ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

06.01.2025м. ДніпроСправа № 904/6726/20

за заявою Приватного акціонерного товариства "Страхова компанія "Інгосстрах" (49100, місто Дніпро, Кодацький узвіз, будинок 2, )

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Приват-Агро-Львів" (49040, місто Дніпро, Соборний район, проспект Праці, будинок 2Т, кімната 17, )

про визнання банкрутом

Суддя Первушин Ю.Ю.

за участю секретаря судового засідання Дяченко А.С.

Від представників учасників справи:

від кредитора: Ювко Віталій Олександрович, посвідчення №3004 від 03.06.2021.

від кредитора: Тур Євген Анатолійович, посвідчення №2465 від 13.02.2020.

від боржника: Дикаленко Аліна Віталіївна, посвідчення №3274 від 16.03.2022, довіреність №б/н від 30.12.2024.

ВСТАНОВИВ:

В провадженні Господарського суду Дніпропетровської області перебуває справа №904/6726/20 за заявою Приватного акціонерного товариства "Страхова компанія "Інгосстрах" () про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Приват-Агро-Львів" (49040, місто Дніпро, Соборний район, проспект Праці, будинок 2Т, кімната 17, ідентифікаційний номер юридичної особи 33176534) на стадії ліквідації.

20.11.2023 через канцелярію господарського суду ліквідатор - арбітражний керуючий Чичва О.С. подав заява №02-25/068 від 26.04.2023 про покладання субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника у зв`язку із доведенням до банкрутства.

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 20.11.2024 призначено судове засідання на 22.01.2024 об 11:45 год. для розгляду заяви ліквідатора Чичви О.С. за №02-25/068 від 26.04.2023 про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями Товариства з обмеженою відповідальністю "Приват-Агро-Львів" (49040, м.Дніпро, Соборний район, пр. Праці, буд.2Т, кім.17, ідентифікаційний номер юридичної особи 33176534) з ОСОБА_1 та Севедж Менеджмент Лімітед.

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 15.01.2024 (суддя Суховаров А.В.) заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Кам`янський елеватор" про відвід судді Суховарова А.В. від розгляду справи №904/6726/20 та всіх позовних проваджень, що розглядаються в даній справі, - задоволено. Передано справу №904/6726/20 та всі позовні провадження, що розглядаються у даній справі для автоматизованого визначення нового складу суду.

Розпорядженням керівника апарату Господарського суду Дніпропетровської області №31 від 19.01.2024, відповідно до п.2.3.25, 2.3.50 Положення про автоматизовану систему документообігу суд суду, призначено повторний автоматизований розподіл справи №904/6726/20.

Згідно протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 19.01.2024 матеріали справи №904/6726/20 передано на розгляд судді Первушина Ю.Ю.

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 23.01.2024 прийнято справу №904/6726/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Приват-Агро-Львів" (49040, місто Дніпро, Соборний район, проспект Праці, будинок 2Т, кімната 17, ) до провадження суддею Первушин Ю.Ю. Призначено судове засідання на 04.03.2024 о 10:30 год.

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 04.03.2024 слухання справи відкладено на 02.04.2024.

До судового засідання 02.04.2024 учасники провадження не з`явилися. Враховуючи неявку учасників справи, та наявність клопотання ліквідатора про відкладення слухання справи, ухвалою суду від 02.04.2024 відкладено розгляд справи на 14.05.2024 о 10:00 год.

Ліквідатор у судове засідання не з`явився, 14.05.2024 через підсистему "Електронний суд" надіслав клопотання (вх. суду №23545/24) про відкладення розгляду справи, у зв`язку із зайнятістю в іншому судовому засіданні по справі №904/5314/20(904/4094/23). У судовому засіданні заслухано пояснення присутніх представників учасників справи щодо клопотання ліквідатора. Заслухавши учасників справи, суд вирішив за доцільне відкласти розгляд справи на 11.06.2024 о 11:00 год., та викликати у наступне судове засідання ліквідатора Чичву О.С. для надання пояснень.

Ліквідатор у судове засідання не з`явився, 11.06.2024 через підсистему "Електронний суд" надіслав клопотання (вх. суду №28279/24) про відкладення розгляду справи, у зв`язку з перебуванням у відрядженні у місті Києва по причині необхідності підписання протоколу за наслідком проведення засідання Дисциплінарної комісії арбітражних керуючих, яке відбулося 10.06.2024 у відповідності пункту 17 Положення про Дисциплінарну комісію арбітражних керуючих. Присутні у судовому засіданні представники учасників справи вказували на неможливість слухання справи без участі ліквідатора, у зв`язку з необхідністю поставлення низки питань особисто ліквідатору Чичві О.С. Заслухавши представників учасників справи, суд вирішив за доцільне відкласти розгляд справи на 08.07.2024 о 15:00 год. та повторно викликати у судове засідання арбітражного керуючого Чичву Олега Сергійовича.

