ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД СУМСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

22.07.2025м. СумиСправа № 920/864/24
Господарський суд Сумської області у складі головуючого судді Яковенка В.В., за участю секретаря судового засідання Балицького В.В., розглянувши клопотання розпорядника майна про витребування документів у справі № 920/864/24 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Північно-Східна лізингова компанія (42333, Сумська область, Сумський район, с. Велика Чернеччина, вул. Промислова, 6, ),

представники учасників:

кредитора: ТОВ «Котельня північного промислового вузла» - Шевченко Д.О., Молібог Ю.М.;

розпорядник майна Чупрун Є.В.

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою від 30.07.2024 суд постановив: відкрити провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю Північно-Східна лізингова компанія, ввести мораторій на задоволення вимог кредиторів; ввести процедуру розпорядження майном; призначити розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю Північно-Східна лізингова компанія арбітражного керуючого Чупруна Євгена Вікторовича.

Ухвалою від 22.05.2025 суд продовжив строк процедури розпорядження майном боржника ТОВ Північно-Східна лізингова компанія до 31.08.2025 та відклав підсумкове засідання суду на 22.07.2025.

20.06.2025 до суду надійшло клопотання розпорядника майна про витребування у ТОВ Північно-Східна лізингова компанія документів.

Ухвалою від 23.06.2025 суд призначив розгляд клопотання в судове засідання на 10.07.2025.

Ухвалою від 10.07.2025 суд відклав розгляд клопотання в судове засідання на 22.07.2025.

Клопотання ліквідатора обґрунтоване тим, що приступивши до виконання повноважень розпорядника майна, з метою виконання приписів КУзПБ, арбітражним керуючим були направлені керівнику боржника запити про надання інформації та копій документів, проте відповідей на запити разом з копіями запитуваних документів розпорядник майна не отримав. Виконання обов`язків розпорядника майна щодо вживати заходів для захисту майна боржника; проведення аналізу фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника; виявлення (за наявності) ознаки фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства; проведення інвентаризації майна боржника та визначення його вартості; за можливості проведення санації боржника розробити план санації боржника та подати його на розгляд зборам кредиторів, є можливим лише за умови наявності у арбітражного керуючого документів фінансової звітності та форм бухгалтерської звітності боржника підприємства; розшифровок статей балансу до фінансової звітності, у т. ч. дебіторської та кредиторської заборгованості з зазначенням строків виникнення та наявних первинних документів (підтверджених відповідними договорами, актами звіряння взаєморозрахунків та іншими первинними документами), які є основними джерелами інформації та на підставі яких мають визначатися як фінансовий стан підприємства і його фінансові результати, так і завершитись інвентаризація.

Згідно з ч.1 ст. 44 КУзПБ під розпорядженням майном розуміється система заходів щодо нагляду та контролю за управлінням і розпорядженням майном боржника з метою забезпечення збереження, ефективного використання майнових активів боржника, проведення аналізу його фінансового становища, а також визначення наступної процедури (санації, чи ліквідації).

Відповідно до ч. 3 ст. 44 КУзПБ розпорядник майна зобов`язаний розглядати заяви кредиторів з грошовими вимогами до боржника, що надійшли в установленому цим Кодексом порядку; вести реєстр вимог кредиторів; повідомляти кредиторів про результати розгляду їхніх вимог; вживати заходів для захисту майна боржника; проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника, встановлювати за результатами його проведення наявність або відсутність ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, вчинення незаконних дій у разі банкрутства; повідомляти правоохоронні органи у разі виявлення ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, вчинення незаконних дій з майном боржника; скликати збори і комітет кредиторів та організовувати проведення їх засідань; подавати відомості (інформацію), необхідні для ведення Єдиного реєстру боржників, відносно яких відкрито провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність), у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства; надавати господарському суду та комітету кредиторів звіт про свою діяльність, а також здійснювати розкриття кредиторам інформації щодо фінансового стану боржника та ходу провадження у справі; не пізніше двох місяців з дня відкриття провадження у справі про банкрутство провести інвентаризацію майна боржника та визначити його вартість; за можливості проведення санації боржника розробити план санації боржника та подати його на розгляд зборам кредиторів; виконувати інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Зазначене кореспондується зі ст. 12 КУзПБ, де визначено права та обов`язки арбітражного керуючого.

