РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ

17.02.2025Справа № 910/4563/24
Господарський суд міста Києва у складі судді Грєхової О.А., за участю секретаря судового засідання Коверги П.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали господарської справи

за позовом Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк "Укргазбанк"

до Акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб

треті особи без самостійних вимог щодо предмета спору на стороні відповідачів Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінтакт" та Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія з управління активами "Аста-Капітал", що діє від свого імені, в інтересах та за рахунок Пайового венчурного недиверсифікованого закритого інвестиційного фонду "Лайт Інвест"

про стягнення 474 517,29 грн. та зобов`язання вчинити дії.

Представники учасників справи:

від позивача: Лисий М.С., в порядку самопредставництва;

від відповідача 1: Шилець А.Р., довіреність № 60-13151/24 від 26.12.2024;

від відповідача 2: Шилець А.Р., довіреність № 60-13151/24 від 26.12.2024;

від третьої особи 1: Джас І.В.;

від третьої особи 2: не з`явився.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Публічне акціонерне товариство Акціонерний банк «Укргазбанк» звернулось до Господарського суду міста Києва із позовними вимогами до Акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про стягнення 474 517,29 грн. та зобов`язання вчинити дії.

Позовні вимоги обґрунтовані порушенням відповідачем 1 зобов`язань за Договором про обслуговування рахунка в цінних паперах № 30004299/17 від 11.04.2017, в частині здійснення розрахунків.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 22.04.2024 судом залишено позовну заяву без руху, встановлено строк для усунення недоліків позовної заяви - протягом п`яти днів з дня вручення ухвали суду та спосіб їх усунення.

26.04.2024 до Господарського суду міста Києва надійшла заява позивача про усунення недоліків.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 02.05.2024 прийнято позовну заяву до розгляду, відкрито провадження у справі, поставлено здійснювати розгляд справи за правилами загального позовного провадження, підготовче судове засідання призначено на 03.06.2024.

17.05.2024 представником відповідача 1 подано відзив на позовну заяву.

17.05.2024 представником відповідача 2 подано відзив на позовну заяву.

27.05.2024 представником позивача подано клопотання про долучення документів до матеріалів справи та відповідь на відзиви.

У судове засідання 03.06.2024 представники сторін з`явились.

За результатами судового засідання судом оголошено перерву до 01.07.2024.

14.06.2024 представником відповідача 1 подано заперечення на відповідь на відзив та заперечення на клопотання про долучення документів до матеріалів справи.

У судове засідання 01.07.2024 представники сторін з`явились.

За результатами судового засідання судом оголошено перерву до 29.07.2024.

02.07.2024 представником відповідача 1 подано письмові пояснення.

19.07.2024 представником позивача подано клопотання про долучення документів до матеріалів справи.

29.07.2024 представником відповідача 1 подано клопотання про зупинення провадження у справі.

У судове засідання 29.07.2024 представники сторін з`явились.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 29.07.2024 залучено до участі у справі Товариство з обмеженою відповідальністю «Фінансова компанія «Фінтакт» та Товариство з обмеженою відповідальністю «Компанія з управління активами «Аста-Капітал», що діє від свого імені, в інтересах та за рахунок Пайового венчурного недиверсифікованого закритого інвестиційного фонду «Лайт Інвест» в якості третіх осіб без самостійних вимог щодо предмета спору на стороні відповідачів, підготовче засідання відкладено на 16.09.2024.

31.07.2024 представником відповідача 1 подано клопотання про долучення документів до матеріалів справи.

02.08.2024 представником позивача подано заперечення на клопотання про зупинення провадження у справі.

05.08.2024 представником позивача подано клопотання про долучення документів до матеріалів справи.

15.08.2024 представником третьої особи 1 подано письмові пояснення.

16.09.2024 представником третьої особи 1 подано клопотання про відкладення судового засідання.

У судове засідання 16.09.2024 представники сторін з`явились, представники третіх осіб не з`явились.

За результатами судового засідання судом постановлено ухвалу про відкладення підготовчого судового засідання на 14.10.2024, яку занесено до протоколу судового засідання.

У судове засідання 16.09.2024 представник третьої особи 2 не з`явився, представники інших учасників справи з`явились.

За результатами судового засідання судом постановлено ухвалу про відкладення підготовчого судового засідання на 18.11.2024, яку занесено до протоколу судового засідання.

18.11.2024 представником третьої особи 1 подано додаткові письмові пояснення.

У судове засідання 18.11.2024 представник третьої особи 2 не з`явився, представники інших учасників справи з`явились.

За результатами судового засідання судом постановлено ухвалу про відкладення підготовчого судового засідання на 09.12.2024, яку занесено до протоколу судового засідання.

04.12.2024 представником відповідача 1 подано заперечення на клопотання щодо поновлення третій особі 1 строку на подання додаткових пояснень.

09.12.2024 представником третьої особи 1 подано клопотання про відкладення судового засідання.

У судове засідання 09.12.2024 представники сторін з`явились, представники третіх осіб не з`явились.

Розглянувши заявлене відповідачем 1 клопотання про зупинення провадження у справі, заслухавши пояснення представників сторін, суд дійшов наступного висновку.

Згідно з пунктом 5 частини 1 статті 227 Господарського процесуального кодексу України суд зобов`язаний зупинити провадження у справі у випадку об`єктивної неможливості розгляду цієї справи до вирішення іншої справи, що розглядається в порядку конституційного провадження, адміністративного, цивільного, господарського чи кримінального судочинства, - до набрання законної сили судовим рішенням в іншій справі; суд не може посилатися на об`єктивну неможливість розгляду справи у випадку, коли зібрані докази дозволяють встановити та оцінити обставини (факти), які є предметом судового розгляду.

Зупинення провадження у справі - це тимчасове припинення судом вчинення процесуальних дій під час судового розгляду з визначених у законі об`єктивних підстав, які перешкоджають подальшому розгляду справи.

Метою зупинення провадження у справі до розгляду іншої справи є виявлення судом обставин, підстав, фактів тощо, що не можуть бути з`ясовані та встановлені у цьому процесі, проте які мають значення для розгляду справи, провадження у якій зупиняється.

За змістом пункту 5 частини 1 статті 227 Господарського процесуального кодексу України обов`язок суду зупинити провадження у справі зумовлений об`єктивною неможливістю її розгляду до вирішення іншої справи, коли зібрані докази не дозволяють встановити та оцінити певні обставини (факти), які є предметом судового розгляду.

Для вирішення питання про зупинення провадження у справі господарському суду слід у кожному випадку з`ясовувати, як саме пов`язана справа, що розглядається господарським судом, зі справою, яка розглядається іншим судом, чим саме зумовлена неможливість розгляду справи.

Під неможливістю розгляду справи слід розуміти неможливість для господарського суду самостійно встановити обставини, які встановлюються іншим судом в іншій справі, - у зв`язку з непідвідомчістю або непідсудністю іншої справи господарському суду, одночасністю розгляду двох пов`язаних між собою справ різними судами або з інших причин.

Отже, для вирішення питання про зупинення провадження у справі господарський суд у кожному конкретному випадку зобов`язаний з`ясовувати: 1) як пов`язана справа, яка розглядається господарським судом, зі справою, що розглядається іншим судом; 2) чим обумовлюється неможливість розгляду справи (аналогічний висновок викладено у постановах Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 10.09.2019 у справі № 922/1962/17, від 17.12.2019 у справі № 917/131/19).

Клопотання має містити обґрунтовані мотиви стосовно наявності конкретних обставин, що унеможливлюють прийняття судом відповідного рішення та перешкоджають розгляду цієї справи, а посилання на існування іншої справи, не є достатніми та належними підставами для зупинення провадженні у справі.

Суд констатує, що наявні матеріали справи містять достатньо відомостей про права та взаємовідносини сторін для подальшого розгляду, а об`єктивна неможливість розгляду справи до розгляду іншої справи відсутня.

За таких обставин, клопотання про зупинення провадження задоволенню не підлягає.