08.07.2024 до відділу канцелярії суду представник ОСОБА_2 та Високогляд О.В. подав додаткові пояснення на заяву АТ КБ "ПриватБанк" про встановлення судом порушення керівником боржника вимог частини 6 статті 34 Кодексу України з процедур банкрутства, як підстав солідарної відповідальності керівників боржника (вх. суду №32668/24).

08.07.2024 через систему "Електронний суд" ліквідатор ТОВ "Приват-Агро-Львов" Олег Чичва надіслав клопотання про відкладення судового засідання на іншу дату (вх. суду №32711/24).

У судовому засіданні 08.07.2024 представник АТ КБ "ПриватБанк" заявив усне клопотання про відкладення розгляду справи, у зв`язку з необхідністю додаткового часу ознайомитись із додатковими пояснення та підготовки письмових пояснень.

Заслухавши пояснення присутніх представників учасників справи, суд вирішив відкласти розгляд справи на 02.09.2024 о 14:00 год. та повторно викликати у судове засідання арбітражного керуючого Чичву О.С.

02.09.2024 через підсистему "Електронний суд" ліквідатор ТОВ "Приват-Агро-Львов" Олег Чичва надіслав клопотання про відкладення судового засідання на іншу дату (вх. суду №41048/24), у зв`язку з перебуванням у відрядженні у місті Києві по причині необхідності участі у засіданні Дисциплінарної комісії арбітражних керуючих, яке відбудеться 02.09.2024. Присутні у судовому засіданні представники учасників справи не заперечували щодо відкладення розгляду справи. Заслухавши пояснення присутніх представників учасників справи, суд вирішив за доцільне відкласти розгляд справи на 07.10.2024 о 14:00 год. та повторно викликати у судове засідання арбітражного керуючого Чичву О.С.

В судовому засіданні 07.10.2024 представник АТ КБ "ПриватБанк" заявив усне клопотання про відкладення розгляду справи на іншу дату. Заслухавши пояснення присутніх представників кредиторів та ліквідатора, суд вирішив задовольнити усне клопотання представника АТ КБ "ПриватБанк" та відкласти розгляд справи на 18.11.2024 о 12:00 год.

15.11.2024 через підсистему "Електронний суд" кредитор - АТ КБ "ПриватБанк" подав наступні документи:

- заява (вх. суду №53204/24) за змістом якої просить прийняти відмову Акціонерного товариства Комерційний банк «ПриватБанк» від скарги АТ КБ ПриватБанк на бездіяльність арбітражного керуючого - ліквідатора Чичви Олега Сергійовича у справі №904/6726/20 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Приват-Агро-Львів";

- заяву (вх. суду №53213/24) за змістом якої просить прийняти відмову Акціонерного товариства Комерційний банк «ПриватБанк» від заяви про встановлення судом порушення керівником боржника вимог частини 6 статті 34 Кодексу України з процедур банкрутств як підстави солідарної відповідальності керівника боржника за незадоволення вимог кредиторів для подальшого звернення кредиторів своїх вимог до керівника боржника.

У судовому засіданні 18.11.2024 судом завершено розгляд вищевказаних заяв, за результатом розгляду винесено відповідну ухвалу.

Станом на 18.11.2024 не розглянутим залишилась заява ліквідатора Чичви О.С. про покладення субсидіарної відповідальності на колишнього керівника боржника (вх. суду №20490/23 від 27.04.2023).

Враховуючи вищевказане, суд вирішив за необхідне призначити судове засідання для розгляду заяви ліквідатора про покладення субсидіарної відповідальності на колишнього керівника боржника на 03.12.2024 о 09:30 год.

У судовому засіданні 03.12.2024 судом заслухано пояснення кредитора та ліквідатора щодо підстав покладення субсидіарної відповідальності на колишнього керівника боржника. Ураховуючи закінчення відведеного часу для слухання даної справи, судом було вирішено відкласти розгляд заяви ліквідатора на іншу дату.

Також слід зазначити, що 29.11.2024 до відділу канцелярії суду ліквідатор подав звіт за результатами проведення ліквідаційної процедури ТОВ "Приват-Агро-Львів" (вх. суду №55507/24), який суд вирішив призначити до розгляду в судовому засіданні 06.01.2025 о 12:00 год.

