ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ
РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2025 р. м. Ужгород Справа № 907/299/25

Суддя Господарського суду Закарпатської області Худенко А.А.,

за участю секретаря судового засідання Маркулич Д.В.

за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «Перша паливно-енергетична компанія», м. Київ

до відповідача Товариства з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати», м. Чоп Закарпатської області

про визнання недійсним Договору про порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 та Додаткової угоди від 10.12.2020 до нього, укладені між ТОВ «Перша паливно-енергетична Компанія», в особі директора Кухоцького М.М. та ТОВ «Термінал Карпати»,

Представники:

від позивача (в режимі відеоконференції) - Кирилюк О.В., адвокат, ордер серії АН №1693478 від 19.05.2025

від відповідача (в режимі відеоконференції) - Апостолова В.В., адвокат, ордер серії ВЕ №1152579 від 17.04.2025

СУТЬ СПОРУ: Товариство з обмеженою відповідальністю «Перша Паливно-Енергетична Компанія» звернулось з позовом до відповідача Товариства з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати» про визнання недійсним Договору про порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 та Додаткової угоди від 10.12.2020 до нього, укладені між ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», в особі директора Кухоцького М.М. та ТОВ «Термінал Карпати».

Автоматизованою системою документообігу суду для розгляду справи визначено головуючого суддю Худенка А.А., про що вказано у протоколі автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 20.03.2025.

Ухвалою Господарського суду Закарпатської області від 26.03.2025 прийнято позовну заяву до розгляду та відкрито провадження у справі в порядку загального позовного провадження, призначено підготовче засідання на 24.04.2025.

В подальшому ухвалою Господарського суду Закарпатської області від 24.04.2025 закрито підготовче провадження у справі №907/299/25, призначено справу до судового розгляду по суті, судове засідання призначено на 27.05.2025, яке відкладено на 09.06.2025

09.06.2025 Після судових дебатів суд оголосив про перехід до стадії ухвалення судового рішення.

ПОЗИЦІЯ УЧАСНИКІВ СПРАВИ

Позиція позивача

Позивач просить задовольнити позов в повному обсязі.

Так, позивач вказує, що відповідно до Протоколу №1 від 31.08.2015 загальних зборів учасників ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» були розглянуті питання створення товариства, затвердження вступного балансу станом на 31.08.2015 рік у зв`язку із завершенням процедури проведення виділення ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» із ТОВ «Термінал Карпати». Директором товариства було обрано ОСОБА_1 .

Крім цього, позивач стверджує, що 09.09.2024 відбулася чергова зміна керівника товариства і на посаду було призначено ОСОБА_2 , який після призначення на посаду директором провів інвентаризацію на товаристві, перевірив залишки коштів на рахунках, проаналізував укладені товариством договори, наявність дебіторської та кредиторської заборгованості, тощо. Під час вказаних дій було новопризначеним директором було встановлено, що згідно з розподільчим балансом, складеним станом на 31.08.2015 позивач отримав від відповідача активи, пасиви та зобов`язання, зокрема, зобов`язання по кредитному договору від 16.08.2006, укладеному між відповідачем (позичальником) та Terminal Holding AG (позикодавцем) на суму 8 424 642,57 грн, що було еквівалентно 397 462,50 дол. США по офіційному курсу НБУ станом на 30.06.2015, та відсотки в сумі 3 685 686,40 грн, що еквівалентно 173 885,37 дол. США по офіційному курсу НБУ станом на 30.06.2015.

Позивач також вказує, що на момент підписання розподільчого балансу і Акту №3 здачі-прийняття власного капіталу та зобов`язань, ним не отримано від відповідача документи, підтверджуючі заборгованість по кредитному договору.

Також позивач звертає увагу, що відповідач не погодив письмово із кредитором Terminal Holding AG заміну боржника в кредитному зобов`язані. При цьому, беручи до уваги те, що Terminal Holding AG (позикодавець/кредитор) є учасником відповідача із часткою в статутному капіталі в розмірі 30%, а в подальшому виступило учасником виділеного товариства (позивача), також із розміром у статутному капіталі в 30%, і безпосередньо брав участь у прийнятті рішення щодо передачі новоствореному товариству зобов`язання по договору позики (кредитному договору від 16.08.2006) позивач вважає, що фактично, шляхом передачі новоствореному товариству частини зобов`язань за кредитним договором і відбулася часткова заміна боржника в кредитному зобов`язані в сумі 12 110 328,97 грн, що було еквівалентно 571 347,87 дол. США по офіційному курсу НБУ станом на 30.06.2015.

Позивач зазначає, що між ним та відповідачем, 28.10.2015 було підписано Договір про Порядок проведення розрахунків, відповідно до якого позивач зобов`язаний погасити заборгованість відповідачу, яка начебто випливає із розподільчого балансу в сумі 12 110 328,97 грн. Заборгованість мала бути погашена до 23.12.2020. В подальшому, 10.12.2020 між товариством (позивачем) та відповідачем також було укладено Додаткову угоду до Договору про Порядок проведення розрахунків, відповідно до якої, сторони дійшли згоди щодо внесення змін у строки погашення заборгованості, а саме до 23.12.2023. Додаткова угода була підписана тими ж представниками товариств, що і основний договір.

Однак, на думку позивача, підписаний між позивачем та відповідачем Договір про Порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 та Додаткова угода до нього від 10.12.2020 суперечать чинному законодавству України, а саме, укладені сторонами з перевищенням повноважень їх представників, що призводить до його недійсності, а також, в порушення умов та процедури виділення ТОВ «Перша Паливно-енергетична компанія» із ТОВ «Термінал Карпати».

Позивач мотивує вказане тим, що відповідно до статуту позивача, який діяв станом на дату створення товариства, визначено, що «Директор товариства в межах своєї компетенції та відповідно до чинного законодавства та цього статуту здійснює угоди та інші юридично значимі дії, при цьому сума кожного окремого договору не повинна перевищувати 100 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату здійснення угоди».

Крім того, відповідно до статуту відповідача, який діяв станом на дату виділення товариства, визначено, що «Генеральний директор в межах компетенції, визначеної Загальними Зборами Учасників та Статутом Товариства: діє без довіреності від імені Товариства, укладає договори з контрагентами, при цьому сума, кожного окремого договору не повинна перевищувати 100 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату здійснення угоди». Також, цим же статутом визначено, що до компетенції Голови товариства належить «прийняття рішень щодо укладення Товариством будь-яких комерційних угод, вартість яких перевищує суму, еквівалентну 100 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України та вчинення таких правочинів від імені Товариства», а до виключної компетенції Загальних Зборів Учасників відноситься затвердження договорів (угод), укладених Товариством на суму, що перевищує 2 000 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату укладання угоди». Відтак позивач зауважує, що беручи до уваги норми статуту відповідача вказаний договір повинен був укладатися Головою товариства, а не Генеральним директором.

Крім цього, позивач стверджує, що Договір укладений на суму 12 110 328,97 грн, що було еквівалентно 571 347,87 дол. США по офіційному курсу НБУ станом на 30.06.2015. Тобто, представники обох товариств значно перевищили свої повноваження, визначені статутами, зокрема, і представник позивача, який взяв на товариство безпідставні, ні чим не обґрунтовані зобов`язання.

Також, на думку позивача, із Розподільчого балансу не випливає обов`язок позивача погасити заборгованість відповідачу, яка виникла в результаті проведення реорганізації відповідача, а точніше в результаті виділення із відповідача нового товариства.

Разом з тим, позивач також стверджує, що з боку позивача на користь відповідача не було вчинено жодних дій, які би підтверджували схвалення правочину. Кошти в рамках укладеного договору не перераховувалися, навіть частково.

Вищенаведене стало підставою звернення позивача до суду з вимогою про визнання недійсним Договору про порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 та Додаткової угоди від 10.12.2020 до нього, укладені між ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», в особі директора ОСОБА_1 та ТОВ «Термінал Карпати».

Позиція відповідача

Відповідач скористався наданим йому правом та подав відзив на позовну заяву за змістом якого просить відмовити в задоволенні позовних вимог в повному обсязі.

Так відповідач підтверджує, що згідно з протоколом №38 від 31.08.2015 загальних зборів ТОВ «Термінал Карпати» були розглянуті, в тому числі, питання реорганізації ТОВ «Термінал Карпати» шляхом виділення із його складу нової юридичної особи ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», а також було затверджено розподільчий баланс по передачі частини майна, прав та обов`язків новоствореному товариству. Далі, відповідно до протоколу №1 від 31.08.2015 загальних зборів учасників ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» були розглянуті питання створення товариства, а також, затвердження вступного балансу станом на 31.08.2015 рік у зв`язку із завершенням процедури проведення виділення ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» із ТОВ «Термінал Карпати», та інші питання порядку денного.

