ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

24.07.2025м. ДніпроСправа № 904/10560/17

За заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Фруктовий Світ Україна", с. Давидківці, Хмельницький район, Хмельницька область

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Фруктовий світ", м. Дніпро, вул. Калинова, буд. 60-62,

про визнання банкрутом

Суддя Соловйова А.Є.

ВСТАНОВИВ:

В провадженні судді Господарського суду Дніпропетровської області Соловйової А.Є. перебуває справа №904/10560/17 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Фруктовий Світ Україна" до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Фруктовий світ" (м. Дніпро, вул. Калинова, буд. 60-62, ) про визнання банкрутом.

Постановою суду від 02.10.2024 припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Фруктовий світ" (м. Дніпро, вул. Калинова, буд. 60-62, ). Припинено повноваження арбітражного керуючого Смолова Костянтина Вікторовича (свідоцтво №1894 від 21.12.2018, 49000, м. Дніпро, вул. Шевченка, буд. 59, офіс 234), як розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Фруктовий світ". Визнано Товариство з обмеженою відповідальністю "Фруктовий світ" (м. Дніпро, вул. Калинова, буд. 60-62, ) банкрутом. Відкрито ліквідаційну процедуру у справі строком на 12 місяців, до 02.10.2025. Призначено ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю "Фруктовий світ" (м. Дніпро, вул. Калинова, буд. 60-62, ) арбітражного керуючого Смолова Костянтина Вікторовича (свідоцтво №№1894 від 21.12.2018, 49000, м. Дніпро, вул. Шевченка, буд. 59, офіс 234).

14.07.2025 від ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю "Фруктовий світ" арбітражного керуючого Смолова К.В. надійшло клопотання вих.№02-18/312 від 11.07.2025 про витребування документів у справі №904/10560/17.

Розглянувши зазначене вище клопотання арбітражного керуючого Смолова К.В., суд дійшов висновку про його задоволення з огляду на таке.

Згідно з частиною 1 статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження:

1) приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження;

2) виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута;

3) проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута;

4) аналізує фінансовий стан банкрута;

5) виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута;

6) формує ліквідаційну масу;

7) заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості;

8) вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб;

9) продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом;

10) здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України. Застосування положень Господарського процесуального кодексу України та інших законодавчих актів України здійснюється з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом (ч. 1 ст. 2 КУзПБ).

За змістом ч. 1 ст. 12 Кодексу України з процедур банкрутства, арбітражний керуючий користується усіма правами розпорядника майна, керуючого санацією, керуючого реструктуризацією, керуючого реалізацією, ліквідатора відповідно до законодавства, у тому числі має право, зокрема, звертатися до суду у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснювати інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Аналізом Банківських виписок підтверджується, що Товариством з обмеженою відповідальністю ФРУКТОВИЙ СВІТ () було перераховано на рахунок ТОВ Агро-Ормс () грошові кошти на загальну суму 2 000 000 грн 00 коп.

Аналізом виписок, наданих АТ БАНК ПОРТАЛ по банківському рахунку ТОВ ФРУКТОВИЙ СВІТ, було встановлено, що Товариством з обмеженою відповідальністю ФРУКТОВИЙ СВІТ () було перераховано ТОВ Агро-Ормс () :

- 19.10.2015 ТОВ ФРУКТОВИЙ СВІТ () було перераховано ТОВ Агро-Ормс () 400 000,00 грн. з призначенням платежу: повернення поворотної фінансової допомоги згідно договору 27/1-08/15 від 27.08.2015 р. без ПДВ;

- 20.10.2015 ТОВ Фруктовий Світ () було перераховано ТОВ Агро-Ормс () 350 000,00 грн. з призначенням платежу: повернення поворотної фінансової допомоги згідно договору 27/1-08/15 від 27.08.2015 р. без ПДВ;