До судового засідання 06.01.2025 з`явилися представник ліквідатора та представники кредиторів.

Заслухавши представників учасників провадження, дослідивши матеріали справи судом встановлено наступне.

За змістом заяви ліквідатор вказував наступні підстави для покладання субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника у зв`язку із доведенням його до банкрутства.

Загальний розмір заборгованості перед кредиторами у Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» (49040, м. Дніпро, Соборний район, пр. Праці, буд.2Т, кім.17, ідентифікаційний номер юридичної особи 33176534) станом на день звернення до суду становить 830667427,55 грн., а також вимоги кредитора забезпечені заставою у розмірі 2462 967,24 грн.

Ліквідатор Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» вважає, що період, коли банкрут фактично почав мати ознаки неплатоспроможності, а саме задоволення вимог одного або кількох кредиторів призвело б до неможливості виконання грошових зобов`язань боржника в повному обсязі перед іншими кредиторами припало на 2018 рік.

За результатами вивчення господарської та бухгалтерської документації, фінансового стану Боржника в період кінець 2016 - 2018 роки, ліквідатором було, зокрема, встановлено укладення правочинів боржником з господарюючими суб`єктами, які були в подальшому не були виконані, або ж виникнення та зростання заборгованості за вже існуючими договорами, яка не погашалася. Вказане пояснюється наступним:

1) Зобов`язання Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» перед Товариством з обмеженою відповідальністю «Бізнес Агроцентр».

25.06.2015 між ТОВ «Бізнес Агроцентр» та ТОВ «Приват-Агро-Львів» було укладено Договір про погашення заборгованості від 01.12.2015, за яким боржник визнає, що його заборгованість перед кредитором на момент укладення угоди становить 2 011 440,00 грн., яка виникла на підставі Договору купівлі-продажу зерна сільськогосподарських культур №25/06/2015-ПАЛ від 25.06.2015.

Сторони домовились про зміну строку виконання зобов`язання боржником перед кредитором, а саме про те, що з моменту укладення цього Договору та до 31.12.2015, заборгованість перед кредитором вказана в п.1 цього Договору, буде погашена шляхом перерахування коштів на поточний рахунок Кредитора.

У разі прострочки боржником виконання грошового зобов`язання, на вимогу кредитора за цим Договором, боржник зобов`язаний сплатити на користь кредитора суму боргу з урахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення.

При простроченні боржником виконання грошового зобов`язання перед кредитором на строк більше 10 (десяти) календарних днів, сторонами погоджено розмір процентів, встановлених ч.2 ст.625 Цивільного кодексу України.

Отже, заборгованість за вищезазначеним Договором складає суму 2011440,00 грн. Дата настання прострочення 01.01.2016 відповідно до умов Договору.

2) Зобов`язання Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» перед Товариством з обмеженою відповідальністю з іноземними інвестиціями «Новофарм».

15.05.2017 між ТОВ «Нфм Агро» (далі - Постачальник) та ТОВ «Приват-Агро-Львів» (далі - Покупець) укладено Договір №15-05/2017-13 SP-17 постачання запасних частин, відповідно до п.1.1 якого Постачальник зобов`язується передати у власність Покупця запасні частини, масла, мастила і технічні рідини до сільськогосподарської техніки, а Покупець зобов`язується - прийняти і оплатити Товар на умовах цього Договору.

Товар за цим Договором поставляється окремими партіями, відповідно за Специфікаціями, які є невід`ємною частиною цього Договору (п.1.2 Договору).

Згідно п.2.1 Договору, загальна сума цього договору, вказана в Специфікаціях, які є невід`ємною частиною договору, і закріплена і рахунку-фактурі, видатковій накладній на відповідну партію Товару і включає ПДВ-20%.

Сторони погодили в п.4.1 Договору, що товар, який поставляється за цим Договором - запасні частини до сільськогосподарської техніки, які по найменуванню та коду, вказаному у Специфікації на кожну окрему партію поставки, відповідає найменуванню та коду, вказаному у каталозі підприємства-виробника. Товар поставляється в оригінальній упаковці підприємства- виготовлювача.

Згідно п.5.1 Договору оплата за товар здійснюється Покупцем на умовах і у строки, погоджені Сторонами у Специфікації, яка є невід`ємною частиною договору, і закріплена в рахунку-фактурі, видатковій накладній на відповідну партію товару.

Оплата здійснюється Покупцем в гривнях, шляхом прямого банківського переказу, на поточний рахунок Постачальника, вказаному в даному Договорі (п.5.2 Договору).

Відповідно до п.6.1 Договору товар передається від Постачальника до Покупця за дорученням Покупця на підставі видаткових накладних.