Розподільчий баланс, як зазначає відповідач, був складений станом на 31.08.2015, тобто на дату виділу, у ньому були зазначені усі активи і пасиви підприємства, що передаються. Для забезпечення достовірності даних до розподільчого балансу було складено розшифрування кожного рядка балансу.

Відповідач також зазначає, що в подальшому, а саме 28.10.2015 між позивачем та відповідачем були підписані Акти №1, №2, №3.

Так, відповідно до Акту №1 здачі-прийняття основних засобів (обладнання) та нарахованого зносу за ними, позивач прийняв згідно розподільчого балансу від 31.08.2015 основні засоби загальною (первісною) вартістю 3 550 456,85 грн та нарахованим зносом 1 404 900,81 грн

Відповідно до Акту №2 здачі-прийняття незавершених капітальних інвестицій відповідач передав, а позивач отримав згідно розподільчого балансу від 31.08.2015 не введені в експлуатацію об`єкти основних засобів, що обліковуються на рахунку 15 «Незавершені капітальні інвестиції»: Вага автомобільна у сумі 360 403,17 грн.

Відповідно до Акту №3 здачі-прийняття власного капіталу та зобов`язань позивач прийняв від відповідача згідно розподільчого балансу від 31.08.2015 власний капітал та зобов`язання загальною вартістю 19 205 768,77 грн.

Крім цього, відповідач звертає увагу, що згідно Розподільчого балансу, складеного на дату виділення, а саме на 31.08.2015, зобов`язання по кредитному договору обліковувалися у відповідача на балансі як пасив за розділом ІІІ Поточні зобов`язання і забезпечення по рядку 1690 (інші поточні зобов`язання) в сумі 29 013 000 грн. Після виділення позивачу 12 110 328,97 грн. (12 110 згідно рядка 1690 балансу), у балансі відповідача залишилося 16 903 000 грн.

Разом тим, відповідач підтверджує, що із підписанням вищевказаних Актів, між позивачем та відповідачем було підписано Договір про Порядок проведення розрахунків від 28.10.2015, а в подальшому і Додаткова угода до нього від 10.12.2020.

Крім того, відповідач повідомляє суд, що на разі жодних розрахунків з боку позивача по вказаному Договору на користь відповідача здійснено не було.

Щодо посилання позивача на те, що підписаний між позивачем та відповідачем Договір про Порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 та Додаткова угода до нього від 10.12.2020 суперечать чинному законодавству України, а саме, укладені сторонами з перевищенням повноважень їх представників, що призводить до його недійсності, а також, в порушення умов та процедури виділення ТОВ «Перша Паливно-енергетична компанія» із ТОВ «Термінал Карпати» відповідач зазначає, що статут відповідача на момент підписання вище вказаного Договору містив певні обмеження щодо повноважень Генерального директора та встановлював повноваження інших органів товариства щодо прийняття рішень з тих чи інших питань. Проте, як стверджує відповідач, в подальшому, з боку керівних органів відповідача не було здійснено погодження/схвалення Договору про Порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 та умов Додаткової угоди до нього від 10.12.2020.

Відтак, відповідач вважає, що вказаний Договір та Додаткова угода випливають із Розподільчого балансу, і саме Генеральний директор, а не Голова товариства, має повноваження на їх підписання. Також, підписання вказаного Договору та в подальшому Додаткової угоди до нього було пов`язано із непогодженням Terminal Holding Aktiengesellschalt («Термінал Холдінг») як кредитора умов заміни боржника в зобов`язані, з невідомих відповідачу причин.

Крім цього, за твердженням відповідача, згідно доданих до позовної заяви протоколів загальних зборів учасників як позивача, так і відповідача, рішення про виділення було прийнято учасниками товариств SKAT Internationale Speditions GmbH («Скат Інтернаціонале Cпедіціонс») з часткою у статутному капіталі 70,0% та Terminal Holding Aktiengesellschalt («Термінал Холдінг») з часткою у статутному капіталі 30,0%. Вказані учасники є одночасно учасниками як позивача, так і відповідача, з аналогічними розмірами часток у статутному капіталі товариств. При цьому, Terminal Holding Aktiengesellschalt («Термінал Холдінг») є кредитором за кредитним договором від 16.08.2006, заборгованість по якому частково було передано позивачу. Тобто, Terminal Holding Aktiengesellschalt («Термінал Холдінг») як учасник товариств та одночасно і кредитор відповідача, приймав рішення щодо передачі зобов`язання по кредитному договору від 16.08.2006 в сумі 8 424 642, 57 грн, що еквівалентно 397 462,50 дол. США 30.06.2015 року та відсотки в сумі 3 685 686,40 грн, що еквівалентно 173 885,37 дол. США, від відповідача по розподільчому балансу позивачу, для якого цей баланс є вступним.

Відповідач зауважує, що після здійснення процедури виділення, створення нової юридичної особи ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» він звернувся до Terminal Holding Aktiengesellschalt («Термінал Холдінг») як до кредитора по кредитному договору від 16.08.2006 з проханням належним чином оформити переведення боргу на новостворене товариство, з урахуванням рішень учасників товариств та розподільчого балансу. Однак, відповіді від Terminal Holding Aktiengesellschalt («Термінал Холдінг») не отримав. З цією метою Генеральним директором відповідача і було прийнято рішення щодо укладення з позивачем Договору про Порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 та в подальшому Додаткової угоди до нього від 10.12.2020.

Таким чином, відповідач вважає, що позивач має зобов`язання по кредитному договору від 16.08.2006 в сумі 8 424 642,57 грн, що еквівалентно 397 462,50 дол. США 30.06.2015 та відсотки в сумі 3 685 686,40 грн, що еквівалентно 173 885,37 дол. США не перед Terminal Holding Aktiengesellschalt («Термінал Холдінг»), а перед відповідачем.

ФАКТИЧНІ ОБСТАВИНИ СПРАВИ, ВСТАНОВЛЕНІ СУДОМ. ПРАВОВА ОЦІНКА ТА ВИСНОВКИ СУДУ. ЗАКОНОДАВСТВО, ЩО ПІДЛЯГАЄ ЗАСТОСУВАННЮ ДО СПІРНИХ ПРАВОВІДНОСИН.

Відповідно до Статуту Товариства з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати» (далі Статут ТОВ «Термінал Карпати») затвердженого Загальними Зборами Учасників ТОВ «Термінал Карпати» Протоколом №19 від 10.03.2010 учасниками товариства є (п. 1.2. Статуту):

- фірма «SKAT Internationale Speditions GmbH», місце розташування: 1040, Відень, Аргентініенштрассе, 29/1, Австрія.

- фірма «Terminal Holding Aktiengesellschaft», місце розташування: 9493, Маурен, Ліхтенштейн.

Цей Статут регулює діяльність Товариства з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати», створеного на підставі рішення учасників і здійснює діяльність на підставі Господарського кодексу України, Цивільного Кодексу України, Закону України «Про господарські товариства», іншого чинного законодавства України і цього Статуту (п. 1.1. Статуту ТОВ «Термінал Карпати»).

Пунктами 1.3. - 1.5. Статуту ТОВ «Термінал Карпати» визначено, що товариство набуває права юридичної особи з дати його державної реєстрації відповідно до вимог чинного законодавства України. Товариство має окреме майно, власні основні й оборотні кошти, самостійний баланс, розрахунковий, валютний та інші рахунки в банківських установах, кутовий штамп та інші штампи, круглу печатку із своїм найменуванням, бланки зі своїм найменуванням, власний знак для товарів і послуг, емблему та інші необхідні реквізити. Товариство діє за принципом повного господарського розрахунку, самоокупності і самофінансування і має право від свого імені володіти, користуватися і розпоряджатися своїм майном, відповідно до його призначення і предмету своєї діяльності, а також здійснювати операції, укладати правочини, набувати, орендувати майно, укладати інші угоди, бути позивачем і відповідачем у суді, господарському та третейському судах.

Відповідно до п. 1.10. Статуту ТОВ «Термінал Карпати», товариство може відкривати філії та представництва, у тому числі з правом відкриття поточних і інших рахунків, бути засновником інших підприємств в Україні та за кордоном.