Також, за результатами розгляду клопотання про поновлення строку на подання додаткових пояснень третьою особою 1, судом постановлено ухвалу, яку занесено до протоколу судового засідання, якою поновлено третій особі 1 строк на подання відповідних пояснень.

Враховуючи, що судом здійснено усі необхідні та достатні дії для забезпечення правильного і своєчасного розгляду справи по суті, з огляду на відсутність підстав для відкладення підготовчого засідання, судом постановлено ухвалу про закриття підготовчого засідання та призначено справу до судового розгляду по суті на 20.01.2025.

У судове засідання 20.01.2025 представник третьої особи 2 не з`явився, представники інших учасників справи з`явились.

За результатами судового засідання судом постановлено ухвалу про відкладення розгляду справи на 17.02.2025, яку занесено до протоколу судового засідання.

У судове засідання 17.02.2025 представники позивача, відповідачів та третьої особи 1 з`явились, представник третьої особи 2 не з`явився, про час, дату та місце судового засідання повідомлений належним чином, що підтверджується матеріалами справи.

Згідно з ч. 1 ст. 202 ГПК України неявка у судове засідання будь-якого учасника справи за умови, що його належним чином повідомлено про дату, час та місце цього засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті.

Відповідно до п. 1 ч. 3 ст. 202 Господарського процесуального кодексу України, якщо учасник справи або його представник були належним чином повідомлені про судове засідання, суд розглядає справу за відсутності такого учасника справи у разі, зокрема, неявки в судове засідання учасника справи (його представника) без поважних причин або без повідомлення причин неявки.

Зважаючи на викладене, оскільки неявка представника третьої особи 2 не перешкоджає всебічному, повному та об`єктивному розгляду всіх обставин справи, суд вважає за можливе розглянути справу за наявними в ній матеріалами.

Представник позивача в судовому засіданні позовні вимоги підтримав у повному обсязі.

Представник відповідачів проти позову заперечив, з підстав викладених у відзивах.

Представник третьої особи 1 надав усні пояснення по суті спору.

На виконання вимог ст. 223 Господарського процесуального кодексу України складено протоколи судових засідань, які долучено до матеріалів справи.

У судовому засіданні 17.02.2025 відповідно до ст. 240 Господарського процесуального кодексу України судом проголошено вступну та резолютивну частини рішення.

Розглянувши подані документи і матеріали, заслухавши пояснення представників учасників справи, з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується позов, об`єктивно оцінивши докази, які мають значення для розгляду справи і вирішення спору по суті, Господарський суд міста Києва

ВСТАНОВИВ:

Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 17.09.2015 року № 171 "Про запровадження тимчасової адміністрації в ПAT "Банк "Фінанси та Кредит" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку", прийнятим на підставі постанови Правління Національного банку України від 17.09.2015 № 612 "Про віднесення ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" до категорії неплатоспроможних", було розпочато процедуру виведення AT "Банк "Фінанси та Кредит" з ринку шляхом запровадження в ньому тимчасової адміністрації на три місяці з 18.09.2015 по 17.12.2015 включно, призначено уповноважену особу Фонду та делеговано всі повноваження тимчасового адміністратора ПАТ "Фінанси та Кредит", визначені статтями 37-39 Закону України "Про систему гарантування фізичних осіб" від 23.02.2012 № 4452.

Відповідно до постанови Правління НБУ від 17.12.2015 року № 898 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію AT "Банк "Фінанси та кредит" виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення від 18.12.2015 року № 230 "Про початок процедури ліквідації AT "Банк "Фінанси та кредит" та делегування повноважень ліквідатора банку".

Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 27.11.2017 № 5175 про продовження строків здійснення процедури ліквідації ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" строком на два роки до 17.12.2019 включно.

Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 23.09.2019 № 2417 "Про продовження строків здійснення процедури ліквідації AT "Банк "Фінанси та Кредит" та делегування повноважень ліквідатора" продовжено строк здійснення ліквідаційної процедури до 17.12.2020 включно.

Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 2897 від 11 листопада 2019 року про зміну уповноваженої особи Фонду на ліквідацію ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит".

Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 1513 від 13 серпня 2020 року про зміну уповноваженої особи Фонду на ліквідацію ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит".

Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 685 від 05 вересня 2022 року про зміну уповноваженої особи Фонду на ліквідацію ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит".

Відповідно до рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування від 22.12.2022 № 1067 відкликано повноваження ліквідатора AT "Банк "Фінанси та Кредит".

У відповідності до рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 22 грудня 2022 року № 1067 з 27 грудня 2022 року визначені Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" повноваження під час здійснення ліквідації АТ "Банк "Фінанси та кредит" здійснюються Фондом безпосередньо.

02.03.2018 ПАТ "Банк "Фінанси та кредит" в особі Уповноваженої особи Фонду на ліквідацію ПАТ "Банк "Фінанси та кредит" звернувся до Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк "Укргазбанк" з заявою про приєднання до умов договору про обслуговування рахунку в цінних паперах та приєдналось до умов договору про обслуговування рахунку в цінних паперах, розміщених на сайті в мережі Інтернет за адресою: https://www.ukrgasbank.com.

Таким чином, з 11.04.2017 між Публічним акціонерним товариством акціонерний банк "Укргазбанк" (далі - депозитарна установа, позивач) та Публічним акціонерним товариством "Банк "Фінанси та Кредит" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації в АТ "Банк "Фінанси та Кредит" (далі - депонент, відповідач) укладено договір про обслуговування рахунка в цінних паперах № 30004299/17 (далі - договір), за умовами якого депозитарна установа зобов`язується у порядку, передбаченому законодавством, внутрішніми документами та цим договором, надавати послуги щодо обслуговування рахунку у цінних паперах депонента в системі депозитарного обліку, проводити депозитарні операції за рахунком у цінних паперах депонента на підставі розпоряджень депонента та в інший спосіб, передбачений законодавством, а також надавати інші послуги у процесі провадження депозитарної діяльності відповідно до Положення про провадження депозитарної діяльності, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 № 735, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.06.2013 за № 1084/23616.

Цінні папери (фінансовий актив) депонента, права на які обліковуються депозитарною установою відповідно до умов цього договору, зберігаються Центральним депозитарієм цінних паперів відповідно до Закону України "Про депозитарну систему України" (п. 1.2 Договору).

Депозитарна установа зобов`язана відкрити депоненту рахунок у цінних паперах протягом трьох банківських днів після подання депонентом визначених законодавством документів для відкриття рахунку в цінних паперах; здійснювати облік цінних паперів, що належать депоненту, на рахунку у цінних паперах; здійснювати облік прав депонента на цінні папери, що обліковуються на рахунку у цінних паперах депонента, та обмеження таких прав; здійснювати обслуговування обігу цінних паперів на рахунку у цінних паперах депонента шляхом проведення депозитарних операцій за рахунком у цінних паперах у порядку та строки визначені законодавством та внутрішніми документами депозитарної установи (пункти 2.1.1- 2.1.5 Договору).

Згідно з п. 3.1.4 Договору депонент зобов`язаний своєчасно та в повному обсязі сплачувати послуги депозитарної установи згідно з умовами та строками, передбаченими договором, та тарифами, встановленими депозитарною установою.

Відповідно до п. 4.1 Договору депонент оплачує послуги депозитарної установи згідно з цим договором та відповідно до тарифів (Додаток № 1 до договору), встановлених депозитарною установою. Депонент погоджується з тарифами, встановленими депозитарною установою на дату укладення договору.

Депозитарна установа має право змінювати тарифи протягом дії цього договору. Зміна тарифів не потребує згоди депонента (п. 4.2 Договору).

Відповідно до п. 4.3 та п. 4.4 Договору тарифи, які були змінені депозитарною установою після підписання цього договору, та строк їх введення в дію доводяться до відома депонента не пізніше як за п`ять банківських днів до їх введення у дію шляхом розміщення повідомлення про зміну тарифів депозитарної установи у мережі Інтернет www.ukrgasbank.com.

Депонент не звільняється від оплати послуг депозитарної установи за новими тарифами у разі, якщо він не ознайомився або не мав змоги ознайомитись з новими тарифами, які були змінені депозитарною установою під час дії цього договору, при умові неналежного виконання депозитарною установою п. 4.3 цього договору.