Цей договір набирає чинності з моменту його підписання і діє до 31.12.2017, але в будь-якому випадку до повного виконання Сторонами своїх зобов`язань за даним Договором (п.11.1 Договору).

ТОВ «Нфм Агро» поставило ТОВ «Приват-Агро-Львів» товар на загальну суму 283 372,53 грн.

Отже, заборгованість за Договором постачання запасних частин №15-05/2017-13 SP-17 від 15.05.2017 складає суму 283 372,53грн. Дата настання прострочення 14.12.2017 відповідно до умов Договору.

3) Зобов`язання Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» перед Товариством з обмеженою відповідальністю з іноземними інвестиціями «Новофарм».

11.07.2017 між ТОВ «Нфм Агро» (далі - Виконавець) та ТОВ «Приват-Агро-Львів» (далі - Замовник) укладено Договір про надання послуг №Н-002 YR-17, відповідно до п.1.1. якого Виконавець зобов`язується за завданням Замовника протягом визначеного в Договорі строку здійснювати сервісне обслуговування та ремонт сільськогосподарської техніки Замовника, а Замовник зобов`язується прийняти та оплатити надані послуги та використані запасні частини.

Відповідно до пункту 1.3 Договору обсяги, вартість, види робіт, а також інші суттєві умови їх здійснення узгоджуються додатково між Сторонами. Ціни на роботи зазначені у Додатку №2 "Прейскурант цін та надання послуг".

Сторони погодили в пункті 2.1 Договору, що найменування, асортимент, кількість, ціна на запасні частини та матеріали, необхідних для надання послуг за даним Договором, обумовлюються в погоджених Сторонами відповідних Попередніх наряд-замовленнях, які є його невід`ємною частиною.

Виконавець передає Замовнику, відремонтовані вузли і агрегати сільськогосподарської техніки Замовника, за умови надходження 100% оплати за надані послуги та запасні частини на розрахунковий рахунок Виконавця на підставі виставлених рахунків. Розрахунки за цим Договором здійснюються в національній валюті України (п.2.3 Договору).

Відповідно до пункту 3.1 Договору, сторонами погоджено порядок розрахунків окремо, щодо складного, капітального ремонту, та середнього і дрібного ремонту.

Завдання послуг Виконавцем та приймання їх результатів Замовником оформлюється Актом здачі-приймання робіт (надання послуг) Додаток №3 (який є невід`ємною частиною даного Договору) разом з запасними частинами та витратними матеріалами (п.3.2 Договору).

Згідно пункту 3.5 Договору, загальна сума даного Договору визначається як сума вартості запасних частин, матеріалів та робіт, наданих Виконавцем Замовнику в рамках цього Договору.

Відповідно до пункту 9.2 Договір набирає чинності з моменту його підписання Сторонами та діє до 31.12.2018, але у будь-якому разі до повного виконання Сторонами прийнятих на себе договірних зобов`язань.

ТОВ «Нфм Агро» надало ТОВ «Приват-Агро-Львів» послуги на загальну суму 524 735,53 грн, що підтверджується Актами виконання робіт.

Отже, заборгованість за Договором про надання послуг №Н-002 YR-17 від 11.07.2017 складає суму 524 735,53 грн. Дата настання прострочення 28.12.2017 відповідно до умов Договору.

4) Зобов`язання Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» перед Товариством з обмеженою відповідальністю «Цукорпром».

26.10.2017 між ТОВ «Цукорпром» (далі - Орендодавець) та ТОВ «Приват-Агро-Львів» (далі - Орендар) було укладено договір оренди майна за №26/10-2017ЦПАЛ, відповідно до п.1.1 якого Орендодавець зобов`язується передати Орендареві у строкове платне користування (оренду), а Орендар зобов`язується прийняти у строкове платне користування майно, перелік якого визначено у Додатку №1 до цього Договору та зобов`язується сплачувати Орендодавцеві орендну плату.

Відповідно до пункту 4.1 Договору строк користування майном (строк оренди) встановлюється з дати підписання Сторонами акту приймання-передачі майна по 31.12.2017 включно.

Орендна плата за один повний місяць користування майном визначається у Додатку №1. Орендна плата не підлягає індексації. Орендна плата за неповний місяць користування майном визначається пропорційно кількості днів користування у такому місяці (п.5.1 Договору).

Згідно пункту 5.2 Договору, Орендар зобов`язаний протягом 3-х робочих днів з моменту підписання Сторонами Акту здачі-прийняття робіт (надання послуг) та отримання Орендарем рахунку від Орендодавця вносити орендну плату в гривнях шляхом перерахування грошових коштів на банківський рахунок Орендодавця.