Товариство може вести або фінансувати будівництво для власних потреб за рахунок власних і залучених коштів, приймати на баланс, набувати та відчужувати домоволодіння, житло, іншу нерухомість, орендувати земельні ділянки і користуватися природними ресурсами в порядку, встановленому чинним законодавством України (п. 1.11. Статуту ТОВ «Термінал Карпати»).

Згідно із п. 4.3. Статуту ТОВ «Термінал Карпати» учасники товариства мають право зокрема брати участь в управлінні Товариством в порядку, обсягах і формах, визначених чинним законодавством та цим Статутом (п. 4.3.1.) та виносити на розгляд Зборів Учасників Товариства пропозиції з питань, що належать до компетенції Зборів Учасників, брати участь в обговоренні цих питань на зборах учасників, нарадах і робочих засіданнях з цих питань (п. 4.3.3.).

Для забезпечення діяльності Товариства за рахунок внесків учасників створено Статутний капітал у розмірі 8 686 341 грн, що еквівалентно 4 258 637 доларам США за курсом НБУ на 15.04.1998 (100 доларів США 203,97 грн), який розподілено між Учасниками наступним чином (п. 5.4. Статуту ТОВ «Термінал Карпати»):

- Фірма «SKAT Internationale Speditions GmbH» - 70% статутного капіталу, що складає 6 080 438,70 грн, що еквівалентно 2 981 045,90 доларів США по офіційному курсу Національного банку України станом на 15.04.1998.

- Фірма «Terminal Holding Aktiengesellschaft» - 30% статутного капіталу, що складає 2 605 902,30 грн, що еквівалентно 1 277 591,10 доларів США по офіційному курсу Національного банку України станом на 15.04.1998.

Відповідно п. 6.1. Статуту ТОВ «Термінал Карпати», вищим керівним органом Товариства є Загальні Збори Учасників. Загальні збори складаються з учасників або призначених ними представників. Представники учасників призначаються на певний строк або на постійній основі по одному від кожного Учасника.

Згідно із п. 6.3. Статуту ТОВ «Термінал Карпати», до виключної компетенції Загальних Зборів Учасників відносяться: визначення основних напрямків діяльності Товариства, затвердження його планів та звітів про їх виконання (п. 6.3.1.); внесення змін та доповнень до Статуту Товариства (п. 6.3.2.); призначення та звільнення з посади Генерального директора Товариства (п. 6.3.3.); обрання та відкликання членів Ревізійної комісії (п. 6.3.4.); призначення та звільнення з посади Голови Товариства (п. 6.3.5.); затвердження річних результатів діяльності Товариства, включаючи його філії та представництва, затвердження звітів і висновків Ревізійної комісії, порядку розподілу прибутку, визначення порядку покриття збитків (п. 6.3.6.); створення, реорганізація та ліквідація дочірніх підприємств, об`єднань підприємств, філій та представництв, затвердження статутів (положень) про них (п. 6.3.7); винесення рішень про притягнення до майнової відповідальності посадових осіб Товариства (п. 6.3.8.); затвердження правил внутрішнього трудового розпорядку Товариства, інших внутрішніх документів Товариства, визначення його організаційної структури (п. 6.3.9.); прийняття рішення про припинення діяльності Товариства, призначення ліквідаційної комісії, затвердження ліквідаційного балансу (п. 6.3.10.); встановлення умов оплати праці посадових осіб філій та представництв Товариства, дочірніх та спільних підприємств (п. 6.3.11.); встановлення розміру, форми і порядку внесення Учасниками додаткових внесків (п. 6.3.12.); вирішення питання про придбання Товариством частки Учасника, який виходить з Товариства (п. 6.3.13.); виключення учасника зі складу Товариства (п. 6.3.14.); прийняття рішення про прийняття нових учасників до складу Товариства (п. 6.3.15.); затвердження договорів (угод), укладених Товариством на суму, що перевищує 2 000 000 доларів США, або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату укладання угоди (п. 6.3.16.); затвердження угод застави та відчуження майна Товариства на суму, що перевищує 500 000 доларів США, або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату укладання угоди (п. 6.3.17.); прийняття рішень про порядок використання і розподілу прибутку Товариства (п. 6.3.18.); прийняття рішень про проведення позачергових ревізій, обов`язкового аудиту Товариства, утвердженню аудитора, розгляд результатів аудиту, ревізій. (п. 6.3.19.); розгляд висновків, матеріалів перевірок та службових розслідувань, проведених ревізійною комісією за власною ініціативою або на вимогу учасників Товариства (п. 6.3.20.); призначення та звільнення керівників дочірніх підприємств, філій та представництв, визначення умов оплати їхньої праці (п. 6.3.21.)

Роботою Загальних Зборів Учасників керує Голова Товариства, який призначається (обирається) учасниками Товариства строком до 5 років. Після закінчення терміну повноважень Голови Товариства, він може бути переобраний на новий термін (п. 6.14. Статуту ТОВ «Термінал Карпати»).

У відповідності до п. 6.15. Статуту ТОВ «Термінал Карпати», Голова Товариства є постійно діючим органом Товариства, який в установленому цим Статутом порядку представляє інтереси учасників та здійснює контроль за діяльністю виконавчого органу Товариства в період між засіданнями Загальних Зборів Учасників.

Так пунктом 6.16 Статуту ТОВ «Термінал Карпати» визначено, що до компетенції Голови Товариства належить: представництво і захист прав та інтересів Учасників за їх зверненням перед виконавчим органом Товариства (п. 6.16.1.); укладення та розірвання за дорученням Загальних Зборів Учасників контракту з Генеральним директором Товариства, визначення умов контракту, а також призначення на період до скликання чергових Загальних Зборів Учасників виконуючого обов1язки Генерального директора до компетенції якого з моменту призначення буде відноситься вирішення питань, визначених у п.п. 6.20.-6.22. цього Статуту (п. 6.16.2.); визначення умов оплати праці посадових осіб Товариства (п. 6.16.3.); прийняття рішень про випуск Товариством облігацій, затвердження порядку та умов їх випуску (п. 6.16.4.); затвердження розроблених виконавчим органом бізнес-планів і внесення до них змін (п. 6.16.5.); розгляд та затвердження квартальних та піврічних звітів, які подає виконавчий орган Товариства та прийняття рішень по них, а також затвердження та внесення на розгляд Загальних Зборів Учасників річних звітів, пропозицій щодо розподілу прибутку і покриття збитків (п. 6.16.6.); узгодження дивідендної політики Товариства та надання Загальним Зборам Учасників рекомендацій щодо створення філій, представництв, відділень або дочірніх підприємств Товариства (п. 6.16.7.); рекомендації Загальним Зборам Учасників щодо розміру, умов та порядку збільшення або скорочення Статутного капіталу (п. 6.16.8.); прийняття рішень про проведення позачергових ревізій, обов`язкового аудиту Товариства, утвердженню аудитора, розгляд результатів аудиту, ревізій (п. 6.16.9.); розгляд висновків, матеріалів перевірок та службових розслідувань, які проводяться ревізійною комісією за власною ініціативою або на вимогу Учасників Товариства (п. 6.16.10.); визначення політики і прийняття рішень щодо отримання та видачі позик, кредитів, гарантій (п. 6.16.11.); прийняття рішень щодо затвердження порядку та умов залучення іноземних інвестицій для проведення господарської діяльності Товариства (п. 6.16.12. ); прийняття рішення про скликання чергових та позачергових Загальних Зборів Учасників, затвердження порядку денного зборів та інші дії по керівництву роботою зборів в рамках своєї компетенції. Голова Товариства організовує ведення протоколу засідань Загальних Зборів Учасників та підписує протокол Загальних Зборів Учасників. Книга протоколів повинна бути в будь-який час надана Учасникам. За вимогою Учасників повинні надаватися завірені виписки з книги протоколів (п. 6.16.13.); прийняття рішень про передачу під заставу, передачу в оренду, продаж, обмін або інше відчуження рухомого або нерухомого майна Товариства на суму, що не перевищує 500 000 доларів США, або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України та вчинення таких правочинів від імені Товариства (п. 6.16.14); прийняття рішень щодо укладення Товариством будь-яких комерційних угод, вартість яких перевищує суму, еквівалентну 100 000 доларам США, або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України та вчинення таких правочинів від імені Товариства (п. 6.16.15.); аналіз дій виконавчого органу щодо управління Товариством, реалізації інвестиційної, технічної та цінової політики, дотримання раціональної номенклатури товарів і послуг, скасування будь-яких рішень виконавчого органу Товариства, здійснює інші дії щодо контролю за діяльністю Товариства (п. 6.16.16.); надання Загальним Зборам Учасників пропозицій з питань діяльності Товариства (п. 6.16.17.); надання Загальним Зборам Учасників пропозицій щодо притягнення до майнової відповідальності посадових осіб Товариства, винних у матеріальних збитках (п. 6.16.18.); Голова Товариства має право: діяти без довіреності від імені Товариства, розпоряджатися майном і коштами Товариства, виступати розпорядником кредитів, представляти Товариство у відносинах з вітчизняними та зарубіжними юридичними особами та громадянами, укладати в Україні та за її межами договори, здійснює інші юридичні дії та видає довіреності про укладання таких договорів, представляти інтереси Товариства у відносинах з третіми особами (п. 6.16.19.); рішення інших питань, віднесених цим Статутом або рішеннями Загальних Зборів Учасників до компетенції Голови Товариства (п. 6.16.20.)