За умовами п. 4.7 Договору оплата послуг депозитарної установи здійснюється депонентом щомісячно по останній банківський день місяця (включно), наступного за місяцем, у якому надавались послуги, згідно Акту-рахунку (Додаток № 2 до договору), який надсилається депозитарною установою депоненту засобами поштового зв`язку не пізніше 10-го числа місяця, наступного за місяцем, у якому надавались послуги. У Акті-рахунку (Додаток № 2 до договору) містяться розшифровки нарахованої до оплати суми за надані послуги.

Оплата послуг депозитарної установи здійснюється у безготівковій формі шляхом перерахування депонентом грошових коштів на рахунок депозитарної установи зазначений в розділі 9 договору.

Цей договір набирає чинності з моменту його підписання сторонами і скріплення печатками та діє протягом 3 років. Договір вважається продовженим на кожний наступний рік, якщо не пізніше ніж за 30 календарних днів до закінчення строку дії цього договору сторони не виявили бажання у письмовій формі його розірвати (п. 6.1 та п. 6.2 Договору).

27.06.2018 між Публічним акціонерним товариством акціонерний банк "Укргазбанк" та Публічним акціонерним товариством "Банк "Фінанси та Кредит" в особі Уповноваженої особи укладено додатковий договір № 1 до договору про обслуговування рахунка в цінних паперах № 30004299/17 від 27.06.2018, яким сторони домолись Додаток № 1 до договору викласти у редакції Додатку № 1 до додаткового договору.

Отже Договір між сторонами укладено в процесі ліквідації Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит", яка здійснювалась Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Відповідно до виписки про стан рахунку в цінних паперах на 18.03.2024 на рахунку відповідача 1 обліковуються ЦП: акція проста електронна імена, емітент - ПАТ "СЗТВ", у кількості 45723516 шт. загальною номінальною вартістю 11 430 879,00 грн.; акція проста електронна імена, емітент - ПрАТ "ТКШЗ", у кількості 105645595 шт. загальною номінальною вартістю 28 524 310,65 грн.; облігація іноземного емітента електронна імена, емітент - Finance U. Credit Ukraine B.V., у кількості 37953 шт. загальною номінальною вартістю 36 055 350,00 USD.

АБ "Укргазбанк" направлено на адресу АТ "Банк "Фінанси та Кредит" лист-вимогу № 11674 від 08.09.2020 про сплату заборгованості за договором у розмірі 104 509,21 грн.

Уповноваженою особою Фонду на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" направлено позивачу письмове повідомлення від 12.10.2021 за № 083-1644/21 про дострокове розірвання договору про обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 11.04.2017.

У відповідь на лист від 12.10.2021 за № 083-1644/21 позивач направив на адресу відповідача-1 лист-відповідь за вих. № БТ-14027 від 25.10.2021, в якому повідомив про неможливість закриття рахунку в цінних паперах № 30004299/17, відкритого 11.04.2017, з посиланням на пункт 66 розділу V Положення про провадження депозитарної діяльності затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 №735 та неможливість розірвання договору, оскільки станом на 25.10.2021 на рахунку в цінних паперах АТ "Банк "Фінанси та Кредит" обліковуються цінні папери, права на цінні папери.

Позивач направив відповідачу-1 повторний лист-вимогу за вихідним № 104/10944/2022 від 15.06.2022 щодо сплати заборгованості за договором у розмірі 907 549,99 грн.

У відповідь на лист позивача вих. № 104/10944/2022 від 15.06.2022 Уповноваженою особою Фонду на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" направлено лист від 13.07.2022 за вих. № 083-306/ВС-22, в якому вказано, що цінні папери, які обліковуються на рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 11.04.2017, було переведено з класифікації активів банку в класифікацію - дебіторська заборгованість, яку в подальшому було реалізовано банком, а тому витрати на обслуговування рахунку в цінних паперах не відносяться до витрат, пов`язаних із здійсненням ліквідаційної процедури, що є підставою для відмови у сплаті відповідної заборгованості.

Звертаючись до суду з вказаним позовом, позивач зазначає, що договір про обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 11.04.2017 є чинним, рахунок у цінних паперах не закритий, позивач продовжує здійснювати його обслуговування, при цьому цінні папери та права на них обліковуються за відповідачем-1 станом на момент розгляду даної справи.

Обґрунтовуючи позовні вимоги, позивач посилається те, що на виконання умов договору про обслуговування рахунка в цінних паперах № 30004299/17 від 11.04.2017 позивачем направлялись відповідачу Акти-рахунки за період з 01.05.2023 по 29.02.2024, що підтверджується наявними у матеріалах справи списками згрупованих рекомендованих відправлень за ф. 103 та фіскальними чеками.

Позивач зазначає, що АБ "Укргазбанк" у повному обсязі виконало зобов`язання, передбачені умовами договору, у свою чергу, АТ "Банк "Фінанси та Кредит" зобов`язань за договором не виконало, оплати за надані послуги не здійснило, заборгованість перед АБ "Укргазбанк" на підставі договору виникла в процесі ліквідації АТ "Банк "Фінанси та Кредит", пов`язана із здійсненням ФГВФО ліквідаційної процедури неплатоспроможного банку та оплачується позачергово протягом усієї процедури ліквідації банку в межах кошторису витрат АТ "Банк "Фінанси та Кредит", затвердженого Фондом, відповідно до ст. 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

З огляду на викладене, позивач звернувся з позовом, в якому просить:

- стягнути з АТ "Банк "Фінанси та Кредит" на користь АБ "Укргазбанк" заборгованість за договором про обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 02.03.2018 у розмірі 474 517,29 грн., з яких: заборгованість по сплаті за депозитарний облік прав на цінні папери строкова - 49 061,18 грн.; заборгованість по сплаті за депозитний облік прав на цінні папери прострочена 425 456,11 грн.;

- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб скласти та позачергово включити в кошторис витрат АТ "Банк "Фінанси та Кредит" суму позачергової заборгованості на користь АБ "Укргазбанк" за договором про обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 02.03.2018 у розмірі 474 517,29 грн., з яких: заборгованість по сплаті за депозитарний облік прав на цінні папери строкова - 49 061,18 грн.; заборгованість по сплаті за депозитний облік прав на цінні папери прострочена 425 456,11 грн.;

- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб позачергово затвердити кошторис витрат АТ "Банк "Фінанси та Кредит" з урахуванням суми позачергової заборгованості на користь АБ "Укргазбанк" за договором обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 02.03.2018 у розмірі 474 517,29 грн., з яких: заборгованість по сплаті за депозитарний облік прав на цінні папери строкова - 49 061,18 грн.; заборгованість по сплаті за депозитний облік прав на цінні папери прострочена 425 456,11 грн..

Заперечуючи проти задоволення позовних вимог, відповідачі зазначають, що:

- АТ "Банк "Фінанси та Кредит" 17.11.2020 було реалізовано майнові права, які випливають з цінних паперів, 15.03.2021 - дебіторську заборгованість по облігаціям;

- нарахування комісії за облік АТ "Банк "Фінанси та Кредит" цінних паперів зі сторони позивача є безпідставним, оскільки 12.10.2021 АТ "Банк "Фінанси та Кредит", враховуючи реалізацію майнових прав, які випливають з цінних паперів та дебіторської заборгованості по облігаціям, надіслало позивачу письмове повідомлення про розірвання договору;

- оскільки на момент звернення до суду та розгляду даної справи у банку вже було введено тимчасову адміністрацію та розпочато процедуру ліквідації, це унеможливлює стягнення коштів у будь-який інший спосіб, ніж передбачено Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

Крім того, відповідач-2 заперечив щодо позовних вимог про зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб скласти, позачергово включити та позачергово затвердити в кошторис витрат АТ "Банк "Фінанси та Кредит" суму позачергової заборгованості за договором про обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 11.04.2017, оскільки такі вимоги є передчасними, враховуючи Положення про виведення неплатоспроможного банку з ринку, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування від 05.07.2012 № 2, яким передбачено спочатку складення кошторису, а потім вже направлення його на затвердження виконавчій дирекції Фонду.