Сторони погодили в пункті 9.1 Договору, що у разі порушення зобов`язання, що виникає з цього Договору, сторона несе відповідальність визначену цим Договором та (або) чинним законодавством України.

Відповідно до пункту 10.1 Договору, цей Договір набуває чинності з дати його підписання Сторонами та діє по 31.01.2018 (включно), але в будь-якому разі до повного виконання Сторонами своїх зобов`язань за цим Договором.

Відповідно до Акту приймання-передачі майна в оренду до договору оренди майна за №26/10-2017ЦПАЛ від 26.10.2017, підписаного Сторонами, Орендодавець передав Орендареві майно, перелік якого зазначений в Додатку №1 до Договору оренди.

Відповідно до Акту виконання робіт (надання послуг) №К00000143 від 31.12.2017 загальна вартість наданих послуг згідно договору оренди становить 89 365,16грн.

Заборгованість Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» перед Товариством з обмеженою відповідальністю «Цукорпром» за Договором №26/10-2017ЦПАЛ від 26.10.2017 складає суму 89 365,16грн. Дата настання прострочення 31.12.2017 відповідно до умов Договору.

5) Зобов`язання Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» перед Товариством з обмеженою відповідальністю «Дукла».

25.03.2016 між Товариством з обмеженою відповідальністю «Дукла» (далі-Орендодавець) та Товариством з обмеженою відповідальністю «Приват-Агро-Львів» (далі-Орендар) укладено Договір оренди сільськогосподарської техніки за №25/03-2016Д (далі-Договір), відповідно до п.1.1 якого, в порядку та на умовах, визначених цим Договором, Орендодавець зобов`язується передати за плату Орендареві у строкове користування (оренду), а Орендар зобов`язується прийняти у строкове користування сільськогосподарську техніку (трактор), що визначений у цьому Договорі та зобов`язується сплачувати Орендодавцеві орендну плату.

Сільськогосподарська техніка, що орендується, повинна використовуватися Орендарем для господарської діяльності Орендаря в межах адміністративно-територіальних одиниць України (п.2.1 Договору).

Згідно пункту 4.1 Договору, строк користування сільськогосподарською технікою (строк оренди) встановлюється до 25.03.2018.

Орендна плата встановлюється в розмірі 9 907,00грн. з ПДВ за один місяць користування сільськогосподарською технікою (пункт 5.1 Договору).

Відповідно до пункту 8.1 Договору, сільськогосподарська техніка повинна бути повернена Орендодавцеві не пізніше встановленого строку, визначеного п.4.1 цього Договору у справному стані з урахуванням нормального фізичного зносу, що виник у період експлуатації.

Повернення сільськогосподарської техніки оформлюється актом приймання-передачі (пункт 8.2 Договору).

Згідно пункту 10.1 Договору строк дії цього Договору починає свій перебіг з моменту підписання його Сторонами та діє до 25.03.2018, але не пізніше повного виконання зобов`язань обома Сторонами.

ТОВ «Приват-Агро-Львів» не виконало взяті на себе зобов`язання за Договором, у зв`язку з чим заборгованість за вказаним вище договором складає суму 158 516,00 грн.

Дата настання прострочення 01.01.2016 відповідно до умов вказаного договору оренди сільськогосподарської техніки за №25/03-2016Д.

6) Зобов`язання Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» перед Приватним акціонерним товариством «Страхова компанія "Інгосстрах".

28.07.2016 між Публічним акціонерним товариством «Акцент-Банк» (далі за текстом ПАТ «А-Банк», Страхувальник) укладений Договір страхування кредитів №16/07/28-03К від 28.07.2016 (надалі - Договір страхування кредитів).

В пункті 1.1. Договору страхування кредитів зазначається, що предметом договору страхування є майнові інтереси Страхувальника, що не суперечать законодавству України, пов`язані із збитками Страхувальника кредитодавця внаслідок непогашення або неповного погашення позичальником кредиту та нарахованих за ним відсотків.

Згідно з умовами цього Договору Страховик зобов`язується у разі настання страхового випадку відшкодувати страхувальнику завдані збитки у межах суми в порядку і на умовах передбачених цим Договором, а Страхувальник зобов`язується своєчасно сплатити страховий платіж та виконувати інші умови цього Договору (пункт 1.2 Договору страхування кредитів).

Згідно пункту 4.2 Договору страхування кредитів сторонами встановлено, що у разі настання страхового випадку Страховик зобов`язаний виплатити Страхувальнику страхове відшкодування у розмірі, який дорівнює розміру прямого збитку, понесеного Страхувальником, але не більше розміру страхової суми, передбаченої у Додатку № 1 до Договору, щодо відповідних Позичальника та Кредитного договору.

