ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

14.10.2025м. ДніпроСправа № 904/2110/25

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Юридичне агенство "ДІАМАНТ" (, 04060, м.Київ, вул. Максима Берлінського, буд. 20, оф.40)

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН" (, 49006, м.Дніпро, вул. Філософська, буд. 86Б, офіс 14)

про визнання банкрутом

За участю (найменування сторін та інших осіб, що беруть участь у справі):

Арбітражний керуючий Пархоменко Т.В. (в залі суду)

Заявник Головне управління ДПС у Дніпропетровській області: Михайленко О.В. (в залі суду)

Кредитор ТОВ "Юридичне агенство "ДІАМАНТ": не з`явився (в залі суду)

Боржник ТОВ "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН": не з`явився (в залі суду)

Суддя Примак С.А.

ВСТАНОВИВ:

15.05.2025 ухвалою господарського суду відкрито провадження у справі № 904/2110/25 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН"; визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Юридичне агентство "ДІАМАНТ" до Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН" на суму 102 280,00 грн (витрати у справі про банкрутство) - 1 черга задоволення вимог кредиторів; на суму 1 545 000,00 грн - 4 черга задоволення вимог кредиторів; введено процедуру розпорядження майном боржника строком до 170 календарних днів, до 01.11.2025; розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН" призначено арбітражного керуючого Пархоменко Тетяну Вікторівну.

22.07.2025 постановою господарського суду визнано Товариство з обмеженою відповідальністю "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН" - банкрутом. Відкрито ліквідаційну процедуру у справі строком на 12 місяців до 22.07.2026. Ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН" призначено арбітражного керуючого Пархоменко Тетяну Вікторівну.

28.07.2025 до господарського суду від ГУ ДПС у Дніпропетровській області надійшло клопотання, в якому просить суд:

- Зобов`язати арбітражного керуючого Пархоменко Тетяну Вікторівну (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 387 від 28.02.2013 року; 49044, м. Дніпро, бул. Катеринославський, 2, офіс 610) провести аналіз фінансового становища боржника на предмет наявності або відсутності ознак фіктивного банкрутства, зокрема перевірити реальність вимог кредитора.

- Зобов`язати ліквідатора - арбітражного керуючого Пархоменко Тетяну Вікторівну (свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора) № 387 від 28.02.2013 року; 49044, м. Дніпро, бул. Катеринославський, 2, офіс 610) закрити рахунки, надати інформацію про рух грошових коштів по всіх банківських рахунках, ліквідаційний баланс, документи, підтверджуючі інформацію надану у балансі (у т.ч., що підтверджують кредиторську заборгованість), результати проведеної інвентаризації основних фондів, нематеріальних активів, ТМЦ, коштів тощо, надати документи фінансово - господарської діяльності за період з дати останньої перевірки, або з 01.01.2018 по дату їх надання до контролюючого органу.

- До отримання від ліквідатора документів та проведення перевірки працівниками Головного управління ДПС у Дніпропетровській області, не затверджувати ліквідаційний баланс банкрута та не приймати рішення про припинення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН" (, 49006, м.Дніпро, вул. Філософська, буд. 86Б, офіс 14).

18.08.2025 до господарського суду надійшло клопотання ГУ ДПС у Дніпропетровській області про витребування документації, в якому просить суд:

1. Задовольнити клопотання та витребувати у ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН" (, 49006, м.Дніпро, вул. Філософська, буд. 86Б, офіс 14) арбітражного керуючого Пархоменко Тетяну Вікторівну (49044, м. Дніпро, бул. Катеринославський, 2, офіс 610, РНОКПП НОМЕР_1 ) на користь Головного управлінню ДПС у Дніпропетровській області бухгалтерську та іншу документацію, необхідну для проведення документальної позапланової перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю "ЛІДЕРПРОДУКТ-РЕГІОН" (код ЄДРПОУ 3590670) з питань дотримання вимог податкового, валютного законодавства та іншого законодавства за період з 01.01.2019 та по теперішній час та законодавства щодо правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2019 по теперішній час, зокрема, але не виключно:

- статут, зміни до статуту, рішення (протоколи, накази) про створення, рішення (протоколи, накази) про припинення;

- наказ про облікову політику підприємства;

- накази на призначення (звільнення) посадових осіб;

- документи, підтверджуючі формування статутного фонду, а також документи, які підтверджують його розформування у зв`язку із ліквідацією, розрахунки із засновниками;

- первинні документи по касі та додатки до неї; авансові звіти з додатками;

