ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2025 року м. Черкаси Справа № 925/1116/23(925/402/25)

Вх.суду №5842/25 від 15.04.2025

Господарський суд Черкаської області у складі головуючого судді Хабазні Ю.А., із секретарем судового засідання Яцен Ю.Ф.,

за участю у судовому засіданні: арбітражного керуючого Титаренка Є.І. (від позивача, ліквідатор банкрута), Пальчика В.Л. (від ТОВ "НПК трейд", адвокат, за довіреністю),

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Черкаси у приміщенні суду позовну заяву від 14.04.2025

позивача, боржника у особі ліквідатора банкрута,

до відповідача, Товариства з обмеженою відповідальністю "НПК трейд"

про стягнення коштів у сумі 200 000,00 грн.,

подану у межах справи за заявою

ініціюючого кредитора, Державної податкової служби України у особі її філії, Головного управління ДПС у Черкаській області,

до боржника, Товариства з обмеженою відповідальністю "Агрохімтрейд Україна-2019",

про банкрутство юридичної особи

УСТАНОВИВ:

1. Боржником у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Титаренка Є.І., у межах справи про банкрутство подано позовну заяву від 14.04.2025 з вимогами:

стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю "НПК трейд" (04210, м.Київ, просп. Івасюка Володимира, 24, блок Г прим. 61, ідентифікаційний код 42832867) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Агрохімтрейд Україна-2019" (18001, м.Черкаси, вул.Якубовського, буд.12, офіс 2-А, ідентифікаційний код 43224919) безпідставно перераховані кошти у розмірі 200 000,00 грн. (двісті тисяч гривень).

здійснити розподіл судових витрат у відповідності до приписів ст.129 Господарського процесуального кодексу України.

2. Справу розглянуто за правилами спрощеного позовного провадження.

3. Позивач у позовній заяві від 14.04.2025, відповіді на відзив від 12.05.2025 та його представник у судовому засіданні вимоги підтримали повністю і пояснили,

що у ході здійснення заходів ліквідаційної процедури під час дослідження руху коштів по рахунках боржника ліквідатором банкрута було встановлено, що 15.07.2022 та 19.07.2022 з рахунку ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" на рахунок ТОВ "НПК трейд" були перераховані кошти у загальній сумі 576 840,00 грн. за добриво складне мінеральне NP 12-24 згідно з рахунком №102 від 15.07.2022;

що зазначені кошти були перераховані безпідставно, оскільки будь-яка документація, підтверджуюча правомірність їх перерахування, відсутня;

що 19.01.2024, 19.03.2024 та 21.05.2024 на адресу ТОВ "НПК трейд" ліквідатором банкрута направлялися запити з проханням надати копію рахунку з усіма супутніми документами (актами приймання-передачі, видатковими накладними, товарно-транспортними накладними, актами взаєморозрахунків тощо);

що на цей час запитуваних інформації та документів ліквідатор банкрута не отримав;

що скриншоти листування не є належним або допустимим доказом у розумінні ст.76,77 ГПК України.

4. Відповідач у відзиві від 09.05.2025, додаткових поясненнях від 26.05.2025 та його представник у судовому засіданні проти вимог заперечили повністю і пояснили,

що 15.07.2022 між ТОВ "НПК трейд" та ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" був укладений договір поставки №15/07/2022, згідно з яким ТОВ "НПК трейд" зобов`язувалося поставити ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" добриво складне мінеральне NP 12:24;

що 15.07.2022 сторонами було підписано специфікацію №102 у вигляді додатку до вказаного вище договору, згідно з яким ТОВ "НПК трейд" зобов`язувалося поставити ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" добриво складне мінеральне NP 12:24 у кількості 20,9 тонн на загальну суму 576 840,00 грн.;

що на виконання умов договору ТОВ "НПК трейд" був наданий ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" рахунок на оплату по замовленню №102 від 15.07.2022 добрива складного мінерального NP 12:24 у кількості 20,9 тонн на загальну суму 576 840,00 грн.;

що оригінал договору та специфікація №102 відсутні у ТОВ "НПК трейд", оскільки ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" не передало ТОВ "НПК трейд" оригінали підписаних екземплярів;

що разом з тим, ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" направило скановані копії підписаного договору та специфікації №102 на електронну пошту ТОВ "НПК трейд";

що в силу ст.205 та ст.207 Цивільного кодексу України та п.8.8 Договору поставки №15/07/2022 від 15 липня 2022 року, дані документи мають повну юридичну силу;