У Додатку №1 до Договору страхування кредитів міститься інформація про позичальника СТОВ «Імені Мічуріна», а саме: в п.5 зазначено: сума заборгованості за кредитом - 50 000 000,00 грн.; період дії кредитної угоди: 28.01.2016 - 15.12.2017; категорія-3; страхова сума - 53 500 000,00грн.; страховий тариф - 9,0 %; страховий платіж - 4 815 000,00 грн.

Згідно Правил добровільного страхування кредитів (у тому числі відповідальності позичальника за непогашення кредиту) ПрАТ "Страхова компанія "Інгосстрах" визначено, що метою укладання договору страхування є отримання гарантії відшкодування Кредитній установі збитків, завданих внаслідок невиконання Позичальником своїх зобов`язань за Кредитним договором, укладеним між Кредитною установою і Позичальником (пункт 1.4 Правил).

18.12.2017 ПАТ «А-Банк» звернулося з претензією №Е.АВ.32.0.0.0/3-10534 до Позичальника (СТОВ "Імені Мічуріна") про сплату боргу по кредитному договору №АВН0LKI06757 від 28.01.2016.

Однак, листом від 19.12.2017 СТОВ "Імені Мічуріна" повідомило Банк, про відсутність необхідної суми для погашення заборгованості за кредитним договором №АВН0LKI06757 від 28.01.2016, у зв`язку з чим, просили внести зміни до графіку погашення кредиту.

ПрАТ СК «Інгосстрах» складено Страховий акт №1589 Б/К про розгляд документів ПАТ «А-Банк» про настання страхового випадку та виплату страхового відшкодування, згідно договору страхування кредитів №16/07/28-03К від 28.07.2016.

У Страховому акті №1589 Б/К від 20.12.2017 було встановлено та вирішено здійснити від ПрАТ СК «Інгосстрах» на користь ПАТ «А-Банк» виплату страхового відшкодування, що дорівнює 51 193 363,79 грн.

25.12.2017 між ПрАТ СК «Інгосстрах» та СТОВ "Імені Мічуріна" укладено Угоду про добровільне погашення заборгованості в сумі 51 193 363,79грн. в строк до 25.06.2018, відповідно до якої СТОВ "Імені Мічуріна" визнає, що його заборгованість перед ПрАТ СК «Інгосстрах» на момент укладення зазначеної Угоди становив 51 193 363,79 грн.

01.06.2018 між ПРАТ СК «Інгосстрах» та ТОВ «Приват-Агро-Львів» укладено Договір поруки № 01-06/2018-1.

В п. 1.1 вищенаведеного договору поруки визначено, що у відповідності до цього Договору Поручитель поручається перед Кредитором за виконання обов`язку Сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю "Імені Мічуріна" (проспект Праці, будинок 2Т, кімната 15, місто Дніпро, Дніпропетровська область, 49040; ідентифікаційний номер юридичної особи 03765499) (надалі іменується «Боржник») щодо оплати (компенсації) витрат Кредитора, пов`язаних зі сплатою страхового відшкодування (регресної вимоги) у відповідності до Договору страхування кредитів № 16/07/28-03К від 28.07.2016 в розмірі 51 193 363,79 грн., що виникли у зв`язку з виконанням Кредитором обов`язків Боржника перед Публічним акціонерним товариством «Акцент Банк» (код ЄДРПОУ - 14360080) за кредитним договором №АВН0LKI06757 від 28.01.2016; строк погашення регресної вимоги 25.06.2018 (далі - «Основний договір» або Угода про добровільне погашення заборгованості), що передбачений у п.2. цього Договору.

Всупереч умовам, що викладені в Угоді про добровільне погашення заборгованості від 25.12.2017 СТОВ «Імені Мічуріна» свої зобов`язання з оплати компенсації ПрАТ СК «Інгосстрах» в сумі 51 193 363,79 грн. не виконало та заборгованість не оплатило.

26.06.2018 ПрАТ СК «Інгосстрах» звернулось до СТОВ "Імені Мічуріна" з регресною вимогою на загальну суму 51193363,79 грн. та отримало відповідь про неможливість негайної оплати за регресними вимогами, та було повідомлено про відстрочення платежу за регресною вимогою на 6 місяців.

26.06.2018 ПрАТ СК «Інгосстрах» звернулось до поручителів (ТОВ «Приват-Альянс» та ТОВ «Приват-Агро-Львів») з вимогою про сплату боргу в сумі 51 193 363,79 грн. за договорами поруки від 25.12.2017.

