ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

17.02.2025 м. ДніпроСправа № 904/2393/22

За позовом Фізичної особи-підприємця Семененко Сюзани Андріївни, м. Дніпро

до Фізичної особи-підприємця Калініна Станіслава Вікторовича, м. Дніпро

за участю третьої особи-1, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні позивача - Товариства з обмеженою відповідальністю "ЮДІ-ГРУП", м. Дніпро

за участю третьої особи-2, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні позивача - Фізичної особи ОСОБА_1 , м. Дніпро

за участю третьої особи-3, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні позивача - Фізичної особи ОСОБА_2 , м. Дніпро

про стягнення 4 909 113 грн 89 коп.

Суддя Рудь І.А.

Без участі представників сторін.

СУТЬ СПОРУ:

У серпні 2022 на адресу Господарського суду Дніпропетровської області надійшов позов Фізичної особи-підприємця Семененко Сюзани Андріївни до Фізичної особи-підприємця Калініна Станіслава Вікторовича про стягнення безпідставно набутих грошових коштів у розмірі 5 203 243 грн. 20 коп.

Судові витрати позивач просив покласти на відповідача.

Позовні вимоги ФОП Семененко С. А. обґрунтувала тим, що у червні 2019 року між нею та ФОП Калініним С. В. було досягнуто усної домовленості про укладення в майбутньому договору поставки кондитерських виробів, у зв`язку з чим перед підписанням такого договору позивачем було перераховано на розрахунковий рахунок відповідача попередню оплату за продукцію періодичними платежами з червня 2019 року по жовтень 2021 року на загальну суму 5 203 243,20 грн За твердженням позивача, кількість та асортимент продукції, а також строки її поставки лишались тривалий час неузгодженими і постійно відтерміновувались з вини ФОП Калініна С. В., що у подальшому стало підставою для втрати інтересу з боку позивача для укладання договору через сплив значного часу та недобросовісної поведінки відповідача, а тому перераховані кошти підлягають поверненню як безпідставно набуті в силу статті 1212 Цивільного кодексу України.

Рішенням від 29.08.2023 у справі № 904/2393/22 Господарський суд Дніпропетровської області задовольнив позов та стягнув з ФОП Калініна С. В. на користь ФОП Семененко С. А. 5 203 243,20 грн, судовий збір в сумі 78 048,65 грн та витрати вартості судової експертизи у розмірі 12 332,40 грн.

Постановою від 20.02.2024 Центральний апеляційний господарський суд задовольнив частково апеляційну скаргу ФОП Калініна С. В., змінив рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 29.08.2023 у справі №904/2393/22 шляхом викладення його резолютивної частини у такій редакції:

"Позов задовольнити частково.

Стягнути з фізичної особи - підприємця Калініна Станіслава Вікторовича на користь фізичної особи - підприємця Семененко Сюзани Андріївни - 4 909 113 грн 89 коп., судовий збір в сумі 73 636 грн 71 коп., витрати вартості судової експертизи 11 635 грн 27 коп., про що видати наказ.

У стягненні - 294 129 грн 31 коп. відмовити".

Постановою Верховного Суду від 15.05.2024 касаційну скаргу Фізичної особи-підприємця Калініна Станіслава Вікторовича задоволено частково.

Рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 29.08.2023 та постанову Центрального апеляційного господарського суду від 20.02.2024 у справі № 904/2393/22 скасовано.

Справу № 904/2393/22 вирішено передати на новий розгляд до Господарського суду Дніпропетровської області.

Згідно із протоколом автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 20.06.2024 справу № 904/2393/22 передано на розгляд судді Рудь І.А.

Ухвалою господарського суду від 25.06.2024 прийнято позовну заяву до розгляду, відкрито провадження у справі, розгляд якої призначено за правилами загального позовного провадження у підготовчому засіданні на 18.07.2024.

09.07.2024 від відповідача через систему "Електронний суд" подано до суду відзив на позов, з урахуванням висновків, що викладені у постанові ВС від 15 травня 2024 року.

18.07.2024 від позивача через систему "Електронний суд" подано клопотання, в якому просить:

1. Залучити в якості третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог щодо предмету спору:

- Товариство з обмеженою відповідальністю "ЮДІ-ГРУП" (49052, м. Дніпро, вулиця Валентина Ларіонова, будинок 46, квартира 6; ідентифікаційний код 42864808);

- ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 );

- ОСОБА_2 ( АДРЕСА_1 ).