- 23.10.2015 ТОВ ФРУКТОВИЙ СВІТ () було перераховано ТОВ Агро-Ормс () 370 000,00 грн. з призначенням платежу: повернення поворотної фінансової допомоги згідно договору 27/1-08/15 від 27.08.2015р. без ПДВ;

- 26.10.2015 ТОВ Фруктовий Світ () було перераховано ТОВ Агро-Ормс () 480 000,00 грн. з призначенням платежу: повернення поворотної фінансової допомоги згідно договору 27/1-08/15 від 27.08.2015 р. без ПДВ;

- 03.11.2015 р. ТОВ Фруктовий Світ () було перераховано ТОВ Агро-Ормс () 250 000,00 грн. з призначенням платежу: повернення поворотної фінансової допомоги згідно договору 27/1-08/15 від 27.08.2015 р. без ПДВ.

Також, аналізом Банківських виписок, наданих АТ КБ ПриватБанк по банківському рахунку ТОВ ФРУКТОВИЙ СВІТ, було встановлено, що Товариством з обмеженою відповідальністю ФРУКТОВИЙ СВІТ () було перераховано ТОВ Агро-Ормс ():

- 23.10.2015 ТОВ Фруктовий Світ () було перераховано ТОВ Агро-Ормс () 130 000,00 грн з призначенням платежу: повернення поворотної фінансової допомоги зг. дог.;

- 26.10.2015 ТОВ Фруктовий Світ () було перераховано ТОВ Агро-Ормс () 20 000,00 грн з призначенням платежу: повернення поворотної фінансової допомоги зг. дог.

Відповідно до ч. 6 ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства боржник зобов`язаний у місячний строк звернутися до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі у разі, якщо задоволення вимог одного або кількох кредиторів призведе до неможливості виконання грошових зобов`язань боржника в повному обсязі перед іншими кредиторами (загроза неплатоспроможності), та в інших випадках, передбачених цим Кодексом. Якщо органи управління боржника допустили порушення цих вимог, вони несуть солідарну відповідальність за незадоволення вимог кредиторів. Питання порушення органами управління боржника зазначених вимог підлягає розгляду господарським судом під час здійснення провадження у справі. У разі виявлення такого порушення про це зазначається в ухвалі господарського суду, що є підставою для подальшого звернення кредиторів своїх вимог до зазначених осіб.

Розгляд господарським судом питання порушення керівником боржника вимог абзацу першого цієї норми, а відтак і з`ясування наявності підстав для покладення солідарної відповідальності на керівника боржника, як свідчить формулювання вжитого законодавцем у реченні другому абзацу другого частини шостої статті 34 Кодексу України з процедур банкрутства словосполучення під час здійснення провадження у справі, відбувається на будь-якій стадії провадження у справі про банкрутство боржника та може бути ініційованим, з урахуванням відсутності чіткого визначення в цьому реченні суб`єктів, яким надано таке право, не лише виключно кредитором боржника.

Тож у процесі здійснення заходів ліквідаційної процедури, а саме підготовки документів в межах подання заяви в порядку ч. 6 ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства (про притягнення до солідарної відповідальності органів управління боржника), ліквідатором ТОВ ФРУКТОВИЙ СВІТ було направлено запит № 02-18/293 від 09.06.2025 на адресу ТОВ АГРО-ОРМС (копія додається), яким просив:

- Надати копію укладеного договору між ТОВ Агро-Ормс та ТОВ Фруктовий Світ () № 27/1-08/15 від 27.08.2015, відповідно до якого були здійснені платіжні операції;

- Надати інформацію на підставі чого банкрутом ТОВ Фруктовий Світ було повернуто надану фінансову допомогу;

- Надати документи щодо надання ТОВ Агро-Ормс фінансової допомоги ТОВ Фруктовий Світ ().

Однак, ТОВ АГРО-ОРМС було направлено на адресу ліквідатора ТОВ ФРУКТОВИЙ СВІТ лист вих. № 16-06/1 від 16.06.2025 (копія додається), яким було надано лише копію Договору поворотної фінансової допомоги № 27/1-08/25 від 27 серпня 2015 року.