Отже, на розпорядника майна у відповідності до ст. 12, 44 КУзПБ покладено визначене коло обов`язків, які він зобов`язаний виконувати та за невиконання яких він несе відповідальність відповідно до законодавства України.

Однак, вказані обов`язки розпорядник майна може виконати лише за наявності у нього необхідної інформації та відсутності перешкод керівника боржника у її наданні, а також наданні документів бухгалтерської та фінансової звітності, документів щодо наявності та руху грошових коштів у боржника, інших первинних документів для об`єктивного та обґрунтованого розгляду вимог кредиторів та встановлення розміру кредиторської заборгованості і подальшого складання реєстру вимог кредиторів; балансів підприємства, фінансової звітності та інших документів, які свідчать про оборотні та необоротні активи підприємства, дебіторську заборгованість.

Відповідно до абз. 7 ч. 4 ст. 44 КУзПБ У процедурі розпорядження майном боржник зобов`язаний забезпечити розпоряднику майна можливість безпосереднього доступу до інформації, що зберігається у базах даних (у тому числі електронних), які використовуються посадовими особами боржника для ведення бухгалтерського, податкового та управлінського обліку, а також для формування бухгалтерської, статистичної та податкової звітності, та/або забезпечити можливість розпоряднику майна ознайомитися з такою інформацією в інший спосіб з можливістю друкувати та/або копіювати документи, необхідні для здійснення повноважень розпорядника майна, з урахуванням вимоги частини четвертої статті 10 цього Кодексу.

З матеріалів справи вбачається, що розпорядником майна здійснені наступні дії щодо отримання від боржника документів та інформації, необхідної для виконання своїх повноважень, а саме:

02.08.2024 направлено керівнику та головному бухгалтеру ТОВ «Північно-Східна лізингова компанія» листи від 01.08.2024 №02-01/920/864/24/805 про винесення судом ухвали про відкриття провадження у справі, №02-01/920/864/24/806 про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів, №02-01/920/864/24/808 про проведення інвентаризації та запит арбітражного керуючого №02-01/920/864/24/807 про надання інформації та копій документів;

10.09.2024 направлено повторно керівнику та головному бухгалтеру ТОВ «Північно-Східна лізингова компанія» листи від 09.09.2024 №02-01/920/864/24/960 про винесення судом ухвали про відкриття провадження у справі про банкрутства, №02-01/920/864/24/961 про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів, 02-01/920/864/24/964 про проведення інвентаризації та запит арбітражного керуючого №02-01/920/864/24/962 про надання інформації та копій документів;

10.09.2024 направлено директору ТОВ «Північно-Східна лізингова компанія» Шевченко Галині Григорівні листи від 09.09.2024 №02-01/920/864/24/964 про винесення судом ухвали про відкриття провадження у справі. №02-01/920/864/24/965 про введення мораторію на задоволення вимог кредиторів, №02-01/920/864/24/967 про проведення інвентаризації та запит арбітражного керуючого №02-01/920/864/24/966 про надання інформації та копій документів;

18.12.2024 направлено повторний запит №02-01/920/864/24/1278 від 17.12.2024 арбітражного керуючого про надання інформації та копій документів.

Відповіді на наведені вище запити, інформації та копії документів розпорядник майна не отримав.

Відсутність у розпорядника майна документації боржника, перешкоджає розпоряднику майна належно виконувати обов`язки, покладені на нього Кодексом України з процедур банкрутства, а також перешкоджає здійсненню судової процедури розпорядження майном боржника ТОВ «Північно-Східна лізингова компанія».