що відповідно до умов договору товар був переданий ТОВ "НПК трейд" та отриманий ТОВ" Агрохімтрейд Україна-2019" згідно з видатковою накладною від 18.07.2022 №215;

що 15.07.2022 після отримання від ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" часткової оплати, ТОВ "НПК трейд" була виписана податкова накладна №1 на загальну суму 30 000,00 грн., яка зареєстрована в ЄРПН без зауважень, що підтверджується квитанцією від 29.07.2022 №1;

що 18.07.2022 після отримання від ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" часткової оплати, ТОВ "НПК трейд" була виписана податкова накладна №3 на загальну суму 546 840,00 грн., яка зареєстрована в ЄРПН без зауважень, що підтверджується квитанцією від 11.08.2022 №1

5. Відповідач заявив клопотання від 26.05.2025:

про залучення ТОВ "Грін Терра Україна" до участі у справі як третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору, на стороні відповідача. Клопотання обгрунтовано тим, що позивачем добриво складне мінеральне NP 12:24 було відчужене ТОВ "Грін Терра Україна", у зв`язку з чим останнє може підтвердити придбання того добрива, яке було придбане позивачем у відповідача. У судовому засіданні 27.05.2025 суд ухвалив протокольне рішення відмовити у задоволенні заявленого клопотання, оскільки його подано поза межами строку, установленого ст.50 ГПК України та оскільки воно не містить обгрунтувань, що рішення у справі вплине на права та обов`язки ТОВ "Грін Терра Україна";

про залучення фізичної особи-підприємця Дишлевої Тетяни Володимирівни до участі у справі як третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмету спору, на стороні відповідача. Клопотання обгрунтовано тим, що перевезення товару зі складу відповідача на склад позивача здійснювалося перевізником - фізичною особою-підприємцем Дишлевою Тетяною Володимирфівною; що вказана особа може підтвердити поставку і передачу товару позивачу згідно з видатковою накладною від 18.07.2022 №215 та товарно-транспортною накладною від 18.07.2022 №Р215. У судовому засіданні 27.05.2025 суд ухвалив протокольне рішення відмовити у задоволенні заявленого клопотання, оскільки його подано поза межами строку, установленого ст.50 ГПК України та оскільки воно не містить обгрунтувань, що рішення у справі вплине на права та обов`язки ТОВ "Грін Терра Україна";

про витребування інформації і документів у ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019", ТОВ "Грін Терра Україна" та Головного управління ДПС у Черкаській області. Клопотання обгрунтовано тим, що придбане у відповідача добриво складне мінеральне NP 12:24 у подальшому було відчужене позивачем ТОВ "Грін Терра Україна", тобто відбувся фактичний перепродаж товару; що оскільки позивач не надає доказів отримання у відповідача та подальшого його відчуження на користь ТОВ "Грін Терра Україна", то такі докази слід витребувати у судовому порядку; що 09.05.2025 ТОВ "НПК трейд" направило на адресу ТОВ "Грін Терра Україна" запит №321 для отримання документів, які стосуються його взаємовідносин з ТОВ "Агрохімтрейд України-2019" щодо придбання добрива складного мінерального NP 12:24, однак запит був залишений без відповіді; що згідно з п.198.5 ст.198 ПК України платник податку зобов`язаний нарахувати податкові зобов`язання виходячи з бази оподаткування, визначеної відповідно до п.189.1 ст.189 ПК України, та скласти не пізніше останнього дня звітного (податкового) періоду і зареєструвати в ЄРПН в терміни, встановлені ПК України для такої реєстрації, зведену податкову накладну за товарами/послугами, необоротними активами, придбаними/виготовленими з податком на додану вартість; що згідно зі ст.201 ПК України податкова накладна складається у двох примірниках у день виникнення податкових зобов`язань продавця. Один примірник видається покупцю, а другий залишається у продавця. У разі складання податкової накладної у паперовому вигляді покупцю видається оригінал, а копія залишається у продавця. Податкова накладна є документом і одночасно відображається у податкових зобов`язаннях і реєстрі виданих податкових накладних продавця та реєстрі отриманих податкових накладних покупця. У судовому засіданні 27.05.2025 суд ухвалив протокольне рішення відмовити у задоволенні заявленого клопотання, оскільки його подано з пропуском строку, установленого ст.80 ГПК України, а саме після подання відзиву на позов, та оскільки воно подано з порушенням усіх п`яти пунктів ч.2 ст.81 ГПК України.

6. При вирішенні поданої на розгляд заяви судом застосовуються положення Кодексу України з процедур банкрутства.