Відповідно до п. 6.20. Статуту ТОВ «Термінал Карпати» Виконавчим органом Товариства є Генеральний директор, який призначається відповідним рішенням Загальних Зборів Учасників строком до 3 років.

Генеральний директор вирішує всі питання діяльності Товариства, за винятком віднесених до виключної компетенції Загальних Зборів Учасників та Голови Товариства. Загальні Збори та Голова Товариства можуть приймати рішення про делегування частини належних їм повноважень до компетенції Генерального директора (п. 6.21 Статуту ТОВ «Термінал Карпати»).

Генеральний директор підзвітний Загальним Зборам Учасників і організовує виконання їх рішень. Генеральний директор не вправі приймати рішення, обов`язкові для учасників Товариства та Голови Товариства (6.22. Статуту ТОВ «Термінал Карпати»).

Пунктом 6.23 Статуту ТОВ «Термінал Карпати» визначено, що Генеральний директор в межах компетенції, визначеної Загальними Зборами Учасників Товариства та Статутом Товариства: діє без довіреності від імені Товариства в межах своєї компетенції, видає накази і розпорядження, відповідно до трудового законодавства наймає на роботу і звільняє працівників, розпоряджається майном і коштами Товариства, представляє Товариство у відносинах з вітчизняними та зарубіжними юридичними особами та громадянами, укладає договори з контрагентами, при цьому сума, кожного окремого договору не повинна перевищувати 100 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату здійснення угоди, здійснює інші юридичні дії та видає доручення на укладання таких договорів і здійснення інших юридичних дій; несе персональну відповідальність за виконання покладених на нього завдань, розподіляє обов`язки між керівниками структурних підрозділів і визначає їх повноваження у вирішенні завдань діяльності Товариства; представляє інтереси Товариства в органах державної влади і управління, в судах і господарських судах, інших державних і громадських органах.

Статутом ТОВ «Термінал Карпати» також визначено, що ліквідація та реорганізація Товариства (злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення) здійснюється за рішенням Загальних Зборів Учасників або на підставах, передбачених чинним законодавством України. При реорганізації Товариства порядок розподілу майнових прав визначається Загальними Зборами Учасників. Ліквідація Товариства здійснюється ліквідаційною комісією, створеною Загальними Зборами Учасників або органом, який прийняв рішення про ліквідацію Товариства. Вони встановлюють порядок і строки проведення ліквідації. Термін для пред`явлення претензій кредиторів - два місяці з моменту опублікування оголошення про ліквідацію в офіційному виданні. (п. 11.1. 11.3. Статуту).

Статут підписаний від фірми «SKAT Internationale Speditions GmbH» представником Євою-Марією Кастл та від фірми «Terminal Holding Aktiengesellschaft» представниками Рене Фейблом та Вольфгангом Штаубом.

На Загальних зборів учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати», за участю «SKAT Internationale Speditions GmbH» в особі Віталія Миколайовича Каразея, що діє на підставі довіреності, та «Terminal Holding Aktiengesellschaft» в особі Рене Файлі та Вольфганга Штауба, що діють на правах, передбачених займаними ними посадами, згідно Протоколу №38 від 31.01.15, прийнято рішення зокрема щодо затвердження звіту про виконану роботу Комісії з питань проведення реорганізації ТОВ «Термінал Карпати» шляхом виділення із його складу нової юридичної особи ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», затверджено розподільний баланс ТОВ «Термінал Карпати» стосовно передачі частини майна, прав і обов`язків до створюваного шляхом виділення ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», вирішено питання про надання повноважень Генеральному директорові Кухоцькому М.С. на підписання відповідних актів прийому-передачі активів і зобов`язань згідно із затвердженим розподільним балансом ТОВ «Термінал Карпати» до ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», а також прийнято рішення ро проведення державної реєстрації змін до Статуту ТОВ «Термінал Карпати».

Зокрема, одноголосно прийнято рішення внести зміни до Статуту ТОВ «Термінал Карпати», а саме:

- Пункт 2.2. Статуту доповнити підпунктом «виробництво інших дерев`яних будівельних конструкцій і столярних виробів; виробництво інших виробів із деревини; оптова торгівля іншими товарами господарського призначення; діяльність, пов`язана з обробкою деревини, виготовленням із деревини продукції і її реалізація»

- Пункт 5.4. Статуту викласти в редакції: « 5.4. Для забезпечення діяльності Товариства за рахунок внесків учасників створено Статутний капітал у розмірі 4 343 170,50 гривень, що еквівалентно 2 129 318,28 доларам США за курсом НБУ на 15.04.1998 (100 доларів США = 203,97 грн), який розподілено між Учасниками таким чином: фірма «SKAT Internationale Speditions GmbH» - 70% статутного капіталу, складає 3 040 219,35 грн, що еквівалентно 1 490 522,86 дол. США за офіційним курсом Національного банку України за станом на 15.04.1998; фірма «Terminal Holding Aktiengesellschaft» - 30% статутного капіталу, складає 1 302 951.15 грн, що еквівалентно 638 795,48 дол. США за офіційним курсом Національного банку України за станом на 15.04.1998».

Відповідно до Протоколу №1 від 31.08.2015 Загальних зборів учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Перша паливно-енергетична компанія» за участю «SKAT Internationale Speditions GmbH» в особі Віталія Миколайовича Каразея, що діє на підставі довіреності та «Terminal Holding Aktiengesellschaft» в особі Рене Фейблі та Вольфганга Штауба, що діють на правах, передбачених займаними ними посадами, прийнято рішення зокрема щодо обрання голови і секретаря Загальних зборів Учасників ТОВ «Перша паливно- енергетична компанія», створення Товариства з обмеженою відповідальністю «Перша паливно-енергетична компанія» шляхом виділення із Товариства з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати» частини майна, прав і обов`язків, затвердження вступного балансу ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» за станом на 31.08.2015 у зв`язку із завершенням процедури проведення виділення такого Товариства із ТОВ «Термінал Карпати», формування статутного капіталу ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», затвердження складу учасників ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», розподіл часток у статутному капіталі ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», затверджено і підписано статут ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», обрано на посаду директора ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», прийнято рішення про надання повноважень директорові ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» на підписання відповідних актів прийому-передачі активів і зобов`язань згідно із затвердженим розподільним балансом ТОВ «Термінал Карпати» до ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» та про проведення державної реєстрації ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» в усіх необхідних установах у встановленому законом порядку і відкриття рахунків у банківських установах.

Так, одноголосним рішенням Головою Зборів обраний ОСОБА_3 , Секретарем Зборів обраний ОСОБА_4 . Прийнято рішення про затвердження учасниками ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» компанію «SKAT Internationale Speditions GmbH» та «Terminal Holding Aktiengesellschaft», сформувати статутний капітал ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» на підставі даних складеного і затвердженого Учасниками розподільного балансу ТОВ «Термінал Карпати» у розмірі 4 343 170,50 грн, що еквівалентно 2 129 313,28 доларам США за курсом НБУ на 15.04.1998 (100 доларів США = 203,97 грн), який розподілено між учасниками таким чином:

- Фірма «SKAT Internationale Speditions GmbH» - 70% статутного капіталу, складає 3 040 219,35 грн, що еквівалентно 1 490 522,80 дол. США за офіційним курсом Національного банку України за станом на 15.04.1998;

- Фірма «Terminal Holding Aktiengesellschaft» 30% статутного капіталу, складає 1 302 951,15 грн, що еквівалентно 638 795,48 дол. США за офіційним курсом Національного банку України за станом на 15.04.1998.

Також, одноголосно учасниками прийнято рішення про обрання директором ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» ОСОБА_1 (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ) строком на 3 роки.