Однак, поручитель ТОВ «Приват-Агро-Львів» повідомив про неможливість виконати вказану вимогу та просили відкласти оплату на пізнішу дату.

Порушення виконання умов вказаного договору поруки виникло в період перебування ОСОБА_1 на посаді керівника боржника, а саме 25.06.2018 відповідно до умов Договору.

7) Зобов`язання Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» перед Акціонерним товариством Комерційний Банк «Приватбанк»:

28.10.2016 між ПАТ Комерційний Банк «Приватбанк» та ТОВ «Приват-Агро-Львів» було укладено кредитний договір №DNHSLON06921 (далі Кредитний договір).

Відповідно до пунктів A.1, A.2 Кредитного договору передбачено, що вид кредиту невідновлювана кредитна лінія з лімітом кредитування 140 000 000,00 грн. на реструктуризацію діючих кредитів, на сплату страхових платежів, для сплати за реєстрацію предмета застави у Державному реєстрі обтяжень рухомого майна.

Згідно пункту 1.1. Кредитного договору передбачено, що банк за наявності вільних коштів зобов`язується надати позичальнику кредит у формі згідно з п. А.1. цього договору з лімітом і на цілі, зазначені у п. А.2. цього договору, не пізніше 5 днів з моменту, зазначеного у третьому абзаці п. 2.1.2. цього Договору, в обмін на зобов`язання позичальника з повернення кредиту, сплати відсотків, в обумовлені цим договором терміни.

За змістом пункту 2.1.2. Кредитного договору банк зобов`язується надати кредит шляхом перерахування кредитних коштів на підставі розрахункових документів позичальника на цілі, відмінні від сплати страхових та/або інших платежів, у межах суми, обумовленої у п. 1.1. цього договору, а також за умови виконання позичальником зобов`язань, передбачених пунктами 2.2.1. та 2.2.12. цього договору.

28.10.2016 на підставі попередньої вимоги боржника на видачу кредиту від 28.10.2016, розрахункових документів (платіжні доручення від 28.10.2016 р.) та з урахуванням пунктів А.1., А.2., 1.1., 2.1.2. Кредитного договору банком перераховано позичальнику кредитний транш у розмірі 138 769 467,83 грн. та 34,00 грн. на компенсацію витрат за реєстрацію обтяження у Державному реєстрі обтяжень рухомого майна. Тобто загальний розмір наданого кредиту становив 138 769 501,83 грн.

13.12.2016 між AT КБ «ПриватБанк» та ТОВ «Приват-Агро-Львів» укладений договір про внесення змін до Кредитного договору.

Згідно пункту А.3 Кредитного договору зі змінами термін повернення кредиту згідно з Графіком зменшення розміру поточного ліміту (Додаток №1 до цього договору) відповідно до якого терміном повернення кредиту в повному обсязі є 01.10.2026.

Відповідно пункту 1 Додатку №1 до Договору визначено, що погашення різниці, на яку поточна заборгованість перевищує суму встановленого кредитного ліміту, трактується як погашення кредиту.

Згідно пункту 2 Додатку №1 до Договору погашення кредиту вважається здійсненим у встановлений строк, якщо різниця, на яку поточна заборгованість перевищує суму встановленого поточного ліміту на зазначену дату згідно з Графіком зменшення поточного ліміту, надійшла на рахунок у банку, не пізніше дати, встановленої Графіком зменшення поточного ліміту.

Відповідно до пунктів А.6., А.7. Кредитного договору зі змінами, за користування кредитом позичальник сплачує відсотки за фіксованою ставкою у розмірі 10,5% річних. У випадку порушення позичальником будь-якого з грошового зобов`язання позичальник сплачує банку проценти за користування кредитом за фіксованою ставкою у розмірі 10,5% річних від суми залишку непогашеної заборгованості.

Сторонами погоджено в пункті 2.2.2. Кредитного договору зі змінами, що позичальник зобов`язується сплатити проценти за користування кредитом відповідно до п.4.1. цього Договору.

Згідно пункту 4.1. Кредитного договору зі змінами визначено, що за користування кредитом у період з дати списання коштів з позичкового рахунку до дати погашення кредиту згідно з п.п. 1.2, 2.2.3, 2.3.2, 2.4.1 цього Договору Позичальник сплачує проценти у розмірі, зазначеному у п. А.6 цього Договору.

Відповідно до пункту А.6. Кредитного договору зі змінами, за користування кредитом позичальник сплачує відсотки за фіксованою ставкою у розмірі 10,5% річних.

