ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЖИТОМИРСЬКОЇ ОБЛАСТІ
e-mail: ІНФОРМАЦІЯ_1 , web: ІНФОРМАЦІЯ_2
УХВАЛА

"01" липня 2025 р. м. Житомир Справа № 906/737/25

Господарський суд Житомирської області у складі судді ОСОБА_1 , розглянувши без виклику учасників судового провадження заяву ІНФОРМАЦІЯ_3 про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", -

ВСТАНОВИВ:

05.06.2025 в системі "Електронний суд" до Господарського суду Житомирської області надійшла заява ІНФОРМАЦІЯ_3 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_3 , ініціюючий кредитор, заявник) про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (далі - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", боржник) з доданими документами.

Ухвалою господарського суду від 11.06.2025 заяву ІНФОРМАЦІЯ_3 про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " залишено без руху; встановлено ІНФОРМАЦІЯ_3 десятиденний строк з дня вручення даної ухвали для усунення виявлених недоліків заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", а саме надати суду:

- належні докази направлення боржнику копії заяви і доданих до неї документів;

- докази сплати судового збору;

- докази авансування винагороди арбітражному керуючому трьох розмірів мінімальної заробітної плати за три місяці виконання повноважень.

- докази стягнення з боржника на користь ініціюючого кредитора 14 546 438,13 грн;

- докази стягнення дебіторської заборгованості платника податків чи відсутності такої заборгованості;

- витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань з відомостями про наявність/відсутність у боржника відокремлених підрозділів, наявність/відсутність у боржника часток у статутних капіталах інших юридичних осіб;

- відомості щодо об`єктів інтелектуальної власності, що належать боржнику;

- відомості ІНФОРМАЦІЯ_5 щодо боржника;

- докази реєстраційних змін найменувань ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ".

18.06.2025 в системі "Електронний суд" до господарського суду надійшла заява арбітражного керуючого ОСОБА_2 від 18.06.2025 про участь у справі.

23.06.2025 в системі "Електронний суд" до господарського суду надійшло клопотання ІНФОРМАЦІЯ_3 від 23.06.2025 про долучення до матеріалів справи документів.

Дослідивши клопотання ІНФОРМАЦІЯ_3 від 23.06.2025 про долучення до матеріалів справи документів, матеріали заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", господарський суд дійшов висновку повернути заяву ІНФОРМАЦІЯ_3 про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " з огляду на наступне.

З доданих ІНФОРМАЦІЯ_3 до клопотання від 23.06.2025 документів на підтвердження усунення недоліків заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", судом встановлено, що всупереч вимогам ухвали господарського суду від 11.06.2025 ІНФОРМАЦІЯ_3 не надано:

- належних доказів направлення боржнику копії заяви і доданих до неї документів;

- докази стягнення з боржника на користь ініціюючого кредитора 14 546 438,13 грн;

- витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань з відомостями про наявність/відсутність у боржника часток у статутних капіталах інших юридичних осіб.

Відповідно частини 1 статті 2 Кодексу України з процедур банкрутства провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України (далі - ГПК України), іншими законами України. Застосування положень ГПК України та інших законодавчих актів України здійснюється з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом.

Вимоги до форми та змісту заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство визначено статтею 34 Кодексу України з процедур банкрутства.

Згідно з абзацами 1-5 частини 2 статті 34 Кодексу України з процедур банкрутства до заяви кредитора про відкриття провадження у справі про банкрутство додаються: докази сплати судового збору, крім випадків, коли згідно із законом судовий збір не підлягає сплаті; довіреність чи інший документ, що засвідчує повноваження представника, якщо заяву підписано представником; докази авансування винагороди арбітражному керуючому трьох розмірів мінімальної заробітної плати за три місяці виконання повноважень; докази надсилання боржнику копії заяви і доданих до неї документів.

Частиною 1 статті 164 ГПК України передбачено, що до позовної заяви додаються документи, які підтверджують: 1) направлення іншим учасникам справи копій позовної заяви і доданих до неї документів з урахуванням положень статті 42 цього Кодексу; 2) сплату судового збору у встановлених порядку і розмірі, або документи, які підтверджують підстави звільнення від сплати судового збору відповідно до закону.

Згідно з частиною 5 статті 42 ГПК України документи (в тому числі процесуальні документи, письмові та електронні докази тощо) можуть подаватися до суду, а процесуальні дії вчинятися учасниками справи в електронній формі з використанням Єдиної судової інформаційно-комунікаційної системи, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 1 статтею 172 ГПК України передбачено, що позивач, особа, яка звертається з позовом в інтересах іншої особи, зобов`язані до подання позовної заяви надіслати учасникам справи її копію та копії доданих до неї документів листом з описом вкладення. Таке надсилання може здійснюватися в електронній формі через електронний кабінет з урахуванням положень статті 42 цього Кодексу.