Крім цього, одноголосно прийнято рішення про надання повноважень директорові ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» ОСОБА_1 на підписання відповідних актів прийому-передачі активів і зобов`язань згідно із затвердженим розподільним балансом ТОВ «Термінал Карпати» до ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія».

Відповідно до Статуту Товариства з обмеженою відповідальністю «Перша паливно-енергетична компанія» (Статут ТОВ «ППЕК») затвердженого рішенням Загальних зборів Засновників ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», Протоколом №1 від 31.08.2015, Товариство з обмеженою відповідальністю «Перша паливно-енергетична компанія», надалі іменоване, створене відповідно до законодавства України згідно з рішенням засновника Товариства (п. 1.1. Статуту ТОВ «ППЕК»).

Пунктами 3.1. - 3.4 Статуту ТОВ «ППЕК» визначено, що Товариство набуває статусу юридичної особи з дня його державної реєстрації. Товариство має право від свого імені вступати в зобов`язання, набувати майнові та особисті немайнові права, нести зобов`язання, бути позивачем, відповідачем, третьою особою в судових органах. Товариство здійснює право володіння, користування і розпорядження майном відповідно до цілей своєї діяльності та призначенням майна. Товариство має самостійний баланс, розрахункові та інші рахунки, включаючи валютний, в установах банків, як в Україні, так і за кордоном. Фінансова діяльність Товариства здійснюється па основі повного госпрозрахунку, самофінансування і самоокупності.

Засновниками Товариства є фірма «SKAT Internationale Speditions GmbH», 1040, Відень, Лргентініенштрассе, 29/1, Австрія, код FN 129065b та фірма «Terminal Holding Aktiengesellschaft», 9493, Маурен, Ліхтенштейн, код FN 182636h. Засновник відповідає за зобов`язаннями Товариства в межах належної йому частки у статутному капіталі Товариства. (розділ 4 Статуту ТОВ «ППЕК»).

Відповідно до розділу 5 Статуту ТОВ «ППЕК», майно Товариства - це основні фонди та оборотні кошти, а також інші цінності, що належать йому на праві власності і вартість яких відображена в самостійному балансі Товариства. Джерелами формування майна Товариства є: грошові та матеріальні внески засновників Товариства; рухоме, нерухоме та інше майно, придбане в результаті господарської діяльності Товариства; доходи, отримані від господарської діяльності Товариства; продукція, вироблена в результаті господарської діяльності Товариства; інші джерела, не заборонені законодавством України.

Відповідно до п. 6.1. Статуту ТОВ «ППЕК», для забезпечення діяльності Товариства за рахунок внесків засновників створений Статутний капітал Товариства, розмір якого становить 4 343 170,50 гривень, що еквівалентно 2 129 318,28 доларам США за курсом НБУ на 15.04.1998 (100 доларів США = 203,97 гри).

Пунктом 6.2. Статуту ТОВ «ППЕК» встановлені частки засновників у статутному фонді Товариства, які складають:

- Фірма «SKAT Internationale Speditions GmbH» - 70% статутного капіталу, становить 3 040 219,35 гривень, що еквівалентно 1 490 522,80 дол. США за офіційним курсом Національного банку України станом на 15.04.1998.

- Фірма «Terminal Holding Aktiengesellschaft» - 30% статутного капіталу, становить 1 302 951,15 гривень, що еквівалентно 638 795,48 дол. США за офіційним курсом Національного банку України станом на 15.04.1998.

Відповідно до розділу 11 Статуту ТОВ «ППЕК» визначено, що органами управління Товариства є Загальні збори засновників (учасників) Товариства, а Виконавчим органом Товариства є директор Товариства.

Вищим органом управління Товариства є Загальні збори, що складаються з найбільших засновників або призначених ними представників. Представники засновників можуть бути постійними або призначеними на певний строк. Засновник мас право в будь-який час замінити свого представника у Загальних зборах, повідомивши про це письмово іншого Засновника (п.12.1. Статуту ТОВ «ППЕК»).

Пунктом 12.2. Статуту ТОВ «ППЕК» встановлено, що саме Загальні збори обирають Голову Товариства.

Роботою Загальних зборів учасників, у відповідності до п. 12.7.1 Статуту ТОВ «ППЕК», керує Голова Товариства, який обирається учасниками Товариства строком до 3 років. Після закінчення терміну повноважень Голови Товариства, він може бути переобраний на новий термін.

Виконавчим органом Товариства є Директор Товариства, який обирається Загальними Зборами строком до 3 років і підзвітний Загальним Зборам. Після закінчення терміну повноважень Директора Товариства, він може бути переобраний на новий термін (п. 13.1. Статуту ТОВ «ППЕК»)

Відповідно до п. 13.2. Статуту ТОВ «ППЕК», Директор Товариства здійснює безпосереднє керівництво поточною діяльністю Товариства відповідно до рішень Загальних зборі та цим Статутом.

Згідно із п. 13.3. Статуту ТОВ «ППЕК», Директор Товариства в межах своєї компетенції та відповідно до чинного законодавства та цього Статуту: здійснює оперативне керівництво діяльністю Товариства відповідно до його планів (п. 13.3.1. Статуту ТОВ «ППЕК»); без додаткових узгоджень розпоряджається майном Товариства, включаючи грошові кошти. Для відчуження нерухомого майна Товариства Директор повинен отримати передню згоду Загальних Зборів (п. 13.3.2. Статуту ТОВ «ППЕК»); подає на затвердження Загальних зборів Засновників проекти, плани і звіти про їх виконання, у тому числі не пізніше місяця після закінчення фінансового року представляє річний баланс, рахунок прибутків і збитків, річний звіт і звіт про виконання фінансового плану (п. 13.3.3. Статуту ТОВ «ППЕК»); без доручення діє від імені Товариства, представляє його в усіх підприємствах, установах та організаціях, як в Україні, так і за кордоном (п. 13.3.4. Статуту ТОВ «ППЕК»); здійснює угоди та інші юридично значимі дії, при цьому сума, кожного окремого договору не повинна перевищувати 100 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату здійснення угоди, в т.ч. видає доручення, відкриває в банках рахунки Товариства (п. 13.3.5. Статуту ТОВ «ППЕК»); відповідає за розробку внутрішніх документів Товариства та подає їх на ствердження загальним зборам, забезпечує дотримання вимог цих документів (п. 13.3.6. Статуту ТОВ «ППЕК»); затверджує положення про структурні підрозділи та посадові інструкції працівників Товариства (п. 13.3.7. Статуту ТОВ «ППЕК»); приймає на роботу та звільняє з роботи працівників Товариства, приймає до працівників заходи заохочення і накладає на них стягнення відповідно до чинного законодавства України (п. 13.3.8. Статуту ТОВ «ППЕК»); приймає рішення і видає накази з оперативних низань внутрішньої діяльності Товариства (п. 13.3.9. Статуту ТОВ «ППЕК»); готує пропозиції щодо планам і заходам з навчання персоналу Товариства та подає їх на затвердження Загальним зборам (п. 13.3.10. Статуту ТОВ «ППЕК»); здійснює підготовку інших необхідних матеріалів та пропозицій для розгляду Загальними зборами і забезпечує виконання прийнятих Загальними зборами рішень (п. 13.3.11. Статуту ТОВ «ППЕК»); здійснює будь-які інші дії, необхідні для досягнення цілей Товариства, за винятком тих, які відповідно до цього Статуту прямо віднесені до виключної компетенції Загальних зборів (п. 13.3.12. Статуту ТОВ «ППЕК»).

Як вбачається із Розподільчого балансу від 01.09.2015, затвердженого Протоколом Загальних збрів Учасників ТОВ «Термінал Карпати» №38 від 31.08.2015, станом на 31.08.2015 передано ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія»:

- Активи:

1) необоротні активи:

- незавершені капітальні інвестиції 260 з 1379;

- основні засоби 3195 із 5345, а саме: первісна вартість 5173 з 13093, знос 1978 з 7748;

- інвестиційна нерухомість 15750 із 15750.

2) необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття (баланс) 19205 із 42532.

- Пасиви:

1) власний капітал:

- зареєстрований (пайовий) капітал 4343 із 8686;

- додатковий капітал - 1760 із 5800;

- резервний капітал 992 із 2205.

2) поточні зобов`язання і забезпечення (інші поточні зобов`язання) 12110 із 32203;

- зобов`язання, пов`язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття (баланс) 19205 із 42532.

Розподільчий баланс підписано Головою комісії з реорганізації для проведення виділу В.М. Каразей, членами комісії з реорганізації для проведення виділу ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , О.О. Товт.

