ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

29.07.2025м. ДніпроСправа № 904/5400/24

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Олтрейд 2016" (49000, м.Дніпро, вул.Космічна, буд.9А, секція 4, приміщення 101, ідентифікаційний номер юридичної особи 41048384)

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" (52001, Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт.Слобожанське, вул. 8 Березня, буд.23, ідентифікаційний номер юридичної особи 33808865)

про визнання банкрутом

Суддя Суховаров А.В.

за участю секретаря судового засідання Рудь В. Г.

Представники:

від кредитора: не з`явився

від боржника: не з`явився

від ГУ ДПС у Дніпропетровській області: не з`явився

ВСТАНОВИВ:

В провадженні Господарського суду Дніпропетровської області перебуває на стадії ліквідації справа №904/5400/24 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" (52001, Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт.Слобожанське, вул. 8 Березня, буд.23, ідентифікаційний номер юридичної особи 33808865).

Повноваження ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" виконує арбітражний керуючий Камінська Анна Анатоліївна (свідоцтво №1413 від 19.07.2013).

16.06.2025 до Господарського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх.№25855/25 від 16.06.2025), за змістом якого заявник просить суд:

- зобов`язати арбітражного керуючого Камінську Анну Анатоліївну (свідоцтво №1413 від 19.07.13, адреса 61093, м.Харків, вул.Терихівська, 7/9) провести аналіз фінансового становища боржника на предмет наявності або відсутності ознак фіктивного банкрутства, зокрема перевірити реальність вимог кредитора;

- зобов`язати ліквідатора - арбітражного керуючого Камінську Анну Анатоліївну (свідоцтво №1413 від 19.07.13, адреса 61093, м.Харків, вул.Терихівська, 7/9) закрити рахунки, надати інформацію про рух грошових коштів по всіх банківських рахунках, ліквідаційний баланс, документи, підтверджуючі інформацію надану у балансі (у т.ч., що підтверджують кредиторську заборгованість), результати проведеної інвентаризації основних фондів, нематеріальних активів, ТМЦ, коштів тощо, надати документи фінансово - господарської діяльності за період з дати останньої перевірки, або з 01.01.2018 по дату їх надання до контролюючого органу;

- врахувати надану інформацію при вирішення питання про ліквідацію банкрута Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" (52001, Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт.Слобожанське, вул. 8 Березня, буд.23, ідентифікаційний номер юридичної особи 33808865);

- до отримання від ліквідатора документів та проведення перевірки працівниками Головного управління ДПС у Дніпропетровській області, не затверджувати ліквідаційний баланс банкрута та не приймати рішення про припинення провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" (52001, Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт.Слобожанське, вул. 8 Березня, буд.23, ідентифікаційний номер юридичної особи 33808865).

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 19.06.2025 призначено судове засідання на 29.07.2025 о 10:20год. для розгляду клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх.№25855/25 від 16.06.2025); залучено до участі у розгляді клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх.№25855/25 від 16.06.2025) в межах провадження у справі №904/5400/24 - Головне управління ДПС у Дніпропетровській області (49005, м.Дніпро, вул.Сімферопольська, буд.17-А, ідентифікаційний номер юридичної особи 44118658).

09.07.2025 до Господарського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання кредитора ОСОБА_1 щодо проведення судового засідання по справі №904/5400/24 без участі представника кредитора ОСОБА_1 , адвоката Зоц Анастасії Олексіївни.

25.07.2025 до Господарського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" арбітражного керуючого Камінської А.А., за змістом якого ліквідатор зазначає про неможливість забезпечення явки в судове засідання по справі №904/5400/24, призначеного на 29.07.2025 о 10:20 год., з огляду на перебування у інших судових засіданнях, призначених на 29.07.2025, у зв`язку з чим просить суд відкласти розгляд клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області по справі №904/5400/24 на іншу дату і час.

28.07.2025 до Господарського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх.№32764/25 від 28.07.2025), за змістом якого заявник просить суд зобов`язати ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" (52001, Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт.Слобожанське, вул. 8 Березня, буд.23, ) арбітражного керуючого Камінську Анну Анатоліївну (свідоцтво №1413 від 19.07.13, адреса 61093, м.Харків, вул.Терихівська, 7/9, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ) надати Головному управлінню ДПС у Дніпропетровській області бухгалтерську та іншу документацію, необхідну для проведення документальної позапланової перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" () з питань дотримання вимог податкового, валютного законодавства та іншого законодавства за період з 01.01.2018 по теперішній час та законодавства щодо правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2011 по теперішній час, зокрема, але не виключно:

- статут, зміни до статуту, рішення (протоколи, накази) про створення, рішення (протоколи, накази) про припинення;

- наказ про облікову політику підприємства;

- накази на призначення (звільнення) посадових осіб;

- документи, підтверджуючі формування статутного фонду, а також документи, які підтверджують його розформування у зв`язку із ліквідацією, розрахунки із засновниками;

- первинні документи по касі та додатки до неї; авансові звіти з додатками;

- договори, контракти, угоди, специфікації, інвойси, акти виконаних робіт, рахунки-фактури, тощо;

- договори купівлі-продажу товарів, про надання послуг, найму (оренди), підряду (разом з кошторисом), перевезення вантажів, зберігання тощо;