Третя особа (ТОВ "ФК "Фінтакт"), заперечуючи проти доводів відповідачів, вказала на те, що відповідно до укладеного між ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит» та ТОВ «ФК «Фінтакт» договору від 17.11.2020 до останнього перейшли у власність майнові права, які включають в себе:

- право звернення до державних органів, установ та організацій всіх форм власності в межах прав та повноважень власника права вимоги, які виникли за цінними паперами, наведеними у додатку № 1 до цього договору, та/або на інших підставах, наведених у додатку № 1 до цього договору;

- право набути у власність гроші та/або майно на підставах, що пов`язані із здійсненням продавцем операцій з цінними паперами, укладанням відповідних договорів;

- права кредитора за правами вимоги (зокрема, права вимоги застосування наслідків недійсності правочинів, вимоги з отримання коштів від реалізації майна, вимоги, які випливають із судових справ, у тому числі справ про банкрутство, виконавчих проваджень, у тому числі щодо майна, яке не було реалізоване на торгах та підлягатиме передачі стягувачу в погашення боргу після укладання цього договору, права, які випливають з мирових угод, договорів з арбітражними керуючими, охоронними організаціями, право участі в колегіальних органах, в тому числі в комітеті кредиторів тощо), які виникнуть в майбутньому у разі скасування рішень про їх недійсність або зміну;

- право отримання грошових коштів/відшкодування за наслідками будь-яких операцій з цінними паперами, внаслідок порушення вимог закону при здійсненні господарської діяльності, вчинення кримінальних правопорушень;

- право отримання грошових коштів/відшкодування за наслідками порушення вимог закону при здійсненні господарської діяльності, вчинення кримінальних правопорушень;

- інші права, що пов`язані або випливають із права вимоги.

Поряд з цим, як вказує третя особа, до ТОВ "ФК "Фінтакт" не переходили обов`язки АТ «Банк «фінанси та Кредит» згідно з додатковим договором № 30004299/17 від 02.03.2018 в частині оплати послуг обслуговування рахунку в цінних паперах, зокрема, за наступними акціями:

прості бездокументарні іменні, емітент - ПАТ "Стахановский завод технічного вуглецю" (ПАТ "СЗТВ"), у кількості 45 723 516 шт. загальною номінальною вартістю 11 430 879,00 грн,

прості бездокументарні імені, емітент - ПрАТ «Токмацький ковальсько-штампувальний завод» (ПрАТ "ТКШЗ"), у кількості 105 645 595 шт. загальною номінальною вартістю 28 524 310,65 грн.

Оцінивши подані докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на повному, всебічному і об`єктивному розгляді в судовому засіданні всіх обставин справи в їх сукупності, суд дійшов наступного висновку.

У відповідності до ст. 173 ГК України, яка кореспондується з приписами ст. 509 ЦК України, в силу господарського зобов`язання, яке виникає між суб`єктом господарювання та іншим учасником (учасниками) відносин у сфері господарювання, один суб`єкт (зобов`язана сторона, у тому числі боржник) зобов`язаний вчинити певну дію господарського чи управлінсько-господарського характеру на користь іншого суб`єкта (виконати роботу, передати майно, сплатити гроші, надати інформацію тощо), або утриматися від певних дій, а інший суб`єкт (управнена сторона, у тому числі кредитор) має право вимагати від зобов`язаної сторони виконання її обов`язку.

Відповідно до ч. 2 ст. 509 ЦК України зобов`язання виникають з підстав, встановлених ст. 11 цього Кодексу.

Згідно з п. 1 ч. 2 ст. 11 ЦК України підставами виникнення цивільних прав та обов`язків, зокрема, є договори та інші правочини.

Господарські зобов`язання можуть виникати, зокрема, з господарського договору та інших угод, передбачених законом, а також з угод, не передбачених законом, але таких, які йому не суперечать (ст. 174 ГК України).

Як встановлено судом, 11.04.2017 між Публічним акціонерним товариством акціонерний банк "Укргазбанк" та Публічним акціонерним товариством "Банк "Фінанси та Кредит" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації в АТ "Банк "Фінанси та Кредит" укладено договір про обслуговування рахунка в цінних паперах № 30004299/17, за умовами якого депозитарна установа зобов`язується у порядку передбаченому законодавством, внутрішніми документами та цим договором, надавати послуги щодо обслуговування рахунку у цінних паперах депонента в системі депозитарного обліку, проводити депозитарні операції за рахунком у цінних паперах депонента на підставі розпоряджень депонента та в інший спосіб, передбачений законодавством, а також надавати інші послуги у процесі провадження депозитарної діяльності відповідно до Положення про провадження депозитарної діяльності, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 № 735, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27.06.2013 за № 1084/23616.

Правові засади функціонування депозитарної системи України, порядок реєстрації та підтвердження прав на емісійні цінні папери та прав за ними у системі депозитарного обліку цінних паперів, а також порядок проведення розрахунків за правочинами щодо емісійних цінних паперів врегульовано Законом України "Про депозитарну систему України".

Відповідно до ст. 1 Закону України "Про депозитарну систему України" власник рахунка у цінних паперах - особа, якій професійним учасником депозитарної системи України та/або Національним банком України відкрито рахунок у цінних паперах.

Частиною 1 статті 194 Цивільного кодексу України передбачено, що цінним папером є документ установленої форми з відповідними реквізитами, що посвідчує грошове або інше майнове право, визначає взаємовідносини емітента цінного папера (особи, яка видала цінний папір) і особи, яка має права на цінний папір, та передбачає виконання зобов`язань за таким цінним папером, а також можливість передачі прав на цінний папір та прав за цінним папером іншим особам.

За умовами ч. 1 ст. 5 Закону України "Про депозитарну систему України" рахунок у цінних паперах депонента відкривається депозитарною установою на підставі договору про обслуговування рахунка в цінних паперах власнику цінних паперів, співвласникам цінних паперів або нотаріусу, на депозит яких внесено цінні папери, а також самій депозитарній установі (на підставі наказу керівника цієї депозитарної установи) або Національному банку України відповідно до законодавства.

Рахунок у цінних паперах депонента відкривається Національним банком України при провадженні ним депозитарної діяльності депозитарної установи на підставі договору про обслуговування рахунка в цінних паперах особам, визначеним Національним банком України за погодженням з Комісією відповідно до закону.

Договір про обслуговування рахунка в цінних паперах укладається між депонентом та депозитарною установою, відповідно до якого депозитарна установа в установленому Комісією порядку на рахунку у цінних паперах веде облік цінних паперів, що належать власникові, співвласникам цінних паперів, у разі зарахування цінних паперів на депозит нотаріуса - відповідному кредиторові, а також облік прав зазначених осіб на цінні папери, що обліковуються на певному рахунку у цінних паперах, та обмеження таких прав.

Згідно з ч. 1 та ч. 2 ст. 8 Закону України "Про депозитарну систему України" підтвердженням прав на цінні папери та прав за цінними паперами, що існують в електронній формі, а також обмежень прав на цінні папери у певний момент часу є обліковий запис на рахунку в цінних паперах, що відкривається депозитарною установою, а якщо права на відповідні цінні папери обліковуються на рахунку в цінних паперах номінального утримувача - обліковий запис на рахунку в цінних паперах власника цінних паперів в обліковій системі номінального утримувача, клієнта номінального утримувача.

Документальним підтвердженням наявності на певний момент часу прав на цінні папери та прав за цінними паперами депонента (у разі зарахування цінних паперів на депозит нотаріуса - відповідного кредитора) є виписка з рахунка в цінних паперах депонента, яка видається депозитарною установою на вимогу депонента або в інших випадках, установлених законодавством та договором про обслуговування рахунка в цінних паперах.

Відповідно до виписки про стан рахунку в цінних паперах на 08.03.2024 на рахунку відповідача-1 обліковуються ЦП: акція проста електронна імена, емітент - ПАТ "СЗТВ", у кількості 45723516 шт. загальною номінальною вартістю 11 430 879,00 грн.; акція проста електронна імена, емітент - ПрАТ "ТКШЗ", у кількості 105645595 шт. загальною номінальною вартістю 28 524 310,65 грн.; облігація іноземного емітента електронна імена, емітент - Finance U. Credit Ukraine B.V., у кількості 37953 шт. загальною номінальною вартістю 36 055 350,00 USD.

