На підставі викладеного та керуючись статтями 12-1 КУзПБ, 81, 232 ГПК України

у х в а л и в :

1. Клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Тищенко О.І. задовольнити.

2. Витребувати у АТ «Сенс Банк», АТ «Піреус Банк МКБ», АТ «Банк Фамільний», АТ «РВС Банк», ПАТ "Комерційний Банк "Акордбанк", АТ "Прокредит Банк" та АТ «Асвіо Банк» довідку про наявність відкритих та закритих рахунків Товариства з обмеженою відповідальністю «Корпорація Віп-Хутро» (28400, Кіровоградська область, Компаніївський районн, смт Компаніївка, вул. Вишнева, буд. 25; ) за період із 07.04.2016 по поточну дату, зазначити дату відкриття, закриття рахунків та виписки за період із 07.04.2016 по поточну дату про рух коштів по відкритих та закритих банківських рахунків, в тому числі в цінних паперах, Товариства з обмеженою відповідальністю «Корпорація Віп-Хутро» (28400, Кіровоградська область, Компаніївський районн, смт Компаніївка, вул. Вишнева, буд. 25; ).

3. Зобов`язати АТ «Сенс Банк», АТ «Піреус Банк МКБ», АТ «Банк Фамільний», АТ «РВС Банк», ПАТ "Комерційний Банк "Акордбанк", АТ "Прокредит Банк" та АТ «Асвіо Банк» у п`ятиденний строк з дня отримання цієї ухвали направити запитувану інформацію розпоряднику майна арбітражному керуючому Тищенко Оксані Іванівні (62456, Харківська область, Харківський район, смт. Буди, вул. Харківська, 16), а також повідомити суд про виконання цього обов`язку.

Ухвала набирає законної сили з моменту її постановлення та не може бути оскаржена в апеляційному порядку.

Скорочену ухвалу Суд проголосив 07.01.2026

Повну ухвалу Суд склав 08.01.2026

Суддя М.К. Закурін

Копію ухвали направити:

- розпоряднику майна арбітражному керуючому Тищенко О.І. в електронній формі до Електронного кабінету;

- АТ «Сенс Банк»: 03150, м. Київ, вул. Велика Васильківська, 100;

- АТ «Піреус Банк МКБ»: 04119, м. Київ, вул. Білоруська, 11;

- АТ «Банк Фамільний»: 03039, Київ, Голосіївський проспект, 26-А;

- АТ «РВС Банк»: 04071, м. Київ, вул. Введенська, 29/58;

- ПАТ "Комерційний Банк "Акордбанк": 04136, м.Київ, вул.Стеценка, буд.6;

- АТ "Прокредит Банк": 03115, м. Київ, проспект Берестейський, 107 А;

- АТ «Асвіо Банк»: 14000, м. Чернігів, вул. Преображенська, 2.