2. Допитати в судовому засіданні в якості свідків:

- ОСОБА_3 ( АДРЕСА_2 );

- ОСОБА_4 ( АДРЕСА_3 );

- ОСОБА_5 ( АДРЕСА_4 ).

У судовому засіданні 18.07.2024 представник позивача підтримала раніше подане клопотання про залучення до участі у справі у якості третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог на предмет спору та допит свідків в судовому засіданні.

Представник відповідача заперечував, щодо задоволення вищезазначеного клопотання позивача в частині залучення до участі у справі третіх осіб, в іншій - не заперечував.

В підготовчому засіданні 18.07.2024 оголошено перерву до 08.08.2024; клопотання позивача від 18.07.2024 - залишено на розгляді у суду.

Ухвалою суду від 08.08.2024 продовжено строк підготовчого провадження на 30 днів, підготовче засідання відкладено на 24.09.2024.

Ухвалою суду від 24.09.2024 застосовано розумні строки при розгляді даної справи, підготовче засідання відкладено на 10.10.2024.

У підготовчому засіданні 10.10.2024 оголошено перерву до 12.11.2024.

12.11.2024 позивачем до суду надані письмові пояснення разом з заявою про зменшення суми позову та клопотанням про призначення судової експертизи. Крім того, позивачем повторно подано клопотання про залучення третіх осіб та виклик свідків.

У підготовчому засіданні 12.11.2024 оголошено перерву до 26.11.2024. Крім того клопотання позивача залишені на вирішені у суду.

14.11.2024 відповідачем через систему "Електронний суд" подані заперечення, в яких останній просить відмовити позивачу в задоволенні клопотання про призначення судової економічної експертизи та залишити без розгляду доказі подані позивачем, як такі, що подані із порушенням процесуального строку.

Ухвалою суду від 26.11.2024 залучено до участі у справі в якості третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог на предмет спору на стороні позивача - Товариство з обмеженою відповідальністю "ЮДІ-ГРУП", Фізичну особу ОСОБА_1 , Фізичну особу ОСОБА_2 . Крім того задоволено клопотання позивача про виклик свідків. Підготовче засідання відкладено на 17.12.2024.

У підготовче засідання 17.12.2024 позивач та треті особи явку повноважних представників не забезпечили.

Представником позивача до суду подано заяву про відкладення підготовчого засідання на іншу дату.

Станом на 17.12.2024, відповідно до трекінгу Укрпошти, ухвала господарського суду знаходиться у поштовому відділені (не отримана третьою особою -1). Щодо третіх осіб ОСОБА_1 та ОСОБА_2 , відповідно до трекінгу Укрпошти, останні відмовились від отримання. Тому конверт з ухвалою повертається адресату.

У судовому засіданні 17.12.2024 представник відповідача заперечував проти клопотання представника позивача про відкладення. Вважає за можливе закрити підготовче провадження та призначити справу до судового розгляду по суті.

Ухвалою суду від 17.12.2024 підготовче засідання відкладено на 26.12.2024.

У підготовчому засіданні, що відбулося 26.12.2024 оголошувалась перерва до 08.01.2025.

08.01.2024 від третіх осіб через систему "Електронний суд" надійшли письмові пояснення.

Ухвалою господарського суду від 08.01.2025 у справі призначено судову земельно-технічну експертизу, проведення якої доручено Дніпропетровському науково-дослідному інституту судових експертиз Міністерства юстиції України. На вирішення судових експертиз поставлено наступне питання:

- чи підтверджується документально факт реалізації Фізичною особою-підприємцем Семененко Сюзаною Андріївною в роздрібній торгівлі кондитерських виробів, отриманих від Фізичної особи-підприємця Калініна Станіслава Вікторовича в 2019-2021 роках?

11.02.2025 на адресу суду надійшла заява Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, до якої додане клопотання експерта №221-25 від 03.02.2025 про надання додаткових матеріалів та уточнення поставлених експертові питань, відповідно до якого просить суд надати наступні додаткові матеріали:

1. Інформацію щодо Фізичної особи - підприємця Семененко Сюзани Андріївни (далі ФОП Семененко С.А.) стосовно:

- обраної системи оподаткування (або групи для платників єдиного податку);

- наявності реєстрації платником ПДВ;

- наявності використання реєстраторів розрахункових операцій (РРО або ПРРО) при оплаті готівкою.