Із Розшифрування активів, зобов`язань і капіталу, які передаються підприємству, що утворюється в результаті виділення - ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія», що є додатком до Розподільчого балансу вбачається, зокрема про передачу зобов`язань по кредитному договору від 16.08.2006 в сумі - 8 424 642,57 грн, що еквівалентно 397 462,50 дол. США по офіційному курсу НБУ станом на 30.06.2015, та відсотки в сумі - 3 685 686,40 грн, що еквівалентно 173 885,37 дол. США по офіційному курсу НБУ станом на 30.06.2015.

В подальшому між ТОВ «Термінал Карпати» в особі директора ОСОБА_6 та ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» в особі директора ОСОБА_1 , 28.10.2015 підписано Акт №1 здачі-прийняття основних засобів (обладнання) та нарахованого зносу за ними, відповідно до якого, ТОВ «Термінал-Карпати» передає, а ТОВ «Перша паливно енергетична компанія» приймає згідно розподільчого балансу від 31.08.2015 основні засоби загальною вартістю (первісною) 3 550 456,85грн, та нарахованим зносом 1 404 900,81 грн, що належать підприємству на правах власності.

Крім цього, 28.10.2015 ТОВ «Термінал Карпати» в особі директора ОСОБА_6 та ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» в особі директора ОСОБА_1 підписали Акт №2 здачі-прийняття незавершених капітальних інвестицій, відповідно до якого ТОВ «Термінал Карпати» передає, а ТОВ «Перша паливно енергетична компанія» приймає згідно розподільчого балансу від 31.08.2015 не введені в експлуатацію об`єкти основних засобів, що обліковуються на рахунку 15 «Незавершені капітальні інвестиції»: Вага автомобільна у сумі 260 403,17 грн, що належать підприємству на правах власності.

Також, 28.10.2015 між ТОВ «Термінал Карпати» в особі директора ОСОБА_6 та ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» в особі директора ОСОБА_1 підписано Акт №3 здачі-прийняття власного капіталу та зобов`язань, відповідно до якого ТОВ «Термінал-Карпати» передає, а ТОВ «Перша паливно енергетична компанія» приймає згідно розподільчого балансу від 31.08.2015 року власний капітал та зобов`язання загальною вартістю 19 205 768,77 грн з наступною структурою:

- Статутний капітал 4 343 170,50 грн;

- Додатковий капітал в сумі - 1 760 000 грн;

- Резервний капітал - 992 269,30 грн;

- Зобов`язання по кредитному договору від 16.08.2006 в сумі - 8 424 642,57 грн, що еквівалентно 397 462,50 Дол. США 30.06.2015;

- Відсотки в сумі - 3 685 686,40 грн, що еквівалентно 173 885,37 дол. США.

Як вбачається з матеріалів справи, 16.08.2006 між «Термінал Холдинг АГ» («Terminal Holding AG»), компанія, що зареєстрована за законодавством Князівства Ліхтенштейн, що має своє головне місце діяльності за адресою: 9493 Морен, Князівство Ліхтенштейн, в особі пана Гуідо Банхольцера, члена Ради Директорів, який діє на підставі Статуту, як позикодавцем з однієї сторони, та підприємством з іноземними інвестиціями у формі Товариства з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати» (), компанія, що заснована за законодавством України, та що зареєстрована за адресою: Європейська площа, 1, м. Чоп, Україна, в особі Генерального директора пана ОСОБА_8 , який діє на підставі Рішення №2 Голови товариства пана Леопольда Хольцингера від 08.07.2006, який діє на підставі Статуту товариства, як позичальника, укладено Договір позики (далі - Договір).

За змістом означеного договору, «робочий день» означає день, інший ніж субота чи неділя, в який банки в Ужгороді та Князівстві Ліхтенштейн відкриті для здійснення банківських операцій.

«Невиконання» означає випадок невиконання або не належного виконання сторонами взятих на себе зобов`язань по цьому Договору, з урахуванням положень визначених у статті 10 (і) - (viii) Договору.

«Дата Отримання» означає дату, в яку позика має бути надана згідно з Графіком отримання та погашення позики, відповідно до заявки на отримання, яка має бути задоволена протягом п`яти робочих днів після надання такої заявки на отримання, що надана за формою, яка наведена у Додатку 2 до Договору. Це дата на яку кошти позики зараховані на банківський рахунок позичальника.

«Дата виплати відсотків» означає 23 грудня кожного року починаючи з дати отримання позики, та включаючи дату отримання. Остання дата виплати відсотків припадає на дату погашення.

«Період виплати відсотків» означає кожен період, починаючи з дати виплати відсотків, та включаючи одну дату виплати відсотків до наступної дати виплати відсотків, але виключаючи наступну дату виплати відсотків, з урахуванням того, що останній період виплати відсотків припадатиме на дату погашення, але не включатиме дату погашення, та з урахуванням того, що перший період виплати відсотків означає період, що починається з дати отримання позики та триває до першої дати виплати відсотків та не включає першу дату виплати відсотків.

«Відсоткова ставка» означає 5,88% річних, що мають розраховуватись виходячи із фактичної суми заборгованості на день виплати відсотків за фактичну кількість днів користування позикою, виходячи з бази 365 днів у кожному році. Відсоткова ставка розраховується за формулою:

((у * z) / d)*s

Де, «у» - це сума позики;

«z» - відсоткова ставка, яка дорівнює 5,88%;

«d» - база 365 днів у році;

«stt» - фактична кількість днів користування позикою на день виплати відсотків.

«Суттєвий негативний вплив» означає суттєвий негативний вплив на:

(а) майно або фінансовий стан Позичальника; або

(b) здатність Позичальника виконувати або діяти у відповідності до своїх зобов`язань щодо сплати та/або погашення відповідно до Договору; або

(c) дійсність, законність або виконання Договору.

Відповідно до умов цього Договору та у випадку якщо:

1) позикодавець отримав всі документи, що визначені у Додатку 1 до Договору (документи, надання яких є попередньою умовою);

2) надано Заявку на отримання

3) належним чином здійснено реєстрацію Договору позичальником у Національному банку України

- кожне із вищевказаного у формі та за змістом, що задовольняє позикодавця, позикодавець погоджується надати строкову позику позичальнику на відповідні дати отримання шляхом здійснення перерахування позики, що дорівнюватиме 1 999 000 доларів США.

Сторони також погодили, що сума позики 1 999 000 доларів США буде надаватись позикодавцем позичальнику частинами, згідно графіку отримання та погашення позики у розмірах вказаних в Заявках на отримання позики складених відповідно до форми, що визначається у Додатку 2 до Договору.

За виключенням того, що позикодавець може погодитися на інше, позичальник не може надати Заявку на отримання згідно з цим Договором, якщо позикодавець не підтвердив позичальнику, що він отримав усі документи та інші докази, перераховані у Додатку 1 (Документи, надання яких є попередньою умовою), та шо кожен за формою та змістом обґрунтовано задовольняє позикодавця. Позикодавець надає позичальнику відповідне повідомлення відразу після того, як він задовольниться такими документами

Крім цього, розділом 1 Договору визначено, що позика надається на період до дати погашення.

Відповідно до розділу 2 Договору, позичальник цим визнає та гарантує, що позика надається виключно з метою викупу об`єкту незавершеного будівництва «Розширення пункту перестановки вагонів» Львівської залізниці, проектування та будівництва Терміналу по переливу зрідженого газу (LPG) та світлих нафтопродуктів, а також для завершення розрахунків з фірмою «Етранса АГ» (Вена). Позичальник також визнає та гарантує те, шо позикодавець не зобов`язаний перевіряти використання сум, отриманих позичальником за цим Договором.

Відповідно до розділу 3 означеного Договору, Позичальник безвідклично та безумовно зобов`язується виплатити позику у повному обсязі на користь позикодавця 23.12.2016 згідно з Графіком отримання та погашення позики. Дані виплати здійснюються шляхом списання коштів з рахунку Позичальника шляхом переказу коштів на рахунок позикодавця (дата погашення). У випадку якщо будь-яка оплата припадає на не робочий день, то оплата має бути здійснена на наступний робочий день.

Розділом 4 встановлено, що нарахований розмір відсотків підлягає сплаті в кожну дату виплати відсотків. Позикодавець вираховуватиме суму відсотків, ще підлягає сплаті за відсотковою ставкою відповідно до Договору та повідомлятиме позичальника (виставлятиме рахунок) про цю суму, не пізніше ніж за п`ять робочих днів до дати, в якій відсотки мають бути сплачені позичальником позикодавцю. Проценти нараховуються щоденно за кожен день користування позикою, виходячи з фактичної кількості днів користування позикою, що сплинули, виходячи з бази 365 днів у році. При достроковому погашенні позики проценти за її користування нараховуються за відсотковою ставкою за фактичну кількість днів користування позикою.