Відповідно до абз. 3 ч. 1 ст. 6 Закону України "Про депозитарну систему України" облік прав на цінні папери конкретного власника ведеться виключно депозитарними установами, Національним банком України у визначених цим Законом випадках і депозитаріями-кореспондентами чи їх клієнтами, а облік цінних паперів і прав за цінними паперами - виключно Центральним депозитарієм або Національним банком України.

Відповідно до п. 4.1 Договору депонент оплачує послуги депозитарної установи згідно з цим договором та відповідно до тарифів (Додаток № 1 до договору), встановлених депозитарною установою. Депонент погоджується з тарифами, встановленими депозитарною установою на дату укладення договору.

Згідно з ч. 1 ст. 530 ЦК України, якщо у зобов`язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).

За умовами п. 4.7 Договору оплата послуг депозитарної установи здійснюється депонентом щомісячно по останній банківський день місяця (включно), наступного за місяцем, у якому надавались послуги, згідно з Актом-рахунком (Додаток № 2 до договору), який надсилається депозитарною установою депоненту засобами поштового зв`язку не пізніше 10-го числа місяця, наступного за місяцем, у якому надавались послуги. У Акті-рахунку (Додаток № 2 до договору) містяться розшифровки нарахованої до оплати суми за надані послуги.

На підтвердження взятих на себе зобов`язань за договором позивачем надано Акти-рахунки за період з 01.05.2023 по 29.02.2024, які не підписані зі сторони відповідача-1.

Проте, судом встановлено, що на виконання умов договору позивачем направлялись відповідачу-1 Акти-рахунки за період з 01.05.2023 по 29.02.2024, що підтверджується наявними у матеріалах справи списками згрупованих рекомендованих відправлень за ф. 103 та фіскальними чеками.

При цьому, позивач вважає, що договір про обслуговування рахунку в цінних паперах був укладений в процесі ліквідації відповідача-1 і підписаний Уповноваженою особою ФГВФО, а отже комісії за обслуговування рахунку є витратами, безпосередньо пов`язаних із здійсненням ліквідаційної процедури.

Як зазначалося вище, відповідно до постанови Правління НБУ від 17.12.2015 року № 898 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію AT "Банк "Фінанси та кредит" виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення від 18.12.2015 року № 230 "Про початок процедури ліквідації AT "Банк "Фінанси та кредит" та делегування повноважень ліквідатора банку".

У спорах, пов`язаних з виконанням банком, у якому введена тимчасова адміністрація та/або запроваджена процедура ліквідації, зобов`язань перед його кредиторами, норми Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" є спеціальними щодо інших нормативних актів, що регулюють відповідні правовідносини. Подібна правова позиція щодо пріоритетності норм Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" щодо інших законодавчих актів України під час розгляду спору в правовідносинах з банком була висловлена Великою Палатою Верховного Суду в постановах від 13.03.2018 у справі № 910/23398/16, від 23.01.2019 у справі № 761/2512/18, від 09.02.2021 у справі № 381/622/17.

Процедура ліквідації банку, наслідки початку процедури ліквідації банку, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб під час здійснення ліквідації, заходи з підготовки задоволення вимог кредиторів та інші питання ліквідації банку викладені в розділі VІІІ Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» (далі - Закон, в редакції станом на час початку процедури ліквідації банку).

Згідно частини 1 статті 44 названого Закону Національний банк України приймає рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку за пропозицією Фонду та з інших підстав, передбачених Законом України "Про банки і банківську діяльність".

Уповноважена особа Фонду, згідно статті 48 Закону, з дня свого призначення здійснює зокрема такі повноваження: виконує повноваження органів управління банку; приймає до свого відання майно (кошти) банку, вживає заходів щодо забезпечення його збереження, формує ліквідаційну масу та виконує функції з управління та реалізації майна банку.

Відповідно до частин 1, 2 статті 50 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» з дня свого призначення уповноважена особа Фонду приступає до інвентаризації та оцінки майна банку з метою формування ліквідаційної маси банку. До ліквідаційної маси банку включаються будь-яке нерухоме та рухоме майно, кошти, майнові права та інші активи банку. До ліквідаційної маси банку не включається майно у випадках, прямо передбачених законом, а також індивідуально визначене майно та майнові права, що належать банку на підставі речових прав (ліцензії, гудвіл тощо).

В частині 3 статті 46 Закону унормовано, що під час здійснення ліквідації у банку не виникає жодних додаткових зобов`язань (у тому числі зі сплати податків і зборів (обов`язкових платежів), крім витрат, безпосередньо пов`язаних із здійсненням ліквідаційної процедури.

Статтею 52 Закону регламентовано черговість та порядок задоволення вимог до банку, оплата та здійснення платежів.

Відповідно до ч. 1 ст. 52 Закону кошти, одержані в результаті ліквідації та продажу майна (активів) банку, інвестування тимчасово вільних коштів банку в державні цінні папери, спрямовуються Фондом на задоволення вимог кредиторів за умови достатності коштів для забезпечення процедури ліквідації в такій черговості:

1) зобов`язання, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров`ю громадян;

2) грошові вимоги щодо заробітної плати, що виникли із зобов`язань банку перед працівниками до прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку;

3) вимоги Фонду, що виникли у випадках, визначених цим Законом;

4) вимоги вкладників - фізичних осіб (у тому числі фізичних осіб - підприємців), які не є пов`язаними особами банку, у частині, що перевищує суму, виплачену Фондом;

5) вимоги Національного банку України, що виникли в результаті зниження вартості застави, наданої для забезпечення кредитів рефінансування, а також для забезпечення повернення банкнот і монет, переданих Національним банком України на зберігання та для проведення операцій з ними;

6) вимоги фізичних осіб (у тому числі фізичних осіб - підприємців), які не є пов`язаними особами банку, платежі яких або платежі на ім`я яких заблоковано;

7) вимоги інших вкладників, які не є пов`язаними з банком особами, юридичних осіб - клієнтів банку, які не є пов`язаними з банком особами;

8) інші вимоги, крім вимог за субординованим боргом;

9) вимоги кредиторів банку (фізичних осіб, у тому числі фізичних осіб - підприємців, а також юридичних осіб), які є пов`язаними особами банку;

10) вимоги за субординованим боргом;

11) вимоги за інструментами з умовами списання/конверсії.

Вимоги до банку, не задоволені в результаті ліквідаційної процедури та продажу майна (активів) банку на дату складення ліквідаційного балансу, вважаються погашеними.

Частиною 2 статті 52 Закону (в редакції на час виникнення спірних правовідносин) встановлено, що оплата витрат, пов`язаних із здійсненням ліквідації, проводиться позачергово протягом усієї процедури ліквідації банку в межах кошторису витрат, затвердженого Фондом. (Оплата витрат банку, пов`язаних із здійсненням процедури ліквідації, у тому числі витрат Фонду, пов`язаних із здійсненням ліквідаційної процедури банку (управлінням майном (активами), продажем майна (активів) та іншими витратами), проводиться позачергово протягом усієї процедури ліквідації банку в межах кошторису витрат банку, затвердженого Фондом. Абзац перший частини другої статті 52 в редакції Закону № 1588-IX від 30.06.2021).

До таких витрат, зокрема, належать:

1) витрати на опублікування оголошення про ліквідацію банку, відкликання банківської ліцензії та інформації про продаж майна (активів) банку;

2) витрати, пов`язані з утриманням і збереженням майна (активів) банку;

3) витрати на проведення оцінки та продажу майна (активів) банку;

4) витрати на проведення аудиту;

5) витрати на оплату послуг осіб, залучених Фондом для забезпечення здійснення покладених на Фонд повноважень;

6) витрати на виплату вихідної допомоги звільненим працівникам банку;

7) витрати Фонду, пов`язані з здійсненням тимчасової адміністрації та/або ліквідації банку.