Відповідно до ст.233 ГПК України у судовому засіданні оголошено вступну та резолютивну частини судового рішення.

7. Заслухавши учасників справи та дослідивши наявні у справі докази суд установив наступні обставини.

15.07.2022 ТОВ "НПК трейд" та ТОВ "Агрохімтрейд Україа-2019" складено договір поставки №15/07/22, згідно з яким:

п.1.1. На умовах, в порядку та строки, визначені цим Договором, Постачальник зобов`язується протягом терміну дії Договору поставляти й передавати у власність Покупця, а Покупець зобов`язується приймати та оплачувати Товар, перелік, ціна і кількість якого визначаються Специфікаціями, які з моменту підписання Сторонами й проставляння печаток Сторін, є невід`ємною частиною цього Договору. Специфікації повинні мати посилання на цей Договір;

п.2.1. Загальна ціна Договору визначається сумарною вартістю Товару, згідно підписаних Сторонами Специфікацій (...);

п.8.1. Цей Договір набуває чинності з моменту підписання уповноваженими представниками Сторін, а також проставляння печаток Сторін та діє до 31 грудня 2022 р., а у частині розрахунків, сплати штрафних санкцій або відшкодування збитків - до моменту оплати.

Згідно з додатком до вказаного вище договору "Специфікація №102" сторони узгодили умови поставки товару (добрива складного мінерального NP 12:24) у кількості 20,9 т по ціні 27 600,00 грн. на загальну суму 576 840,00 грн., у т.ч. ПДВ - 96 140,00 грн.

15.07.2022 ТОВ "НПК трейд" виставив ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" рахунок №102 на оплату добрива складного мінерального NP 12:24 у кількості 20,9 т на загальну суму 576 840,00 грн., у т.ч. ПДВ - 96 140,00 грн..

15.07.2022 згідно з платіжним дорученням №106 та фільтрованою випискою АТ КБ "ПриватБанк" по рахунку ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" № НОМЕР_1 за період з 01.01.2020 по 12.04.2025 ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" перерахувало на користь ТОВ "НПК трейд" 30 000,00 грн. з призначенням платежу: "Часткова оплата за добриво складне мінеральне NP 12-24, згідно рах.#102 від 15.07.22 У сумі 25000.00 грн., ПДВ - 20% 5000.00 грн.".

15.07.2022 ТОВ "НПК трейд" склав податкову накладну №3, у якій відобразив господарську операцію з поставки ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" добрива складного мінерального NP 12:24 на суму 30 000,00 грн., з яких ПДВ - 5 000,00 грн., яка підлягає оподаткуваню.

15.07.2022 ТОВ "НПК трейд" склав податкову накладну №1, у якій відобразив господарську операцію з поставки ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" добрива складного мінерального NP 12:24 на суму 546 840,00 грн., з яких ПДВ - 91 140,00 грн., яка підлягає оподаткуваню.

18.07.2022 згідно з видатковою накладною №215 ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" отримало від ТОВ "НПК трейд" відповідно до умов договору від 15.07.2022 №15/07/22 добриво складне мінеральне NP 12:24 у кількості 20,9 т на загальну суму 576 840,00 грн. з ПДВ.

19.07.2022 згідно з платіжним дорученням №107 та фільтрованою випискою АТ КБ "ПриватБанк" по рахунку ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" № НОМЕР_1 за період з 01.01.2020 по 12.04.2025 ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" перерахувало на користь ТОВ "НПК трейд" 546 840,00 грн. з призначенням платежу: "Доплата за добриво складне мінеральне NP 12-24, згідно рах.#102 від 15.07.22 У сумі 455700.00 грн., ПДВ - 20% 91140.00 грн."

Згідно з актом звірки взаємних розрахунків за період з липня по грудень 2022 року за договором від 15.07.2022 №15/07/22, складеним між ТОВ

"НПК трейд" та ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" станом на 31.12.2022 заборговіаність ТОВ "НПК трейд" перед ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" відсутня.

19.09.2023 ухвалою суду відкрито провадження у справі про банкрутство боржника.

28.12.2023 постановою суду боржника визнано банкрутом.