2. Додаткові документи, а саме:

1) Первинні документи (договір, видаткові накладні, накладні на внутрішнє переміщення, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, квитанції з оплати, витяги з виписки банку, тощо), які документально підтверджують отримання (або переміщення/повернення) кондитерських виробів, або оплату за фінансово-господарськими операціями між ФОП Семененко С.А. та ФОН Калінін С.В.

2) Первинні документи ФОН Семененко С.А., які підтверджують реалізацію в роздрібній торгівлі, у тому числі кондитерських виробів, які отримані від ФОП Калінін С.В (касова книга з додатками, прибуткові ордери, Z-звіти, тощо) у 2019 -2021 роках.

3) Бухгалтерські регістри, або відомості аналітичного обліку ФОП Семененко С.А. по рахункам 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», у розгорнутому вигляді, із зазначенням кореспондуючих рахунків та контрагентів, в розрізі договорів, номенклатури, кількості та вартості отриманих товарів, за період з 01.01.2019 по 31.12.2021 (помісячно).

4) Бухгалтерські регістри, оборотні відомості або відомості аналітичного обліку ФОП Семененко С.А. у розрізі виконаних операцій за період з 01.01.2019 по 31.12.2021 (помісячно), зокрема: - журнали - ордери та оборотні відомості по рахунку 301 «Готівка в національній валюті» за операціями з отримання грошових коштів, по рахунку 282 «Товари в торгівлі», підтверджуючих рух та реалізацію товарів, із зазначенням кореспондуючих рахунків, номенклатури та кількості товарів, у тому числі кондитерських виробів, які отримані від ФОП Калінін С.В.

5) Книги обліку товарних запасів за кожним окремим місцем продажу ФОП Семененко С.А., які підтверджують рух та залишки товарів, в розрізі номенклатури та кількості за період з 01.01.2019 по 31.12.2021.

6) Звіти про рух та залишок ТМЦ або товарні звіти, складені матеріально-відповідальними особами за кожним окремим місцем торгівлі (за кожним товарним павільйоном) за період з 01.01.2019 по 31.12.2021.

7) Додаток до «Порядку ведення обліку товарних запасів для фізичних осіб - підприємців, у тому числі платників єдиного податку» № 496 від 03.09.2021, а саме «Форма ведення обліку товарних запасів», який підтверджує залишок товарів та має містити інформацію про: найменування товарів, наявних у такої ФОП Семененко С.А. на дату набуття ним обов`язку щодо ведення обліку товарних запасів, кількості таких товарів (із зазначенням одиниці виміру) та їх вартості (за наявністю).

Також до вищезазначеного клопотання Дніпро НДІСЕ доданий лист №1056/04-17/25-25 від 10.02.2025 (до відома суду) щодо необхідності оплати позивачем економічної судової експертизи №221-25 від 24.01.2025 у даній справі у розмірі 63 612,00 грн.

Розглянувши клопотання експерта про надання матеріалів, необхідних для виконання експертизи, господарський суд зазначає таке.

Статтею 102 Господарського процесуального кодексу України встановлено, що матеріали, необхідні для проведення експертизи, експерту надає суд, якщо експертиза призначена судом, або учасник справи, якщо експертиза проводиться за його замовленням. При призначенні експертизи суд з урахуванням думки учасників справи визначає, які саме матеріали необхідні для проведення експертизи.

Експерт не має права з власної ініціативи збирати матеріали для проведення експертизи, розголошувати відомості, що стали йому відомі у зв`язку з проведенням експертизи, або повідомляти будь-кому, крім суду та учасника справи, на замовлення якого проводилася експертиза, про її результати. Призначений судом експерт не має права спілкуватися з учасниками судового процесу поза межами судового засідання.

При визначенні матеріалів, що надаються експерту чи експертній установі, суд у необхідних випадках вирішує питання про витребування відповідних матеріалів за правилами, передбаченими цим Кодексом для витребування доказів.

У разі ухилення учасника справи від подання суду на його вимогу необхідних для проведення експертизи матеріалів, документів або від іншої участі в експертизі, що перешкоджає її проведенню, суд залежно від того, яка особа ухиляється, а також яке ця експертиза має значення, може визнати встановленою обставину, для з`ясування якої експертиза була призначена, або відмовити у її визнанні.

Відповідно до частин 6-10 ст. 81 Господарського процесуального кодексу України суд може уповноважити на одержання витребуваних ним доказів заінтересовану сторону.

Будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду.

Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.

У разі неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, передбачені цим Кодексом.

За вказаних обставин, господарський суд вважає за необхідне зобов`язати позивача, Фізичну особу-підприємця Семененко Сюзану Андріївну, надати до суду витребувані експертом документи для подальшого їх направлення до експертної установи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 81, 99, 102, 232-235 Господарського процесуального кодексу України, суд, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання експерта про надання матеріалів, необхідних для виконання експертизи задовольнити.

2. Зобов`язати Фізичну особу-підприємця Семененко Сюзану Андріївну протягом 15 днів з дня отримання цієї ухвали надати до суду наступні матеріали:

1. Інформацію щодо Фізичної особи - підприємця Семененко Сюзани Андріївни (далі ФОП Семененко С.А.) стосовно:

- обраної системи оподаткування (або групи для платників єдиного податку);

- наявності реєстрації платником ПДВ;

- наявності використання реєстраторів розрахункових операцій (РРО або ПРРО) при оплаті готівкою.

2. Додаткові документи, а саме:

1) Первинні документи (договір, видаткові накладні, накладні на внутрішнє переміщення, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, квитанції з оплати, витяги з виписки банку, тощо), які документально підтверджують отримання (або переміщення/повернення) кондитерських виробів, або оплату за фінансово-господарськими операціями між ФОП Семененко С.А. та ФОН Калінін С.В.

2) Первинні документи ФОН Семененко С.А., які підтверджують реалізацію в роздрібній торгівлі, у тому числі кондитерських виробів, які отримані від ФОП Калінін С.В (касова книга з додатками, прибуткові ордери, Z-звіти, тощо) у 2019 -2021 роках.

3) Бухгалтерські регістри, або відомості аналітичного обліку ФОП Семененко С.А. по рахункам 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», у розгорнутому вигляді, із зазначенням кореспондуючих рахунків та контрагентів, в розрізі договорів, номенклатури, кількості та вартості отриманих товарів, за період з 01.01.2019 по 31.12.2021 (помісячно).

4) Бухгалтерські регістри, оборотні відомості або відомості аналітичного обліку ФОП Семененко С.А. у розрізі виконаних операцій за період з 01.01.2019 по 31.12.2021 (помісячно), зокрема: - журнали - ордери та оборотні відомості по рахунку 301 «Готівка в національній валюті» за операціями з отримання грошових коштів, по рахунку 282 «Товари в торгівлі», підтверджуючих рух та реалізацію товарів, із зазначенням кореспондуючих рахунків, номенклатури та кількості товарів, у тому числі кондитерських виробів, які отримані від ФОП Калінін С.В.

5) Книги обліку товарних запасів за кожним окремим місцем продажу ФОП Семененко С.А., які підтверджують рух та залишки товарів, в розрізі номенклатури та кількості за період з 01.01.2019 по 31.12.2021.

6) Звіти про рух та залишок ТМЦ або товарні звіти, складені матеріально-відповідальними особами за кожним окремим місцем торгівлі (за кожним товарним павільйоном) за період з 01.01.2019 по 31.12.2021.

7) Додаток до «Порядку ведення обліку товарних запасів для фізичних осіб - підприємців, у тому числі платників єдиного податку» № 496 від 03.09.2021, а саме «Форма ведення обліку товарних запасів», який підтверджує залишок товарів та має містити інформацію про: найменування товарів, наявних у такої ФОП Семененко С.А. на дату набуття ним обов`язку щодо ведення обліку товарних запасів, кількості таких товарів (із зазначенням одиниці виміру) та їх вартості (за наявністю).

У разі неможливості надати витребувані судом документи - надати письмові пояснення з цього приводу.

3. Фізичній особі-підприємцю Семененко Сюзані Андріївні:

- надати докази оплати судової експертизи згідно з рахунком, направленим експертом.

4. Звернути увагу сторін на те, що відповідно до ст.135 ГПК України суд може постановити ухвалу про стягнення в дохід державного бюджету з відповідної особи штрафу у сумі від одного до десяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, зокрема, за ухилення від вчинення дій, покладених судом на учасника судового процесу.

Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання - 17.02.2025 та може бути оскаржена в порядку та строки, передбачені статтями 256, 257 Господарського процесуального кодексу України, в частині виправлення описки.

Суддя І.А. Рудь