Належним доказом відправлення учасникам справи копії позовної заяви та доданих до неї документів є опис вкладень у поштовий конверт та документ, що підтверджує надання поштових послуг (касовий чек, розрахункова квитанція тощо), надані в оригіналі, або квитанція про доставку документів до зареєстрованого електронного кабінету Користувача ЄСІТС.

На підтвердження надсилання боржнику копії заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство, ІНФОРМАЦІЯ_3 як при поданні заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство до суду, так і при подачі до суду клопотання від 23.06.2025 з метою усунення недоліків заяви, додано опис вкладення від 05.06.2025 та накладну від 05.06.2025 № 183.

Разом з тим, судом встановлено, що відповідно до наданого ініціюючим кредитором опису вкладення серед документів, які надіслано на адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", відсутня подана до суду заява від 05.06.2025 про відкриття провадження у справі про банкрутство. Також, накладна від 05.06.2025 № 183 містить відомості про те, що платником за надсилання ініціюючим кредитором боржнику заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ". Касового чеку, розрахункової квитанції, що підтверджують направлення ініціюючим кредитором боржнику заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство до поданої до суду заяви не долучено.

Отже, заявником не додано належних доказів надсилання копії заяви і доданих до неї документів боржнику, що свідчить про невиконання заявником обов`язку, щодо направлення боржнику копії заяви і доданих до неї документів.

Згідно з абзацом 6 частини 2 статті 34 Кодексу України з процедур банкрутства до заяви кредитора - контролюючого органу, уповноваженого відповідно до Податкового кодексу України здійснювати заходи щодо забезпечення погашення податкового боргу та недоїмки зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у межах своїх повноважень, іншого органу, який відповідно до закону здійснює контроль за справлянням інших обов`язкових платежів на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, додаються докази вжиття заходів щодо стягнення (погашення) податкового боргу або іншої заборгованості у встановленому законодавством порядку.

Відповідно до частини 2 статті 164 ГПК України позивач зобов`язаний додати до позовної заяви всі наявні в нього докази, що підтверджують обставини, на яких ґрунтуються позовні вимоги (якщо подаються письмові чи електронні докази позивач може додати до позовної заяви копії відповідних доказів).

Згідно з пунктом 41.1 статті 41 Податкового кодексу України контролюючими органами є, зокрема, податкові органи (центральний орган виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику, його територіальні органи) - щодо дотримання законодавства з питань оподаткування (крім випадків, визначених підпунктом 41.1.2 цього пункту), законодавства з питань сплати єдиного внеску, а також щодо дотримання іншого законодавства, контроль за виконанням якого покладено на центральний орган виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику, чи його територіальні органи.

Пунктом 41.4 статті 41 Податкового кодексу України визначено, що органами стягнення є виключно контролюючі органи, уповноважені здійснювати заходи щодо забезпечення погашення податкового боргу та недоїмки зі сплати єдиного внеску у межах повноважень, а також державні виконавці в межах своїх повноважень.

Передбачений законодавством широкий арсенал відповідних заходів надає органу доходів і зборів, наряду із заставними кредиторами, пріоритет в отриманні задоволення своїх грошових вимог перед іншими кредиторами боржника.

Спеціальний порядок стягнення податкового боргу платників податків регулюється, зокрема, статтями 87, 95-99 Податкового кодексу України.

Джерелами погашення податкового боргу платника податків є будь-яке майно такого платника податків з урахуванням обмежень, визначених цим Кодексом, а також іншими законодавчими актами (пункт 87.2 статті 87 Податкового кодексу України).

Контролюючий орган здійснює за платника податків і на користь держави заходи щодо погашення податкового боргу такого платника податків шляхом стягнення коштів, які перебувають у його власності, а в разі їх недостатності - шляхом продажу майна такого платника податків, яке перебуває у податковій заставі (пункт 95.1 статті 95 Податкового кодексу України).

Стягнення коштів з рахунків платника податків у банках, обслуговуючих такого платника податків, здійснюється за рішенням суду, яке направляється до виконання контролюючим органам, у розмірі суми податкового боргу або його частини (абзац 1 пункту 95.3 статті 95 Податкового кодексу України).