Як вже зазначалось, згідно виписки за банком, що ліквідується, обліковуються ЦП: акція проста електронна імена, емітент - ПАТ "СЗТВ", у кількості 45723516 шт. загальною номінальною вартістю 11 430 879,00 грн.; акція проста електронна імена, емітент - ПрАТ "ТКШЗ", у кількості 105645595 шт. загальною номінальною вартістю 28 524 310,65 грн.; облігація іноземного емітента електронна імена, емітент - Finance U. Credit Ukraine B.V., у кількості 37953 шт. загальною номінальною вартістю 36 055 350,00 USD.

Оскільки Закон України «Про депозитарну систему в Україні», як Закон спеціального законодавства в питаннях правового регулювання набуття і обліку цінних паперів в бездокументарній формі, встановлює необхідність ведення депозитарієм рахунку в цінних паперах, то комісії, що встановлюються депоненту за його обслуговування, відносяться до витрат, пов`язаних із утриманням майна (активу) - цінного паперу.

Отже, укладений між сторонами правочин є таким, що спрямований на забезпечення належного утримання майна - цінних паперів, а відтак пов`язані з цим витрати є витратами банку, пов`язаними із здійсненням процедури ліквідації, в розумінні приписів частини 2 статті 52 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

В контексті вищенаведених висновків та норм чинного законодавства, суд відхиляє як необґрунтовані доводи відповідачів про те, що законодавство не відносить сплату комісії депозитарній установі за Договором про обслуговування рахунку в цінних паперах до витрат банку, пов`язаних із ліквідацією.

Також, заперечуючи проти задоволення позовних вимог, відповідачі посилались на те, що відповідач-1 надіслав позивачу письмове повідомлення про розірвання договору.

У матеріалах справи міститься лист Уповноваженої особи Фонду на ліквідацію АТ "Банк "Фінанси та Кредит" від 13.07.2022 за вих. №083-306/ВС-22, яким повідомлено позивача, що цінні папери, які обліковуються на рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 11.04.2017, було переведено з класифікації активів банку в класифікацію - дебіторська заборгованість, яку в подальшому було реалізовано банком, а тому витрати на обслуговування рахунку в цінних паперах не відносяться до витрат, пов`язаних із здійсненням ліквідаційної процедури, що є підставою для відмови у сплаті відповідної заборгованості.

Рішенням Оперативного штабу від 27.12.2022, протокол № 226, затверджено Положення про депозитарну діяльність депозитарної установи АБ "Укргазбанк" (далі - Положення).

Закриття рахунків у цінних паперах відбувається за розпорядженням ініціатора депозитарної операції та здійснюється у порядку, передбаченому відповідним договором (договором про обслуговування (відкриття) рахунка(у) в цінних паперах, договором про відкриття/обслуговування рахунків у цінних паперах власників(ам) з емітентом), законодавством та/або цим Положенням (п. 7.1. Положення).

Відповідно до п. 7.2. Положення рахунок у цінних паперах не може бути закритий, якщо на ньому обліковуються права на цінні папери та/або існує заборгованість депонента перед Депозитарною установою по оплаті за послуги Депозитарної установи.

Згідно з п. 7.8 Положення рахунок у цінних паперах депонента може бути закритий Депозитарною установою, на якому не обліковуються цінні папери, права на цінні папери, без розпорядження депонента на закриття рахунку в цінних паперах за умови, що з дня проведення останньої операції минуло не менше одного року та відсутня заборгованість депонента перед Депозитарною установою по оплаті за послуги Депозитарної установи, якщо відповідне передбачено договором про обслуговування (відкриття) рахунка(у) в цінних паперах.

Отже, умовою для розірвання договору та закриття рахунку у цінних паперах є відсутність на рахунку цінних паперів та погашення відповідачем-1 заборгованості по оплаті послуг депозитарній установі.

Враховуючи викладене, суд не приймає заперечення відповідачів щодо розірвання договору, оскільки станом на час розгляду справи рахунок відповідача-1 у цінних паперах не закритий, а позивачем здійснюється обслуговування рахунку відповідно до договору про обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 11.04.2017, при цьому у відповідача-1 наявна заборгованість, що і стало підставою для звернення до суду з даним позовом.

В контексті заперечень відповідачів щодо реалізації майнових прав, які випливають з цінних паперів та дебіторської заборгованості по облігаціям, суд зазначає, що Розпорядженням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 68-ДР-З від 10 квітня 2019 року було зупинено обіг акцій ПрАТ «Токмацький ковальсько-штампувальний завод» з 12 квітня 2019 року.

Окрім того, відповідно до інформації з відкритих джерел, ПРАТ "ТКШЗ" з 11.09.2019 перебуває у стані припинення з процедурою банкротства у справі № 908/1874/19.

Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 348 від 18.05.2017 (далі - Рішення) було зупинено з 19.05.2017 внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів щодо акцій, емітованих ПАТ "Стахановський завод технічного вуглецю", на строк усунення порушення.

23.10.2020 відбувся аукціон з продажу активів АТ «Банк «Фінанси та Кредит» - Пулу активів, що складається з майнових прав, які випливають з цінних паперів, а саме: акцій простих у кількості 105 645 595 шт., UA, емітент - Приватне акціонерне товариство "Токмацький ковальсько-штампувальний завод" (ПРАТ "ТКШЗ"); акцій простих у кількості 45 723 516 шт., UA, емітент - Публічне акціонерне товариство "Стахановський завод технічного вуглецю" (ПАТ "СЗТВ"), лот GL34N019159.

Переможцем даного аукціону було визначено ТОВ "ФК "Фінтакт".

17.11.2020 між АТ «Банк «Фінанси та Кредит» та ТОВ "ФК "Фінтакт" було укладено Договір купівлі-продажу майнових прав, копія додається, яким передано покупцю майнові права, які випливають з цінних паперів, а саме акцій простих у кількості 105 645 595 шт., UA, емітент - Приватне акціонерне товариство "Токмацький ковальсько-штампувальний завод" (ПРАТ "ТКШЗ"); акцій простих у кількості 45 723 516 шт., UA, емітент - Публічне акціонерне товариство "Стахановський завод технічного вуглецю" (ПАТ "СЗТВ").

15.02.2021 відбувся аукціон з продажу активів АТ «Банк «Фінанси та Кредит» - Пулу активів, що складається з дебіторської заборгованості та майнових прав за дебіторською заборгованістю, а саме: - дебіторської заборгованості емітента нерезидента, що виникла після перекласифікації активу, який обліковувався в балансі банку як облігації емітента-нерезидента в кількості 37 953 шт.; - фінансової дебіторської заборгованості юридичної особи; - майнових прав за дебіторською заборгованістю за шахрайськими діями до невизначених осіб в кількості 3 позиції"), лот GL40N419370.

Переможцем даного аукціону було визначено Товариство з обмеженою відповідальністю "АСТА-Капітал", яке діє від свого імені та за рахунок активів Пайового венчурного недиверсифікованого закритого інвестиційного фонду "Лайт Інвест".

15.03.2021 між "Банк "Фінанси та Кредит" та Товариством з обмеженою відповідальністю "АСТА-Капітал", яке діє від свого імені та за рахунок активів Пайового венчурного недиверсифікованого закритого інвестиційного фонду "Лайт Інвест", було укладено Договір про відступлення (купівлі-продажу) прав вимоги за дебіторською заборгованістю, яким передано покупцю, зокрема, дебіторську заборгованість Finance & Credit Ukraine B.V.

Згідно з ст. 1 Закону України "Про депозитарну систему України" власник рахунка у цінних паперах - це особа, якій професійним учасником депозитарної системи України та/або Національним банком України відкрито рахунок у цінних паперах.