- договори, контракти, угоди, специфікації, інвойси, акти виконаних робіт, рахунки-фактури, тощо;

- договори купівлі-продажу товарів, про надання послуг, найму (оренди), підряду (разом з кошторисом), перевезення вантажів, зберігання тощо;

- документально оформленні повноваження на здійснення господарської операції осіб, які в інтересах платника податків одержують продукцію письмові договори, довіреності, акти керівного органу платника податків тощо;

- затверджений керівником платника податків перелік осіб, які мають право давати дозвіл (підписувати первинні документи) на здійснення господарської операції пов`язаної з відпуском (витрачанням) грошових коштів і документів, товарно-матеріальних цінностей, нематеріальних активів та іншого майна;

- первинні документи щодо придбання (одержання)/продажу (поставки) товарів або послуг накладні, акти прийому передачі, надання тощо з урахуванням наявності типових форм та галузевої специфіки, при надходженні матеріалів від постачальників чи з переробки прибутковий ордер топової форми М-4, а також акти приймання продукції за кількістю та якістю;

- первинні документи щодо транспортування продукції з урахуванням наявності типових форм та галузевої специфіки (товарно-транспортні накладні, перевізні документи (накладні) на перевезення вантажів залізничним транспортом, тощо), а також інформація щодо вантажно-розвантажувальних робіт;

- первинні та інші документи щодо обліку руху активів всередині підприємства;

- інші облікові документи вузькогалузевого характеру, що відповідно до нормативних актів застосовуються в окремій сфері діяльності;

- розрахункові документи платіжні доручення, платіжні вимоги-доручення, розрахункові чеки, векселі;

- регістри бухгалтерського обліку, до яких перенесено інформацію із запитуваних первинних документів та регістри бухгалтерського обліку операції по коштах, розрахунках і поточних зобов`язаннях (10, 11, 13, 15, 28, 301, 31, 34, 361, 362, 37, 40, 44, 51, 631, 632, 68, 632, 70, 71, 79, 92, 94 та інших рахунках, задіяних у проведених фінансово-господарських операціях за перевіряємий період);

- банківські виписки по рахункам за перевіряємий період;

- інформацію щодо проведених інвентаризацій за перевіряємий період;

- документи, що підтверджують право землекористування, грошова оцінка земельних ділянок, дані земельного кадастру;

- інформація стосовно наявності зареєстрованого нерухомого майна;

- договори оренди та права власності на землю;

- фінансову і статистичну звітність та адміністративні дані, в показниках яких знайшли відображення документально оформлені господарські операції;

- документи дозвільного характеру та ліцензії щодо здійснення господарської діяльності;

- відомості про виробників придбаного ТМЦ з підтвердженням сертифікатами походження, якості, відповідності та іншими сертифікатами на придбання товару, надати копії сертифікатів;

- перелік основних фондів, які перебувають у підприємства на праві власності чи користування, їх функціональне призначення та місце розташування;

- чисельність персоналу на підприємстві з наданням пояснень щодо достатності трудових ресурсів, їх кваліфікації та спеціалізації, необхідні для виконання відповідних робіт;

- інші документи, які мають відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства.

2. Видати відповідний наказ.

15.09.2025 ухвалою господарського суду призначено розгляд клопотання ГУ ДПС у Дніпропетровській області у судовому засіданні на 14.10.2025 на 11:20.

У зв`язку з необхідністю додаткового дослідження матеріалів справи, з метою об`єктивного розгляду справи, та з метою надання можливості сторонам скористатися процесуальними правами, визначеними статтями 42 та 46 Господарського процесуального кодексу України, а також з метою дотримання принципів господарського судочинства, а саме: рівності усіх учасників перед законом і судом та змагальності, господарський суд вважає за необхідне відкласти розгляд справи на іншу дату.

Керуючись ст. ст. 234, 235 ГПК України, господарський суд, -

УХВАЛИВ:

Відкласти розгляд клопотання ГУ ДПС у Дніпропетровській області (вх. № 35744/25 від 18.08.25) на 13.11.2025 на 12:45.

Відкласти розгляд клопотання ГУ ДПС у Дніпропетровській області (вх. № 32781/25 від 28.07.25) на 13.11.2025 на 12:45.

Судове засідання відбудеться у приміщенні Господарського суду Дніпропетровської області за адресою: 49600, місто Дніпро, вулиця Володимира Винниченка, 1, зал судових засідань №3-410.

Явку в судове засідання повноважних представників учасників судового процесу визнати не обов`язковою.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та не підлягає оскарженню.

Суддя С.А. Примак