Водночас спеціальним законодавством щодо справляння податків і зборів, окрім стягнення коштів з рахунків платника податків у банках, передбачено й інші заходи погашення податкового боргу за рахунок майна боржника (на підставі відповідного судового рішення), а саме: продаж майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі; стягнення готівкових коштів; стягнення дебіторської заборгованості платника податків.

У разі відмови платника податків, що має податковий борг, від укладення з контролюючим органом договору щодо переведення права вимоги дебіторської заборгованості такий контролюючий орган звертається до суду щодо зобов`язання платника податків укласти зазначений договір (абзац 4 пункту 87.5 статті 87 Податкового кодексу України).

Згідно з пунктом 95.22 статті 95 Податкового кодексу України контролюючий орган звертається до суду щодо стягнення з дебіторів платника податку, що має податковий борг, сум дебіторської заборгованості, строк погашення якої настав та право вимоги якої переведено на контролюючі органи, у рахунок погашення податкового боргу такого платника податків.

Тільки вжиття всіх передбачених податковим законодавством заходів у сукупності, якщо вони не призвели до погашення податкового боргу, може бути передумовою для ініціювання органом доходів і зборів справи про банкрутство боржника на загальних підставах.

Разом з тим, заява ІНФОРМАЦІЯ_3 не містить відомості про стягнення з боржника на користь ініціюючого кредитора 14 546 438,13 грн боргу.

На аркуші 8 заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство ІНФОРМАЦІЯ_3 вказує, що боржник не має відкритих розрахункових рахунків в банківських установах, у зв`язку з чим заявник позбавлений можливості звернутися до ІНФОРМАЦІЯ_7 з позовом до боржника про стягнення на користь державного бюджету в особі ІНФОРМАЦІЯ_3 податкового боргу з рахунків у банку, що обслуговують такого платника податків. Аркуш 13 поданої до суду заяви містить інформацію, що ІНФОРМАЦІЯ_3 належними доказами підтверджує, що у боржника наявна підтверджена, у тому числі судовим рішенням, яке набрало законної сили, заборгованість перед кредитором. При цьому, ініціюючим кредитором долучено до заяви довідку щодо боржника, яка містить відомості про рахунок НОМЕР_1 , відкритий боржником у ІНФОРМАЦІЯ_8 .

У поданому з метою усунення недоліків заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство клопотанні від 23.06.2025 заявником повторно зазначено, що боржник не має відкритих розрахункових рахунків в банківських установах, у зв`язку з чим заявник позбавлений можливості звернутися до ІНФОРМАЦІЯ_7 з позовом до боржника про стягнення на користь державного бюджету в особі ІНФОРМАЦІЯ_3 податкового боргу з рахунків у банку, що обслуговують такого платника податків.

Разом з тим, ІНФОРМАЦІЯ_3 не подано до суду жодних відомостей про рахунок НОМЕР_1 , відкритий боржником у ІНФОРМАЦІЯ_8 , дату його закриття, можливість/неможливість стягнення з боржника заборгованості за рахунок наявних на банківському рахунку коштів.

Крім того, з відомостей Єдиного державного реєстру судових рішень судом встановлено, що ухвалою Печерського районного суду міста Києва від 19.07.2023 у справі № 757/28032/23-к, зокрема, детективам Територіального управління БЕБ у м. Києві, а також прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000003 - прокурорам відділу Київської міської прокуратури надано тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_2 ), за період з дати відкриття рахунків по 01.06.2023, з можливістю вилучення їх оригіналів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (попередня назва - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "), код НОМЕР_3 , рахунки НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , а саме:

- юридичних справ; анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківських рахунків; довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками; договорів та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарювання;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам вищевказаних суб`єктів господарювання;

- відомостей щодо IP-адрес підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу), а також довідку про залишок коштів (на момент проведення тимчасового доступу) на рахунках вищевказаних суб`єктів господарювання;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків вищевказаних суб`єктів господарювання;

- відомостей щодо суб`єктів господарювання, які використовували такі ж самі IP - адреси підключення до системи клієнт-банк, як і вищезазначені юридичні особи, з наступними документами: відомостей щодо IP - адрес підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу).