Відповідно до частин 1 , 2 статті 4 названого Закону система депозитарного обліку цінних паперів - сукупність інформації, записів про емісійні цінні папери (вид із зазначенням типу, номінальна вартість і кількість, обмеження обігу тощо) на рахунках у цінних паперах власників таких рахунків, про емітентів, власників цінних паперів, що мають права за цінними паперами та права на цінні папери, обмежень прав на цінні папери, уповноважених ними осіб, управителів, заставодержателів, інших осіб, наділених відповідними правами щодо цінних паперів, яка містить дані, що дають змогу ідентифікувати емісійні цінні папери і зазначених осіб, реєстр кодів цінних паперів (міжнародних ідентифікаційних номерів цінних паперів), а також інша передбачена законодавством інформація (далі - система депозитарного обліку).

Набуття і припинення прав на цінні папери і прав за цінними паперами здійснюються шляхом фіксації відповідного факту в системі депозитарного обліку. У системі депозитарного обліку реєструються обмеження прав на цінні папери. У системі депозитарного обліку можуть реєструватися обмеження прав за цінними паперами у випадках та в порядку, встановлених Комісією.

Згідно з ч. 1 ст. 8 Закону України "Про депозитарну систему України" підтвердженням прав на цінні папери та прав за цінними паперами, що існують в бездокументарній формі, а також обмежень прав на цінні папери у певний момент часу є обліковий запис на рахунку в цінних паперах депонента в депозитарній установі, а якщо права на відповідні цінні папери обліковуються на рахунку в цінних паперах номінального утримувача - обліковий запис на рахунку в цінних паперах власника цінних паперів в обліковій системі номінального утримувача, клієнта номінального утримувача.

Документальним підтвердженням наявності на певний момент часу прав на цінні папери та прав за цінними паперами депонента є виписка з рахунка в цінних паперах депонента, яка видається депозитарною установою на вимогу депонента або в інших випадках, установлених законодавством та договором про обслуговування рахунка в цінних паперах (правова позиція, викладена у постанові Верховного Суду від 14.03.2023 у справі №917/1746/20).

Положення про провадження депозитарної діяльності, затвердженого Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23.04.2013 № 735 та зареєстрованого Міністерстві юстиції України 27 червня 2013 за № 1084/23616 встановлює процедуру списання цінних паперів з рахунку власника, зокрема, шляхом надання ним відповідного розпорядження.

Згідно абзацу 50 пункту 1 глави 2 розділу V Положення право власності на цінні папери електронної форми існування переходить до депонента - нового власника з моменту зарахування прав на ці цінні папери на його рахунок у цінних паперах, що обслуговується депозитарною установою. Не допускається зарахування прав на цінні папери на рахунок у цінних паперах депонента - нового власника без проведення їх списання (або переказу) з рахунку в цінних паперах депонента - попереднього власника в депозитарній установі.

Судом в контексті правових висновків Верховного Суду у релевантних справах щодо необхідності встановлення правової природи заборгованості встановлено, що у матеріалах справи відсутні розпорядження стосовно проведення операцій з цінними паперами щодо їх списання або переказу на інші рахунки, зокрема, на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "АСТА-Капітал", яке діє від свого імені та за рахунок активів Пайового венчурного недиверсифікованого закритого інвестиційного фонду "Лайт Інвест" та ТОВ "ФК "Фінтакт", як і вчинення депонентом будь-яких інших дій для врегулювання питання з оплати за договором, у зв`язку з чим депозитарною установою здійснювалось за період з 01.05.2023 по 29.02.2024 платне обслуговування рахунку, що підтверджується актам-рахунками та доказами направлення їх депоненту.

Зважаючи на вищевстановлені у даній справі обставини, відсутність в матеріалах справи доказів надання депонентом розпорядження про списання з рахунку включених в пул активу цінних паперів, а також з врахуванням положень спеціального законодавства в частині набуття та обліку цінних паперів в бездокументарній формі, суд приходить до висновку, що відповідачами належними засобами доказування не доведено факт переходу майнових прав, що випливають з цінних паперів, до третіх осіб.

Проведення аукціону в т.ч. із продажу цінного паперу в бездокументарній формі без наступного належного оформлення в депозитарній установі такого правочину з урахуванням специфіки переходу прав власності на це майно, не доводить настання обставини набуття новим власником права власності.

Одночасно суд звертає увагу на те, що з досліджених договорів, укладених за результатами проведеного аукціонів, не вбачається, що переможцям торгів відступаються обов`язки зобов`язаної сторони за Договором про обслуговування рахунка в цінних паперах № 30004299/17 від 02.03.2018, згідно якого обліковуються цінні папери трьох різних емітентів.

При цьому, законодавством про депозитарну систему не передбачено можливості належності трьом різним особам одного рахунку в цінних паперах з різним складом цінних паперів різних емітентів. До того ж, обрання депозитарної установи для обслуговування рахунку в цінних паперах належить власнику (депоненту), який вчиняє дії із подання заяви-приєднання.

За таких обставин, суд вважає, що оскільки відповідачами належними засобами доказування не підтверджено факт списання цінних паперів з рахунку банку на користь переможців торгів, а отже і перехід права власності на цей актив, заявлена до стягнення позивачем комісія з обслуговування депозитарного рахунку в цінних паперах № НОМЕР_1 є витратами, пов`язаними з утриманням і збереженням майна, що належить банку. А тому на них поширюють правила щодо їх оплати, визначені в частині 2 статті 52 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

Щодо заявлених позивачем вимог про зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб скласти та позачергово включити до кошторису витрат AT "Банк "Фінанси та кредит" суму позачергової заборгованості на користь позивача та зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб позачергово затвердити кошторис витрат AT "Банк "Фінанси та кредит" з урахуванням суми позачергової заборгованості на користь позивача, суд зазначає наступне.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 36 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку призупиняються всі повноваження органів управління банку (загальних зборів, спостережної ради і правління (ради директорів) та органів контролю (ревізійної комісії та внутрішнього аудиту). Фонд набуває всі повноваження органів управління банку та органів контролю з дня початку тимчасової адміністрації і до її припинення. Протягом 15 днів, але не пізніше строків, встановлених Фондом, керівники банку забезпечують передачу уповноваженій особі Фонду печаток і штампів, матеріальних та інших цінностей банку, а також протягом трьох днів - передачу печаток і штампів бухгалтерської та іншої документації банку. На період тимчасової адміністрації усі структурні підрозділи, органи та посадові особи банку підпорядковуються у своїй діяльності Фонду та уповноваженій особі Фонду в межах повноважень, встановлених цим Законом та делегованих Фондом, і діють у визначених Фондом/уповноваженою особою Фонду межах та порядку.

Фонд безпосередньо або шляхом делегування повноважень уповноваженій особі Фонду з дня початку процедури ліквідації банку виконує повноваження органів управління банку (пункт 1 частини першої статті 48 Закону).

Відповідно до п. 4 та 5 ч. 5 ст. 12 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» виконавча дирекція Фонду має повноваження на затвердження кошторису витрат Фонду на здійснення тимчасової адміністрації та/або ліквідації банку в межах кошторису витрат Фонду, затвердженого адміністративною радою Фонду; на затвердження кошторису витрат банку, пов`язаних із здійсненням тимчасової адміністрації та/або ліквідації банку.

Затвердження виконавчою дирекцією Фонду кошторису витрат банку, пов`язаних із здійсненням тимчасової адміністрації та/або ліквідації банку є складовою виконання повноважень органів управління банку.

Пунктами 3.5 - 3.8, 3.10 розділу V Положення про виведення неплатоспроможного банку з ринку, затвердженого Рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 05.07.2012 № 2 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 14.09.2012 за № 1581/21893 (далі - Положення) Фонд або уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку (у разі делегування їй відповідних повноважень) здійснює витрати на ліквідацію неплатоспроможного банку за рахунок коштів банку в межах кошторису витрат банку на здійснення ліквідації (далі - кошторис), затвердженого виконавчою дирекцією Фонду.

Фонд або уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку (у разі делегування їй відповідних повноважень) забезпечує правильність складання проекту кошторису і виконання затвердженого виконавчою дирекцією Фонду кошторису.

Фонд або уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку (у разі делегування їй відповідних повноважень) зобов`язаний (зобов`язана):

- включати до кошторису окремими статтями всі витрати, необхідні для забезпечення процедури ліквідації банку, у тому числі витрати Фонду, пов`язані із здійсненням тимчасової адміністрації та/або ліквідації неплатоспроможного банку, здійснені в межах кошторису витрат Фонду на виведення банку з ринку.