Ураховуючи наведене, суд вважає за доцільне задовольнити клопотання розпорядника майна про витребування у ТОВ Північно-Східна лізингова компанія документів

Керуючись статтями 234, 235 Господарського процесуального Кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Клопотання (вх. № 3539 від 20.06.2025) розпорядника майна про витребування у документів задовольнити.

2. Витребувати у ТОВ «Північно-Східна лізингова компанія»:

1) Копії бухгалтерської звітності за останні три роки до відкриття провадження у справі про банкрутство:

- форма № 1 (баланс) за 3 повні останні роки (2021-2023) та перше півріччя 2024 року;

- форма № 2 за 3 повні останні роки(2021-2023) та перше півріччя 2024 року;

- форма № 3 за 3 повні останні роки (2021-2023) та перше півріччя 2024 року;

- форма № 4 за 3 повні останні роки (2021-2023) та перше півріччя 2024 року;

- форма № 5 за 3 повні останні роки (2021-2023) та перше півріччя 2024 року;

- форма 1-ГІВ місячна (Звіт з праці) за 3 повні останні роки (2021-2023) та перше півріччя 2024 року;

- розшифровку статей балансу станом на 01.08.2024;

- інформацію про переоцінку основних засобів;

- інформацію про списання майна з баланс) за 3 повні останні роки (2021-2023) та перше півріччя 2024 року;

- розшифровку дебіторської заборгованості станом на 01.08.2024 (найменування дебітора, адреса та СДР110У. підстава виникнення (договір, рахунок та інше), сума заборгованості, дата останніх взаємовідносин, причина виникнення заборгованості (придбання ТМЦ. передача майна в оренду, штрафні санкції та інше), період заборгованості);

- розшифровку кредиторської заборгованості станом на 01.08.2024, (найменування кредитора, адреса та СДРПОУ, підстава виникнення (договір, рахунок та інше), сума, дата останніх взаємовідносин, причина виникнення заборгованості (придбання ТМЦ, передача майна в оренду, штрафні санкції та інше), період заборгованості);

- інформацію про наявність/ відсутність заборгованості із заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, а також за вимогами щодо відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров`ю громадян (ПІБ, сума заборгованості, період заборгованості);

- розшифровку за видами продукції (робіт, послуг), що випускається (обсяги по кожному виду в натуральних і грошових одиницях з 2021 по 2023 роки та перше півріччя 2024 року;

- основні споживачі продукції (робіт, послуг) з 2021 по 2023 роки та перше півріччя 2024 року, кількість реалізованої продукції в натуральних і грошових одиницях кожному споживачеві);

- основні конкуренти підприємства.

2) Копії установчих документів.

3) Копію довідки зі статистики.

4) Інформацію про наявність рахунків, номери рахунків, залишок коштів на рахунках, операції списання з рахунків та/або зарахування на рахунки протягом періоду з 30.07.2024 по дату надання відповіді. В тому числі інформацію про обтяження (арешт) на кошти розміщені на рахунках.

5) На які станом на теперішній час активи боржника накладений арешт? Хто призначений відповідальною собою з метою зберігання арештованих активів боржника?

6) Історичну довідку (інформація про створення, реорганізацію підприємства тощо) щодо Товариства з обмеженою відповідальністю «Північно-Східна лізингова компанія»

7) Інформацію про те, де Товариство з обмеженою відповідальністю «Північно-Східна лізингова компанія» є засновником.

8) Копії наказів по підприємству чи рішення власника про призначення на посади осіб, що станом на теперішній час виконують організаційно-розпорядчі функції (керівник, в.о. керівника, заступники керівника, керівники різних напрямків діяльності підприємства (збуту, закупівлі, фінансовий тощо); головний бухгалтер, заступник головного бухгалтера, в.о. головного бухгалтера та в.о. заступника головного бухгалтера; начальників цехів/дільниць тощо)

9) Копію наказу по підприємству про призначення особи відповідальної за ведення бухгалтерського обліку, складання та подання фінансової звітності.