Позичальник зобов`язується, що до тих пір, поки будь-яке зобов`язання щодо сплати залишається невиконаним за цим Договором: позичальник отримав та буде підтримувати всі необхідні дозволи, погодження та згоди, а також надав та буде додержуватись всіх повідомлень до органів державної влади, що вимагаються, а також здійснив або буде здійснювати всі такі дії, що можуть вимагатись для належного укладення, надання та виконання позичальником його зобов`язань за Договором; позичальник забезпечує те, що його платіжні зобов`язання, за цим Договором, є та будуть щонайменше юридично рівними з його усіма іншими існуючими або майбутніми незабезпеченими та несубординованими зобов`язаннями, окрім тих, пріоритет яких встановлено в законодавчому порядку; позичальник забезпечить, щоб позика, цей Договір та операції, що передбачені Договором були та залишатимуться належним чином погодженими відповідно до наданих та/або таких, що будуть застосовуватися актів Національного банку України та інших компетентних державних органів влади України; позичальник забезпечить, що він діятиме у відповідності до нормативно-правових актів, що застосовуються та забезпечить, що всі необхідні дозволи були та будуть отримані для того, щоб виплатити всі суми в доларах США, відповідно до умов Договору (розділ 8 Договору).

Всі повідомлення, заяви, вимоги або інша кореспонденція, що дозволена, або вимагається з цим Договором мають бути зроблені письмове (що включає телекопії) та мають бути направлені до уваги позикодавця за адресою: СН- Zurich, Wengistrasse 7, Postfach Tel: +41 44 297 27 27, до уваги позичальника: Україна, Закарпатська область, 89502, м. Чоп, площа Європейська, 1, тел.: 00-94, факс: 00-10.

Договором також передбачено, що позикодавець має необмежене та повне право відступити свої права та зобов`язання за Договором (повністю або частково) будь-якій третій стороні (новий позикодавець) без згоди позичальника та із наданням письмового повідомлення у формі Повідомлення про передачу, так як воно надається відповідно до Додатку 3 до цього Договору. Здійснення уступки є повністю зобов`язуючим для позичальника. Позичальник не може передавати або переуступати (повністю або частково) будь-якій третій стороні будь-які зобов`язання за цим Договором без отримання письмового дозволу на такі дії від позикодавця. Уступка прав та/або зобов`язань за цим Договором має бути здійснено відповідно до реєстраційних вимог, встановлених Національним банком України (розділ 13 Договору).

Пунктом «h» розділу 14 Договору визначено, що Договір набуває чинності з моменту його реєстрації в Національному банку України відповідно до вимог українського законодавства.

Відповідно до Додатку 1 до Договору позики б/н від 16.08.2006, документами надання яких є попередньою умовою є: копія Статуту Позичальника; копія рішення Голови товариства пана Леопольда Хольцингера, що затверджує умови трансакції, що передбачені Договором та уповноважують відповідних осіб підписати Договір та всі такі інші документи, та здійснити будь-які такі дії, що передбачають Договором.

Додатком 2 до Договору позики б/н від 16.08.2006 є Заявка на отримання, за змістом якої, ТОВ «Термінал Карпати» підтверджує намір отримати позику.

Додатком 4 до Договору позики б/н від 16.08.2006 є графік отримання кредику та його погашення в доларах США з врахуванням відсотків.

В подальшому, 20.12.2016 між TERMINAL HOLDING AG, компанія, що зареєстрована за законодавством Князівства Ліхтенштейн, що має своє головне місце діяльності за адресою: 9493 Mauren, Liechtenstein Principality, в особі Рене Фейблі та ОСОБА_9 , членів Ради директорів які діють на підставі Статуту, як позикодавцем, з однієї сторони та Товариством з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати» (), компанія, що заснована за законодавством України, та що зареєстрована за адресою: Європейська площа, 1, м. Чоп, Україна, в особі Генерального директора пана Миколи Кухоцького, який діє на підставі Статуту, як позичальником, з другої сторони, укладено Додаткову угоду до Договору позики від 16.08.2006 (далі Додаткова угода), згідно якої сторони домовились внести зміни до Договору позики від 16.08.2006, а саме у зв`язку зі зміною форми власності позичальника викласти Преамбулу Договору у новій редакції:

«(1) TERMINAL HOLDING AG, компанія, що зареєстрована за законодавством Князівства Ліхтенштейн, що має своє головне місце діяльності за адресою: 9493,Mauren, Liechtenstein Principality, в особі Рене Фейблі та Вольфганга Штауба, членів Ради директорів які діють на підставі Статуту, (надалі - позикодавець), з однієї сторони та

(2) Товариство з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати» (), компанія, що заснована за законодавством України, та що зареєстрована за адресою: Європейська площа, 1, м. Чоп, Україна, в особі Генерального директора пана Миколи Кухоцького, який діє на підставі Статуту (надалі - позичальник), з другої сторони,» (п. 1 Додаткової угоди).

Крім цього, згідно п. 2 Додаткової угоди, у зв`язку із зміною суми позики, сторони домовилися внести зміни до абзаців 2 та 3 розділу 1 Договору, а саме: цифри та слова « 1 999 000(один мільйон дев`ятсот дев`яносто дев`ять тисяч)» замінити цифрами та словами: « 1 199 925 (один мільйон сто дев`яносто дев`ять тисяч дев`ятсот двадцять п`ять)».

Між тим, п. 3 Додаткової угоди визначено, що сторонами досягнуто згоди щодо продовження строку дії Договору, сторони домовилися внести наступні зміни до Розділу З Договору: дату « 23.12.2016» замінити на дату « 23.12.2020».

Крім цього, пунктами 6 та 7 Додаткової угоди, сторони погодили внести зміни в Додатки №2 та №3 до Договору позики б/н від 16.08.2006, а саме «цифри та слова « 1 999 000 (один мільйон дев`ятсот дев`яносто дев`ять тисяч)» замінити цифрами та словами: « 1 199 925 (один мільйон сто дев`яносто дев`ять тисяч дев`ятсот двадцять п`ять)», а також п. 8 погодили внести зміни в Додаток №4, а саме змінити відповідно до внесених Додатковою угодою корегувань сум, що підлягають отриманню та погашенню з врахуванням відсотків.

Ця Додаткова угода є невід`ємною частиною Договору позики від 16.08.2006, і служить підставою для проведення взаєморозрахунків (п. 11 Додаткової угоди) та вступає в силу з моменту реєстрації в Національному банку України (п. 12 Додаткової угоди).

Відтак, з вищенаведеного вбачається, що Terminal Holding Aktiengesellschaft, є як одним із учасників ТОВ «Термінал Карпати», учасником ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» та відповідно до Договору позики від 16.08.2006 позикодавцем.

Тобто, Terminal Holding Aktiengesellschalt як учасник товариств та одночасно і позикодавець, приймав рішення щодо передачі зобов`язання по кредитному договору від 16.08.2006 в сумі 8 424 642,57 грн, що еквівалентно 397 462,50 дол. США, станом на 30.06.2015, та відсотки в сумі 3 685 686,40 грн, що еквівалентно 173 885,37 дол. США, від відповідача по розподільчому балансу позивачу.

Відповідно до ч. 1 ст. 104 Цивільного кодексу України, юридична особа припиняється в результаті реорганізації (злиття, приєднання, поділу, перетворення) або ліквідації. У разі реорганізації юридичних осіб майно, права та обов`язки переходять до правонаступників.

Частиною першою статті 56 Господарського кодексу України передбачено, що суб`єкт господарювання (господарська організація) може бути утворена за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках, спеціально передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і фізичних осіб шляхом заснування нової господарської організації, злиття, приєднання, виділу, перетворення діючої (діючих) господарської організації (господарських організацій) з додержанням вимог законодавства.

Відповідно до ч. 5 ст. 104 Цивільного кодексу України, юридична особа є такою, що припинилася, з дня внесення до єдиного державного реєстру запису про її припинення.

Згідно з ч. 1 ст. 106 Цивільного кодексу України, злиття, приєднання, поділ та перетворення юридичної особи здійснюються за рішенням його учасників або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законом, - за рішенням суду або відповідних органів державної влади.