23.01.2024, 19.03.2024 та 23.05.2024 ліквідатор банкрута направив на адресу ТОВ "НПК трейд" запити від 19.01.2024 №02-20/1408, від 19.03.2024 №02-20/1478 та від 21.05.2024 №02-20/1518, у яких просив: "надати копію рахунку №NP 12-24 укладеного між ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" та ТОВ "НПК ТРЕЙД" з усіма супутніми документами (актами приймання передачі, видатковими накладними, товарно-транспортними накладними, актами взаєморозрахунків, тощо); надати інформацію в письмовій формі про всі правовідносини, що виникали між ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" та ТОВ "НПК ТРЕЙД", зокрема вказати характер цих правовідносин, правову підставу їх виникнення подальшого існування та припинення, а також надати копії всіх підтверджуючих документів, які мали відношення до таких правовідносин, і виникнення та виконання тих або інших зобов`язань, які виникали між ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" та ТОВ "НПК ТРЕЙД"".

01.04.2024 листом за вих.№267 ТОВ "НПК трейд" повідомило ліквідатора банкрута про те, що "розрахунки з товариством з обмеженою відповідальністю "Агрохімтрейд Україна-2019" проводилися у липні 2022 року, заборгованості по жодній зі сторін не має, всі операції по даній угоді закриті (...) копії документів по даному підприємству за цією угодою надати не можемо тому, що оригінали були відправлені покупцю, назад не повернуті"

21.02.2025 ліквідатор банкрута направив ТОВ "НПК трейд" вимогу №02-20/1664 протягом семи календарних днів сплатити ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" безпідставно перераховані кошти у сумі 576 840,00 грн. шляхом перерахування їх на ліквідаційний рахунок боржника. Відповідь на вимогу відповідач не надіслав і зобов`язання щодо сплати коштів не виконав.

8. При вирішенні спору судом застосовано наступні норми законодавства.

Відповідно до Господарського процесуального кодексу України:

ч.6 ст.12. Господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку, передбаченому цим Кодексом для позовного провадження, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом";

ч.1 ст.73. Доказами є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи;

ч.1 ст.74. Кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень;

ст.86. Суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також вірогідність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності.

Відповідно до Кодексу України з процедур банкрутства:

ч.1 ст.2. Провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України. Застосування положень Господарського процесуального кодексу України та інших законодавчих актів України здійснюється з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом;

ч.1 і 2 ст.7. Спори, стороною в яких є боржник, розглядаються господарським судом за правилами, передбаченими Господарським процесуальним кодексом України, з урахуванням особливостей, визначених цією статтею. Господарський суд, у провадженні якого перебуває справа про банкрутство (неплатоспроможність), в межах цієї справи вирішує всі майнові спори, стороною в яких є боржник (...) спори про повернення (витребування) майна боржника або відшкодування його вартості відповідно (...) Господарський суд розглядає спори, стороною в яких є боржник, за правилами, визначеними Господарським процесуальним кодексом України. За результатами розгляду спору суд ухвалює рішення (...)

Відповідно до Цивільного кодексу України:

ч.1,2 ст.207. Правочин вважається таким, що вчинений у письмовій формі, якщо його зміст зафіксований в одному або кількох документах (у тому числі електронних), у листах, телеграмах, якими обмінялися сторони, або надсилалися ними до інформаційно-комунікаційної системи, що використовується сторонами (...) Правочин, який вчиняє юридична особа, підписується особами, уповноваженими на це її установчими документами, довіреністю, законом або іншими актами цивільного законодавства;

п.1 ч.1 ст.208. У письмовій формі належить вчиняти правочини між юридичними особами;

ч.1,2 ст.1212. Особа, яка набула майно або зберегла його у себе за рахунок іншої особи (потерпілого) без достатньої правової підстави (безпідставно набуте майно), зобов`язана повернути потерпілому це майно. Особа зобов`язана повернути майно і тоді, коли підстава, на якій воно було набуте, згодом відпала. Положення цієї глави застосовуються незалежно від того, чи безпідставне набуття або збереження майна було результатом поведінки набувача майна, потерпілого, інших осіб чи наслідком події.

9. Аналізуючи установлені обставини справи та норми чинного законодавства суд прийшов до таких висновків.

9.1. Свої вимоги позивач обґрунтовував тим, що боржник (ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019") взяв на себе зобов`язання без відповідних майнових дій іншої сторони, а саме перерахував гроші без отримання послуг чи майна.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.237 ГПК України при ухваленні рішення саме суд вирішує яку правову норму належить застосувати до спірних правовідносин.

У постанові Великої Палати Верховного Суду від 04.12.2019 у справі №917/1739/17 зазначено, що саме на суд покладено обов`язок надати правову кваліфікацію відносинам сторін виходячи із фактів, установлених під час розгляду справи, та визначити, яка правова норма підлягає застосуванню для вирішення спору. Самостійне застосування судом для прийняття рішення саме тих норм матеріального права, предметом регулювання яких є відповідні правовідносини, не призводить до зміни предмета позову та/або обраного позивачем способу захисту.