10) Копію наказу про облікову політик) Товариства з обмеженою відповідальністю «Північно-Східна лізингова компанія» на 2021 по 2023 роки та перше півріччя 2024 року.

11) Штатний розпис за 2021 по 2023 роки та перше півріччя 2024 року.

12) Копію наказу про затвердження організаційної структури Товариства з обмеженою відповідальністю «Північно-Східна лізингова компанія» з відповідною схемою.

13) Облікову чисельність працівників на підприємстві з зазначенням ПІБ та посад.

14) Фактичну чисельність працівників на підприємстві з зазначенням ПІБ та посад.

15) Довідку про середньомісячну заробітну плату керівника за останні дванадцять місяців його роботи перед порушенням провадження у справі про банкрутство.

16) Які заходи вживаються Вами для захисту майнових активів боржника? Чи працюють на підприємстві працівники на посаді охоронців? Якщо працюють, зазначити їх кількість? Чи укладені з охоронцями договори матеріальної відповідальності? У разі залучення спеціалізованої охоронної організації - надати відповідну інформацію та копії підтверджуючих документів?

17) Перелік справ, розпочатих у суді, де Товариство з обмеженою відповідальністю «Північно-Східна лізингова компанія» є позивачем, відповідачем чи третьою особою.

18) Копії договорів, мод та ін. документи, що підтверджують вчинені боржником будь-які майнові дії за останні три роки до порушення справи про банкрутство, у т.ч. відчуження майнових активів підприємства.

19) Перелік майна (рухомого/нерухомого, що перебуває у заставі або є обтяженим у інший спосіб, його місцезнаходження, вартість, а також інформацію про кредиторів, на користь яких вчинено обтяження майна (з зазначенням найменування кредитора, його місцезнаходження, ідентифікаційного коду), сум)' грошових вимог, підстави виникнення зобов`язань, а також строк їх виконання згідно із законом або договором (з копіями відповідних договорів застави, іпотеки).

20) Копію останньої інвентаризації Товариства з обмеженою відповідальністю «Північно-Східна лізингова компанія» .

21) Копію наказів/розпоряджень по підприємств), що діють станом на теперішній час, про призначення матеріально-відповідальних осіб та покладення на відповідних осіб відповідальності за ввірене ним майно.

22) Чи провадить підприємство діяльність, пов`язану з державною таємницею та має відповідний дозвіл? Чи о на підприємстві режимно-секретний орган?

23) Інформацію щодо наявності на підприємстві спеціальних дозволів, ліцензій тощо.

24) Чи є станом на теперішній час підприємство стороною договорів оренди та зберігання? Надати відповідні копії договорів.

25) Інформацію щодо господарської діяльності, яка здійснюється на теперішній час підприємством (копії діючих договорів, угод, замовлень тощо).

26) Інформацію щодо того чи є працівники підприємства членами профспілки (у т. ч. повна назва профспілки, адреса, голова профспілки, контактний телефон).

27) Інформацію щодо наявності./відсутності відокремлених підрозділів у т. ч. бази відпочинку, дитячі табори га інше (повна назва, адреса, інформація про керівника).

3. Витребувані відомості та документи передати арбітражному керуючому - розпоряднику майна ТОВ «Північно-Східна лізингова компанія» Чупруну С.В. протягом 30 календарних днів з дня отримання ТОВ «Північно-Східна лізингова компанія» відповідної ухвали. Про виконання ухвали боржнику повідомити суд не пізніше 29.08.2025.

4. Ухвалу надіслати учасникам справи.

Ухвала набирає законної сили з моменту її прийняття та може бути оскаржена в порядку та строки, що передбачені статтями 256-257 ГПК України.

Суддя В.В. Яковенко