Частиною 2 ст. 107 Цивільного кодексу України встановлено, що після закінчення строку для пред`явлення вимог кредиторами та задоволення чи відхилення цих вимог комісія з припинення юридичної особи складає передавальний акт (у разі злиття, приєднання або перетворення) або розподільчий баланс (у разі поділу), який має містити положення про правонаступництво щодо майна, прав та обов`язків юридичної особи, що припиняється шляхом поділу, стосовно всіх її кредиторів та боржників, включаючи зобов`язання, які оспорюються сторонами.

Передавальний акт та розподільчий баланс затверджуються учасниками юридичної особи або органом, який прийняв рішення про її припинення, крім випадків, встановлених законом (ч. 3 ст. 107 Цивільного кодексу України).

Так, судом встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Перша паливно-енергетична компанія» утворене шляхом виділу з Товариства з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати», рішенням Загальних зборів учасників ТОВ «Термінал Карпати», що підтверджується Протоколом №38 чергових Загальних зборів Товариства з обмеженою відповідальністю «Термінал Карпати» від 31.08.2015.

Розподільчим балансом від 01.09.2015 та відповідно до Актів здачі-прийняття №1, №2 та №3, ТОВ «Термінал Карпати» передало ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» зокрема, зобов`язання по кредитному договору (Договору позики) від 16.08.2006.

Відповідно до ст 14 ГПК України Суд розглядає справи не інакше як за зверненням особи, поданим відповідно до цього Кодексу, в межах заявлених нею вимог і на підставі доказів, поданих учасниками справи або витребуваних судом у передбачених цим Кодексом випадках. Збирання доказів у господарських справах не є обов`язком суду, крім випадків, встановлених цим Кодексом.

Учасник справи розпоряджається своїми правами щодо предмета спору на власний розсуд. Таке право мають також особи, в інтересах яких заявлено вимоги, за винятком тих осіб, які не мають процесуальної дієздатності.

Предметом вказаного позову є визнання недійсним Договору про порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 та Додаткової угоди від 10.12.2020 до нього, укладені між ТОВ «Перша паливно-енергетична компанія» та ТОВ «Термінал Карпати» з підстав відсутності у представників товариств повноважень на укладення таких угод.

В даному спорі суд вважає встановленим, що між позивачем та відповідачем, 28.10.2015 було підписано Договір про Порядок проведення розрахунків, відповідно до якого позивач зобов`язаний погасити заборгованість відповідачу, яка начебто випливає із розподільчого балансу в сумі 12 110 328,97 грн. Заборгованість мала бути погашена до 23.12.2020. В подальшому, 10.12.2020 між товариством (позивачем) та відповідачем також було укладено Додаткову угоду до Договору про Порядок проведення розрахунків, відповідно до якої, сторони дійшли згоди щодо внесення змін у строки погашення заборгованості, а саме до 23.12.2023. Додаткова угода була підписана тими ж представниками товариств, що і основний договір.

Підписаний між позивачем та відповідачем Договір про Порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 та Додаткова угода до нього від 10.12.2020 укладені сторонами з перевищенням повноважень їх представників, що призводить до його недійсності.

Позивач мотивує вказане тим, що відповідно до статуту позивача, який діяв станом на дату створення товариства, визначено, що «Директор товариства в межах своєї компетенції та відповідно до чинного законодавства та цього статуту здійснює угоди та інші юридично значимі дії, при цьому сума кожного окремого договору не повинна перевищувати 100 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату здійснення угоди». Відповідач не заперечує, що представники при укладені вказаних угод перевищили свої повноваження.

Крім того, відповідно до статуту відповідача, який діяв станом на дату виділення товариства, визначено, що «Генеральний директор в межах компетенції, визначеної Загальними Зборами Учасників та Статутом Товариства: діє без довіреності від імені Товариства, укладає договори з контрагентами, при цьому сума, кожного окремого договору не повинна перевищувати 100 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату здійснення угоди». Також, цим же статутом визначено, що до компетенції Голови товариства належить «прийняття рішень щодо укладення Товариством будь-яких комерційних угод, вартість яких перевищує суму, еквівалентну 100 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України та вчинення таких правочинів від імені Товариства», а до виключної компетенції Загальних Зборів Учасників відноситься затвердження договорів (угод), укладених Товариством на суму, що перевищує 2 000 000 доларів США або їх еквівалент в будь-якій валюті за офіційним курсом Національного банку України на дату укладання угоди». Відтак позивач зауважує, що беручи до уваги норми статуту відповідача вказаний договір повинен був укладатися Головою товариства, а не Генеральним директором.

Крім цього, позивач стверджує, що Договір укладений на суму 12 110 328,97 грн, що було еквівалентно 571 347,87 дол. США по офіційному курсу НБУ станом на 30.06.2015. Тобто, представники обох товариств значно перевищили свої повноваження, визначені статутами.

Разом з тим, позивач також стверджує, а відповідач не спростовує, що з боку позивача на користь відповідача не було вчинено жодних дій, які би підтверджували схвалення правочину.

Згідно зі ст. 73 Господарського процесуального кодексу України, доказами є будь які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи.

Відповідно до статті 74 Господарського процесуального кодексу України, кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.

Положеннями ст. 76 ГПК України визначено, що належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмета доказування. Предметом доказування є обставини, які підтверджують заявлені вимоги чи заперечення або мають інше значення для розгляду справи і підлягають встановленню при ухваленні судового рішення.

Відповідно до ч. 1 ст. 77 ГПК України, обставини, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування.

В силу приписів ст. 79 ГПК України, наявність обставини, на яку сторона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, вважається доведеною, якщо докази, надані на підтвердження такої обставини, є більш вірогідними, ніж докази, надані на її спростування.

Суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному, об`єктивному та безпосередньому дослідженні наявних у справі доказів. Жодні докази не мають для суду заздалегідь встановленої сили. Суд оцінює належність, допустимість, достовірність кожного доказу окремо, а також вірогідність і взаємний зв`язок доказів у їх сукупності. Суд надає оцінку як зібраним у справі доказам в цілому, так і кожному доказу (групі однотипних доказів), який міститься у справі, мотивує відхилення або врахування кожного доказу (групи доказів) (ст. 86 Господарського процесуального кодексу України).

Відповідач доказів на спростування викладених позивачем обставин суду не надав.

З урахуванням вищевикладеного в сукупності, суд приходить до висновку про задоволення позову в повному обсязі.

Розподіл судових витрат.

Судові витрати підлягають віднесенню на відповідача у відповідності до ст. 129 Господарського процесуального кодексу України у сумі 3028 грн у зв`язку із задоволенням позову.

Керуючись ст. 11, 13, 14, 73 79, 86, 129, 210, 220, 233, 236, 237, 238, 240, 241, 247, 248, 252 Господарського процесуального кодексу України,

СУД УХВАЛИВ:

1. Позов задовольнити.

2. Визнати Договір про порядок проведення розрахунків від 28.10.2015 року та додаткову угоду від 10.12.2020 року до нього, укладені між ТОВ «Перша Паливно-Енергетична Компанія», в особі директора Кухоцького М.М. та ТОВ «Термінал Карпати», в особі Генерального директора Кухоцького М.С., недійсними.

3. Стягнути з товариства з обмеженою відповідальністю «ТЕРМІНАЛ КАРПАТИ» (89502, Закарпатська область, м. Чоп, площа Європейська, 1, ) на користь товариства з обмеженою відповідальністю "ПЕРША ПАЛИВНО-ЕНЕРГЕТИЧНА КОМПАНІЯ" ( Україна, 04060, м. Київ, вул. Ризька, б. 73-г, офіс 7/3, ) 3028 грн (три тисячі двадцять вісім гривень 00 копійок) витрат зі сплати судового збору.

4. На підставі ст. 241 Господарського процесуального кодексу України рішення господарського суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. Апеляційна скарга на рішення суду згідно ст. 256 Господарського процесуального кодексу України подається протягом двадцяти днів з дня його проголошення. Якщо в судовому засіданні було проголошено скорочене (вступну та резолютивну частини) рішення суду або якщо розгляд справи (вирішення питання) здійснювався без повідомлення (виклику) учасників справи, зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення. Рішення може бути оскаржене до Західного апеляційного господарського суду.

5. Вебадреса сторінки на офіційному вебпорталі судової влади України в Інтернет, за якою учасники справи можуть отримати інформацію по даній справі, ://court.gov.ua/fair/sud5008/ або http://www.reyestr.court.gov.ua.

Повне судове рішення складено та підписано 13.06.2025

Суддя А.А. Худенко