Також, ухвалою Печерського районного суду міста Києва від 24.07.2023 у справі № 757/28611/23-к, серед іншого, детективам у кримінальному провадженні №0000003 - детективам Територіального управління БЕБ у м. Києві, а також прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000003 - прокурорам відділу Київської міської прокуратури надано тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", за період з дати відкриття рахунків по 01.07.2023, з можливістю вилучення їх оригіналів щодо відкриття та обслуговування рахунків с (попередня назва - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "), код НОМЕР_3 , рахунок № НОМЕР_6 , а саме:

- юридичних справ; анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківських рахунків; довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками; договорів та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарювання;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам вищевказаних суб`єктів господарювання;

- відомостей щодо IP-адрес підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу), а також довідку про залишок коштів (на момент проведення тимчасового доступу) на рахунках вищевказаних суб`єктів господарювання;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків вищевказаних суб`єктів господарювання;

- відомостей щодо суб`єктів господарювання, які використовували такі ж самі IP - адреси підключення до системи клієнт-банк, як і вищезазначені юридичні особи, з наступними документами: відомостей щодо IP - адрес підключення до системи клієнт-банк, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по розрахункових рахунках (в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу).

Жодних доказів закриття вказаних у судових рішеннях Печерського районного суду міста Києва рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " ІНФОРМАЦІЯ_3 до суду не подано.

Отже, заява ІНФОРМАЦІЯ_3 не містить відомості про стягнення з боржника на користь ініціюючого кредитора 14 546 438,13 грн боргу. Також, ІНФОРМАЦІЯ_3 не доведено наявність обставин, що свідчать про неможливість вжиття заходів щодо стягнення з боржника на користь ініціюючого кредитора 14 546 438,13 грн боргу.

Крім того, до заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство не додано витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань з відомостями про наявність/відсутність у боржника часток у статутних капіталах інших юридичних осіб. Долучений до клопотання від 23.06.2025 витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань не містить відомості про наявність/відсутність у боржника часток у статутних капіталах інших юридичних осіб.

Згідно зі статтею 73 ГПК України доказами є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи.

Статтею 74 ГПК України визначено, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень. Докази подаються сторонами та іншими учасниками справи.

Обов`язок із доказування слід розуміти як закріплену в процесуальному та матеріальному законодавстві міру належної поведінки особи, що бере участь у судовому процесі, із збирання та надання доказів для підтвердження свого суб`єктивного права, що має за мету усунення невизначеності, яка виникає в правовідносинах у разі неможливості достовірно з`ясувати обставини, які мають значення для справи.

За приписами статті 86 ГПК України суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також вірогідність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності. Суд надає оцінку як зібраним у справі доказам в цілому, так і кожному доказу (групі однотипних доказів), який міститься у справі, мотивує відхилення або врахування кожного доказу (групи доказів).

Зважаючи на вищевикладене у сукупності, господарський суд вважає, що ІНФОРМАЦІЯ_3 наданим йому процесуальним правом щодо усунення недоліків заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " не скористалося, належних доказів усунення недоліків заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " до суду не надало.

Згідно з частиною 3 статті 37 Кодексу України з процедур банкрутства господарський суд залишає без руху заяву про відкриття провадження у справі з підстав, передбачених статтею 174 ГПК України, з урахуванням вимог цього Кодексу

Відповідно до частини 4 статті 174 ГПК України, якщо позивач не усунув недоліки позовної заяви у строк, встановлений судом, заява вважається неподаною і повертається особі, що звернулася із позовною заявою.

Згідно з частиною 6 статті 174 ГПК України, суддя повертає позовну заяву і додані до неї документи не пізніше п`яти днів з дня її надходження або з дня закінчення строку на усунення недоліків.

Таким чином, заява ІНФОРМАЦІЯ_3 підлягає поверненню, оскільки заявник не усунув недоліки заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство у строк, встановлений судом.

Згідно з частиною 3 статті 38 Кодексу України з процедур банкрутства повернення заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство не перешкоджає повторному зверненню з такою заявою до господарського суду у встановленому порядку.

Враховуючи повернення заяви ІНФОРМАЦІЯ_3 про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", слід також повернути заяву арбітражного керуючого ОСОБА_2 про участь у справі.

З огляду на те, що заява ІНФОРМАЦІЯ_3 про відкриття провадження у справі про банкрутство до суду надійшла через систему "Електронний суд" повернення ІНФОРМАЦІЯ_3 паперового варіанту заяви судом не здійснюється.

Керуючись статтями 174, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, статтею 38 Кодексу України з процедур банкрутства,

ПОСТАНОВИВ:

1. Повернути заяву ІНФОРМАЦІЯ_3 про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_4 ".

2. Повернути заяву арбітражного керуючого ОСОБА_2 про участь у справі.

Ухвала господарського суду набирає законної сили з моменту її підписання.

Ухвала господарського суду може бути оскаржена до ІНФОРМАЦІЯ_12 в порядку та строки, встановлені Господарським процесуальним кодексом України, з урахуванням особливостей, передбачених Кодексом України з процедур банкрутства.

Дата підписання 01.07.2025

Суддя ОСОБА_1