Разом з тим, у листі ТОВ АГРО-ОРМС стверджує наступне:

...згідно даних бухгалтерського обліку ТОВ Агро-Ормс, зобов`язання сторін за вказаним договором припинені, кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

Надати документи щодо перерахування ТОВ Агро-Ормс поворотної фінансової допомоги для ТОВ Фруктовий Світ немає можливості, оскільки платіжні доручення в паперовій формі не зберігались, а строк зберігання таких документів, визначений підпунктом 44.3.3 п. 44.3 ст. 44 Податкового кодексу України, закінчився.

Окрім того, отримати дублікати платіжних документів про перерахування ТОВ Агро-Ормс для ТОВ Фруктовий Світ поворотної фінансової допомоги в банківській установі немає можливості, оскільки ПАТ КБ Хрещатик з рахунку у якому перераховувалась поворотна фінансова допомоги, ліквідований.

Відповідно абзацу 1 пункту 1 глави 3 розділу V Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах та організаціях, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 18.06.2015 № 1000/5 (далі Правила) на підставі поданих структурними підрозділами актів про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, що підлягають знищенню у зв`язку із закінченням строків їх зберігання, та проведеної експертизи цінності документів в архіві установи складається акт про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, за формою, наведеною в додатку 15 до цих Правил.

Відповідно до пункту 2 глави 3 розділу V Правил акт про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, складається у двох примірниках, як правило, на справи всієї установи. Якщо в акті зазначено справи кількох структурних підрозділів, їх найменування зазначаються перед групою заголовків справ цього підрозділу. Назви однорідних справ, відібраних до знищення, вносяться в акт під загальним заголовком із зазначенням кількості справ, уключених до кожної групи. Акти про вилучення документів для знищення мають валову нумерацію, починаючи з № 1.

Згідно до пунктом 3 глави 3 розділу V Правил установи, у діяльності яких утворюються документи НАФ, подають схвалені ЕК установи акти про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, разом з описами справ постійного зберігання та з кадрових питань (особового складу) на розгляд ЕПК (ЕК) державної архівної установи, ЕК архівного відділу міської ради, у зоні комплектування якої перебуває установа. Пунктом 4 глави 3 розділу V Правил визначено, що Установи, у діяльності яких не утворюються документи НАФ, подають схвалені ЕК установи акти про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, разом з описами справ з кадрових питань (особового складу) на розгляд ЕПК (ЕК) державної архівної установи, ЕК архівного відділу міської ради, у зоні комплектування якої перебуває установа.

Пунктом 5 глави 3 розділу V Правил (актуальна редакція) визначено, що у разі внесення до акта про вилучення для знищення документів, не внесених до НАФ, первинної фінансової та бухгалтерської документації установа додає до нього довідку про проведення перевірки контролюючими органами або ревізії чи державного фінансового аудиту з питань дотримання податкового, митного та іншого законодавства (крім державного фінансового аудиту окремих господарських операцій) органами державного фінансового контролю.

Вказана норма зазнала значних змін у 2018 та 2022 роках без зміни своєї суті, щодо необхідності складення вищезгаданої довідки.

Враховуючи вищевикладене, відсутність у ТОВ АГРО-ОРМС можливості надати копії платіжних доручень та/або інших документів первинного бухгалтерського обліку не звільняє від обов`язку підтвердження факту надання фінансової допомоги, що має істотне значення для встановлення всіх необхідних обставин в межах справи про банкрутство.

Також повідомлення про нібито знищення первинних фінансових документів не є безумовною підставою для відмови у їх наданні.

Так, оскільки відповідно до Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах та організаціях, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 18.06.2015 №1000/5, вилучення таких документів для знищення можливе лише за умови оформлення відповідного акта про вилучення, затвердження експертною комісією установи та погодження з державним архівом, з обов`язковим додаванням довідки про проведення перевірки контролюючими органами (крім аудиту окремих операцій).