Суд вважає, що за характерними ознаками, умовами та суб`єктним складом спір за визначеними у позовній заяві фактами (перерахування коштів) підпадає під визначення зобов`язання з набуття або збереження майна без достатньої правової підстави і підлягає розгляду за правилами положень ст.1212 ЦК України.

Разом з тим, відповідач спростував твердження позивача і довів існування між сторонами господарських правовідносин, надав суду видаткову накладну №215 від 18 липня 2022 р. в оригіналі, а також копії таких документів: договору поставки від 15.07.2022 №15/07/22 між ТОВ "НПК трейд" та ТОВ "Агрохімтрейд Україна-2019" з додатком до нього "Спецфікацією №102"; податкових накладних від 15.07.2022 №1 та від 18.07.2022 №3; рахунків на оплату по замовленню №102 від 15 липня 2022 р.; акту звірки взаємних розрахунків за період липень 2022 р. - грудень 2022 р.

Суд не надає оцінку вказаним доказам по їх суті, оскільки вони не були вказані як підстава для пред`явлення позову позивачем, однак сама наявність вказаних документів є достатньою та належною правовою підставою набуття майна (отримання грошей), отже набуття грошей не було безпідставним. Тому, норми ст.1212 ЦК України не підлягають застосуванню, оскільки між сторонами склалися договірні відносини, у межах яких і були перераховані кошти.

9.2. Позивач заяви про зміну підстав позову у зв`язку з наданими у справу доказами до суду не подав.

Однак, саме позовна заява не містить фактичного викладу обставин, доводів і доказів, які спростовують подані відповідачем документи.

Фактично ж, у зв`язку з поданням документів відповідачем, обгрунтування на підтвердження чи спростування цих поданих відповідачем документів та доводів має здійснюватись судом, що суперечить принципу диспозитивності. У зв`язку з цим суд не надає оцінку доказам, поданим відповідачем.

9.3. Відповідно до ч.3 ст.46 ГПК України до закінчення підготовчого засідання позивач має право змінити предмет або підстави позову шляхом подання письмової заяви. У справі, що розглядається за правилами спрощеного позовного провадження, зміна предмета або підстав позову допускається не пізніше ніж за п`ять днів до початку першого судового засідання у справі.

Ухвалою суду від 24.04.2025 призначено розгляд справи на 13.05.2025. Документи ж, про які позивачу не було відомо, подані відповідачем заявами від 09.05.2025, отже позивач був позбавлений можливості подати заяву про зміну підстав позову не пізніше ніж за п`ять днів до початку першого судового засідання у справі.

9.4.За таких обставин, позов задоволенню не підлягає.

9.5. При подачі позову позивачем було сплачено судовий збір у сумі 2 422,40 грн. (із застосуванням понижуючого коефіцієнту 0,8 у зв`язку з поданням заяви в електронній формі, через систему "Електронний суд"), що підтверджується квитанцією про сплату №0820-2091-0692-9276.

Отже, судові витрати у цій справі складають 2 422,40 грн., які стягуються з ТОВ "НПК трейд" на підставі ч.9 ст.129 ГПК України у зв`язку із тим, що спір виник внаслідок незаконних дій сторони (не наданням відповіді і копій документів на обов`язкові для виконання відповідно до ст. 12 і 12-1 Кодексу України з процедур банкрутства запити ліквідатора банкрута від 19.01.2024 №02-20/1408, від 19.03.2024 №02-20/1478 та від 21.05.2024 №02-20/1518, які були подані у справу вже після подання позову).

Керуючись ст.7 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.238, 241 ГПК України, суд

ВИРІШИВ:

1. У позові відмовити повністю.

2. Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю "НПК трейд" (04210, м.Київ, просп.Івасюка Володимира,24, блок Г прим.61, ідентифікаційний код 42832867) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Агрохімтрейд Україна-2019" (18001, м.Черкаси, вул.Якубовського, буд.12, офіс 2-А, ідентифікаційний код 43224919) 2 422,40 грн. (дві тисячі чотириста двадцять дві гривні 40 копійок) судових витрат.

Рішення набирає законної сили законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. Рішення суду може бути оскаржене до Північного апеляційного господарського суду в порядку та у строки, встановлені статтями 256-258 Господарського процесуального кодексу України.

Повне судове рішення складено і підписано 04.08.2025.

Направити це судове рішення сторонам.

С у д д я Хабазня Ю.А.

Я-3