Витрати Фонду, пов`язані із здійсненням тимчасової адміністрації та/або ліквідації неплатоспроможного банку, включаються до кошторису на підставі вимоги Фонду про відшкодування витрат Фонду, пов`язаних із здійсненням тимчасової адміністрації та/або ліквідації неплатоспроможного банку, яка надсилається банку. Зобов`язання банку перед Фондом обліковуються на окремих аналітичних рахунках банку з деталізацією по видах витрат;

- складати кошторис щокварталу з розподілом за місяцями і подавати до 15 числа місяця, що передує наступному кварталу, до Фонду для затвердження виконавчою дирекцією. На початку ліквідації банку кошторис уключає період із дня, в якому Фонд або уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку (у разі делегування їй відповідних повноважень) приступила до виконання своїх обов`язків, до кінця поточного кварталу і подається до Фонду не пізніше 3 робочих днів після призначення Фонду або уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку (у разі делегування їй відповідних повноважень). Не використана у звітному кварталі сума коштів за кошторисом не переноситься на наступний квартал.

У разі необхідності Фонд або уповноважена особа Фонду на ліквідацію банку (у разі делегування їй відповідних повноважень) має право запропонувати внесення змін до кошторису. Зміни до кошторису вносяться не пізніше дати закінчення кварталу, на який затверджено кошторис, за наявності обґрунтованого клопотання Фонду або уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку (у разі делегування їй відповідних повноважень).

Зміни до кошторису затверджуються виконавчою дирекцією Фонду.

Відповідно до пункту 6.8 розділу V Положення оплата витрат, пов`язаних зі здійсненням ліквідації, здійснюється позачергово протягом усієї процедури ліквідації банку в межах кошторису витрат банку, затвердженого виконавчою дирекцією Фонду.

До цих витрат, зокрема, належать:

витрати на опублікування оголошення про ліквідацію банку, відкликання банківської ліцензії, призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку та інформації про реалізацію майна банку;

витрати, пов`язані з утриманням і збереженням майна банку;

витрати на проведення оцінки та продажу майна (активів) банку;

витрати на проведення аудиту;

витрати на оплату послуг осіб, залучених Фондом (уповноваженою особою Фонду на ліквідацію банку у разі делегування їй відповідних повноважень) для забезпечення здійснення покладених на нього (неї) повноважень;

витрати на виплату вихідної допомоги звільненим працівникам банку;

витрати щодо сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;

витрати на сплату судового збору;

витрати Фонду, пов`язані із здійсненням тимчасової адміністрації та/або ліквідації неплатоспроможного банку.

Беручи до уваги те, що зобов`язання, які виникли із договірних правовідносин після запровадження процедури ліквідації банку на забезпечення ліквідаційної процедури, підпадають під кваліфікацію позачергових витрат, пов`язаних із здійсненням ліквідації, згідно п. 2 ч. 2 ст. 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", Суд вважає правомірними висновки суду першої інстанції про те, що задоволення вимог про зобов`язання Фонду скласти та включити в кошторис витрат АТ «Банк «Фінанси та кредит» суму позачергової заборгованості перед позивачем та затвердити відповідний кошторис зумовить ефективний спосіб захисту прав та інтересів позивача.

Статтею 13 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що судочинство у господарських судах здійснюється на засадах змагальності сторін. Учасники справи мають рівні права щодо здійснення всіх процесуальних прав та обов`язків, передбачених цим Кодексом. Кожна сторона повинна довести обставини, які мають значення для справи і на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, крім випадків, встановлених законом.

Статтею 74 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається, як на підставу своїх вимог та заперечень.

Відповідно до ст.ст. 76, 77 Господарського процесуального кодексу України, належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування. Суд не бере до розгляду докази, які не стосуються предмета доказування. Обставини справи, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватись іншими засобами доказування.

За таких обставин, оцінивши подані докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на повному, всебічному і об`єктивному розгляді всіх обставин справи в їх сукупності, суд дійшов висновку про задоволення позовних вимог, з покладенням судового збору на відповідача 1 в порядку ст. 129 Господарського процесуального кодексу України.

Керуючись ст.ст. 74, 76-80, 129, 236 - 240 Господарського процесуального кодексу України, Господарський суд міста Києва

ВИРІШИВ :

1. Позов задовольнити повністю.

2. Стягнути з Акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" (04053, м. Київ, вул. Cічових Стрільців, 17; ідентифікаційний код: 09807856) на користь Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк "Укргазбанк" (03087, м. Київ, вул. Єреванська, буд 1; ідентифікаційний код: 23697280) заборгованість за Договором про обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 02.03.2018 у розмірі 474 517 (чотириста сімдесят чотири тисячі п`ятсот сімнадцять) грн. 29 коп., з яких: заборгованість по сплаті за депозитарний облік прав на цінні папери строкова в розмірі 49 061 (сорок дев`ять тисяч шістдесят одна) грн. 18 коп. та заборгованість по сплаті за депозитний облік прав на цінні папери прострочена в розмірі 425 456 (чотириста двадцять п`ять тисяч чотириста п`ятдесят шість) грн. 11 коп.

3. Зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних (04053, м. Київ, вул. Січових Стрільців, 17; ідентифікаційний код: 21708016) скласти та позачергово включити до кошторису витрат Акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" (04053, м. Київ, вул. Cічових Стрільців, 17; ідентифікаційний код: 09807856) суму позачергової заборгованості на користь Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк "Укргазбанк" (03087, м. Київ, вул. Єреванська, буд 1; ідентифікаційний код: 23697280) за Договором про обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 02.03.2018 у розмірі 474 517 (чотириста сімдесят чотири тисячі п`ятсот сімнадцять) грн. 29 коп., з яких: заборгованість по сплаті за депозитарний облік прав на цінні папери строкова в розмірі 49 061 (сорок дев`ять тисяч шістдесят одна) грн. 18 коп. та заборгованість по сплаті за депозитний облік прав на цінні папери прострочена в розмірі 425 456 (чотириста двадцять п`ять тисяч чотириста п`ятдесят шість) грн. 11 коп.

4. Зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (04053, м. Київ, вул. Січових Стрільців, 17; ідентифікаційний код: 21708016) позачергово затвердити кошторис витрат Акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" (04053, м. Київ, вул. Cічових Стрільців, 17; ідентифікаційний код: 09807856) з урахуванням суми позачергової заборгованості на користь Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк "Укргазбанк" (03087, м. Київ, вул. Єреванська, буд 1, код 23697280) за Договором про обслуговування рахунку в цінних паперах № 30004299/17 від 02.03.2018 у розмірі 474 517 (чотириста сімдесят чотири тисячі п`ятсот сімнадцять) грн. 29 коп., з яких: заборгованість по сплаті за депозитарний облік прав на цінні папери строкова в розмірі 49 061 (сорок дев`ять тисяч шістдесят одна) грн. 18 коп. та заборгованість по сплаті за депозитний облік прав на цінні папери прострочена в розмірі 425 456 (чотириста двадцять п`ять тисяч чотириста п`ятдесят шість) грн. 11 коп.

5. Стягнути з Акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" (04053, м. Київ, вул. Cічових Стрільців, 17; ідентифікаційний код: 09807856) на користь Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк "Укргазбанк" (03087, м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1; ідентифікаційний код: 23697280) витрати по сплаті судового збору в розмірі 13 173 (тринадцять тисяч сто сімдесят три) грн. 76 коп.

6. Після набрання рішенням Господарського суду міста Києва законної сили видати відповідні накази.

Рішення господарського суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови суду апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду.

Апеляційна скарга на рішення суду подається безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом двадцяти днів з дня його проголошення. Якщо в судовому засіданні було проголошено скорочене (вступну та резолютивну частини) рішення суду або якщо розгляд справи (вирішення питання) здійснювався без повідомлення (виклику) учасників справи, зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення.

Повне рішення складено: 26.02.2025.

Суддя О.А. Грєхова