- документально оформленні повноваження на здійснення господарської операції осіб, які в інтересах платника податків одержують продукцію письмові договори, довіреності, акти керівного органу платника податків тощо;

- затверджений керівником платника податків перелік осіб, які мають право давати дозвіл (підписувати первинні документи) на здійснення господарської операції пов`язаної з відпуском (витрачанням) грошових коштів і документів, товарно- матеріальних цінностей, нематеріальних активів та іншого майна;

- первинні документи щодо придбання (одержання)/продажу (поставки) товарів або послуг накладні, акти прийому передачі, надання тощо з урахуванням наявності типових форм та галузевої специфіки, при надходженні матеріалів від постачальників чи з переробки прибутковий ордер топової форми М-4, а також акти приймання продукції за кількістю та якістю;

- первинні документи щодо транспортування продукції з урахуванням наявності типових форм та галузевої специфіки (товарно-транспортні накладні, перевізні документи (накладні) на перевезення вантажів залізничним транспортом, тощо), а також інформація щодо вантажно-розвантажувальних робіт;

- первинні та інші документи щодо обліку руху активів всередині підприємства;

- інші облікові документи вузькогалузевого характеру, що відповідно до нормативних актів застосовуються в окремій сфері діяльності;

- розрахункові документи платіжні доручення, платіжні вимоги - доручення, розрахункові чеки, векселі;

- регістри бухгалтерського обліку, до яких перенесено інформацію із запитуваних первинних документів та регістри бухгалтерського обліку операції по коштах, розрахунках і поточних зобов`язаннях (10, 11, 13, 15, 28, 301, 31, 34, 361, 362, 37, 40, 44, 51, 631, 632, 68, 632, 70, 71, 79, 92, 94 та інших рахунках, задіяних у проведених фінансово-господарських операціях за перевіряємий період);

- банківські виписки по рахункам за перевіряємий період;

- інформацію щодо проведених інвентаризацій за перевіряємий період;

- документи, що підтверджують право землекористування, грошова оцінка земельних ділянок, дані земельного кадастру;

- інформація стосовно наявності зареєстрованого нерухомого майна;

- договори оренди та права власності на землю;

- фінансову і статистичну звітність та адміністративні дані, в показниках яких знайшли відображення документально оформлені господарські операції;

- документи дозвільного характеру та ліцензії щодо здійснення господарської діяльності;

- відомості про виробників придбаного ТМЦ з підтвердженням сертифікатами походження, якості, відповідності та іншими сертифікатами на придбання товару, надати копії сертифікатів;

- перелік основних фондів, які перебувають у підприємства на праві власності чи користування, їх функціональне призначення та місце розташування;

- чисельність персоналу на підприємстві з наданням пояснень щодо достатності трудових ресурсів, їх кваліфікації та спеціалізації, необхідні для виконання відповідних робіт;

- інші документи, які мають відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства.

Учасники справи не забезпечили явку уповноважених представників в судове засідання 29.07.2025.

Дослідивши матеріали справи, господарський суд дійшов висновку щодо відкладення судового засідання для розгляду клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх.№25855/25 від 16.06.2025).

Разом з тим, дослідивши клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх.№32764/25 від 28.07.2025) про зобов`язання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" (52001, Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт.Слобожанське, вул. 8 Березня, буд.23, ) арбітражного керуючого Камінську Анну Анатоліївну (свідоцтво №1413 від 19.07.13, адреса 61093, м.Харків, вул.Терихівська, 7/9, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ) надати Головному управлінню ДПС у Дніпропетровській області бухгалтерську та іншу документацію, необхідну для проведення документальної позапланової перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" () з питань дотримання вимог податкового, валютного законодавства та іншого законодавства за період з 01.01.2018 по теперішній час та законодавства щодо правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2011 по теперішній час, господарський суд вважає за необхідне призначити судове засідання для розгляду вищевказаного клопотання.

Керуючись ст.ст. 234-235 Господарського процесуального кодексу України, ст.ст.60-61 Кодексу України з процедур банкрутства, господарський суд, -

УХВАЛИВ:

1. Призначити судове засідання на 28.08.2025р. о 10:40 год. для розгляду:

- клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх.№25855/25 від 16.06.2025).

2. Призначити судове засідання на 28.08.2025 о 10:40 год. для розгляду:

- клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх.№32764/25 від 28.07.2025) про зобов`язання ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" (52001, Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт.Слобожанське, вул. 8 Березня, буд.23, ) арбітражного керуючого Камінську Анну Анатоліївну (свідоцтво №1413 від 19.07.13, адреса 61093, м.Харків, вул.Терихівська, 7/9, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ) надати Головному управлінню ДПС у Дніпропетровській області бухгалтерську та іншу документацію, необхідну для проведення документальної позапланової перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрайт" ().

Учасникам справи - надати пояснення/заперечення на клопотання Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (вх.№32764/25 від 28.07.2025), які направити відповідним учасникам справи (докази направлення надати суду).

Ухвала набирає законної сили 29.07.2025 та не підлягає оскарженню.

Повний текст ухвали складено 01.08.2025.

Суддя А.В. Суховаров