Таким чином, у випадку фактичного знищення документів, ТОВ АГРО-ОРМС зобов`язане надати копію відповідного акта про вилучення документів для знищення та довідку про проведення перевірки, як це передбачено чинним законодавством України.

У зв`язку з вищенаведеними обставинами, ліквідатор ТОВ ФРУКТОВИЙ СВІТ на теперішній час позбавлений можливості самостійно отримати паперові копії документів, що стосуються ТОВ Агро-Ормс () для забезпечення здійснення заходів ліквідаційної процедури у справі № 904/10560/17 про банкрутство ТОВ ФРУКТОВИЙ СВІТ в повній мірі, зокрема щодо отримання необхідної інформації для обґрунтування і подання заяви про покладення солідарної відповідальності за незадоволення вимог кредиторів на органи управління боржника в порядку ч. 6 ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства.

Відповідно до ст. 73 Господарського процесуального кодексу України доказами є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи. Ці дані встановлюються, зокрема, показаннями свідків.

Згідно ч.1 ст. 81 Господарського процесуального кодексу України учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом. Таке клопотання повинно бути подане в строк, зазначений в частинах другій та третій статті 80 цього Кодексу. Якщо таке клопотання заявлено з пропуском встановленого строку, суд залишає його без задоволення, крім випадку, коли особа, яка його подає, обґрунтує неможливість його подання у встановлений строк з причин, що не залежали від неї.

Приписи ч. 2 ст. 81 Господарського процесуального України визначають зміст клопотання про витребування судом доказів. Так, у клопотанні повинно бути зазначено:

1) який доказ витребовується (крім клопотання про витребування судом групи однотипних документів як доказів);

2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати;

3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа;

4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу;

5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.

В частині 4 ст. 81 Господарського процесуального кодексу України зазначено, що у разі задоволення клопотання суд ухвалою витребовує відповідні докази.

Керуючись ст.ст. 13, 42, 73, 74,78. 81, 91, 234-235 Господарського процесуального кодексу України, ст.1 Кодексу України з процедур банкрутства, суд

УХВАЛИВ:

1. Клопотання арбітражного керуючого Смолова К.В. вих.№02-18/312 від 11.07.2025 - задовольнити.

2. Витребувати у Товариства з обмеженою відповідальністю Агро-Ормс (, адреса: 31100, Хмельницька обл., м. Старокостянтинів, вул. Ізяславська 70) в строк до 15.08.2025 письмову інформацію та належним чином засвідчені копії наступних документів:

2.1. Усі документи щодо надання Товариством з обмеженою відповідальністю Агро-Ормс поворотної фінансової допомоги Товариству з обмеженою відповідальністю Фруктовий Світ () на загальну суму 2 000 000 грн;

2.2. Акт про вилучення документів, із дотриманням вимог пунктів 1-2 глави 3 розділу V Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях стосовно всіх документів щодо надання Товариством з обмеженою відповідальністю Агро-Ормс поворотної фінансової допомоги Товариству з обмеженою відповідальністю Фруктовий Світ () на загальну суму 2 000 000 грн або письмову інформацію щодо причин відсутності такого акта;

2.3. Довідка про проведення перевірки контролюючими органами, складена у відповідності до пункту 5 глави 3 розділу V Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах та організаціях, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 18.06.2015 №1000/5 стосовно всіх документів щодо надання Товариством з обмеженою відповідальністю Агро-Ормс поворотної фінансової допомоги Товариству з обмеженою відповідальністю Фруктовий Світ () на загальну суму 2 000 000 грн або письмову інформацію щодо причин відсутності такої довідки;

2.4. Документи на підтвердження подання вищезгаданого Акта та Довідки у відповідності до пунктів 3-4 глави 3 розділу V Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у

державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях.

Ухвала набирає законної сили з моменту її прийняття - 24.07.2025 та не підлягає оскарженню.

Суддя А.Є. Соловйова