За пунктом 4.2. Кредитного договору зі змінами відповідно до ст. 212 ЦКУ у випадку порушення Позичальником будь-якого з зобов`язань, передбачених п.п. 1.2, 2.2.3, 2.4.1 цього Договору, Позичальник сплачує Банку проценти у розмірі, зазначеному у п. А.7 цього Договору.

Відповідно до пункту А.7. Кредитного договору зі змінами, у випадку порушення позичальником будь-якого з грошового зобов`язання позичальник сплачує банку проценти за користування кредитом за фіксованою ставкою у розмірі 10,5% річних від суми залишку непогашеної заборгованості.

Нарахування процентів і комісій здійснюється на дату сплати процентів, при цьому проценти розраховуються на непогашену частину кредиту за фактичну кількість днів користування кредитними ресурсами, виходячи з 360 днів на рік. День повернення кредиту в часовий інтервал нарахування процентів не враховується (п. 4.8 Кредитного договору зі змінами).

Датою сплати процентів є 25-е число кожного поточного місяця, починаючи з дати підписання цього Договору. У випадку несплати процентів у зазначений термін вони вважаються простроченими (п. А.8 Кредитного договору зі змінами).

Сплата процентів за користування кредитом, передбачених п.п. 4.1, 4.2 цього Договору, здійснюється у дату сплати процентів.

Якщо повне погашення кредиту здійснюється у дату, відмінну від зазначеної у цьому пункті, то останньою датою погашення процентів, розрахованих від попередньої дати погашення до дня фактичного повного погашення кредиту, є дата фактичного погашення кредиту (п. 4.3. Кредитного договору зі змінами).

Пунктом 4.7. Кредитного договору зі змінами, визначено, що розрахунок процентів за користування кредитом здійснюється щоденно з дати списання коштів з позичкового рахунку до майбутньої дати сплати процентів, а також за період, який починається з попередньої дати сплати процентів, до поточної дати сплати процентів. Розрахунок процентів здійснюється до повного погашення заборгованості по кредиту на суму залишку заборгованості по кредиту.

Зобов`язання Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» перед Акціонерним товариством Комерційний Банк «Приватбанк», зокрема, виникло на підставі рішення господарського суду Дніпропетровської області від 13.09.2018 по справі №904/2782/18, яким стягнуто з Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» на користь Публічного акціонерного товариства КБ «ПриватБанк» суми грошових коштів у вигляді наданого кредиту за кредитним договором №DNHSLON06921 від 28.10.2016 в розмірі 138766953,74грн. - заборгованість за кредитом, 11758792,59 грн. - заборгованість по процентам за користування кредитом, а також судовий збір у розмірі 616700,00 грн.

Отже, заборгованість боржника за Кредитним договором №DNHSLON06921 від 28.10.2016 на загальну суму 151142446,33 грн., що підтверджується рішенням суду по справі №904/2782/18 виникло 13.09.2018.

За твердженням ліквідатора порушення виконання умов вказаного кредитного договору виникло в період перебування ОСОБА_1 на посаді керівника боржника.

Вищезазначені досліджувані документи, які підтверджують виникнення зобов`язання наявні в матеріалах справи №904/6726/20 про банкрутство Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» (49040, місто Дніпро, Соборний район, проспект Праці, будинок 2Т, кімната 17, ідентифікаційний номер юридичної особи 33176534).

Як підтверджується матеріалами справи, зокрема, аналізом фінансово-господарського стану боржника, та додатково доданими балансами Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» за 2018-2019 роки, - діяльність боржника є збитковою, а отже, задоволення вимог будь-якого з вищезазначених кредиторів призвело б до неможливості виконання грошових зобов`язань боржника перед іншими кредиторами.

За результатом проведеного аналізу загрози неплатоспроможності Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» в період з кінця 2017 року (початок 2018) до кінця 2018 року було встановлено, що розмір всіх активів боржника є меншим, ніж сумарний розмір зобов`язань перед всіма кредиторами боржника, строк виконання яких настав за правилами закону, що регулює відповідні правовідносини.

Варто звернути увагу, що відповідно до даних балансу (звіту про фінансовий стан) підприємства на початок 2018 року активи Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» рядок 1300 мають показник 43 454, тоді як на кінець 2018 року - 15 745. Вказане свідчить про стрімке зниження активів боржника в цей період.

Разом з тим, за наявною у ліквідатора інформацією директор Боржника станом на 2018 рік ОСОБА_1 не вчиняла дії та не ініціювала проведення та скликання Загальних зборів Учасників товариства Боржника з метою розгляду можливості вжиття заходів щодо покращення фінансового становища підприємства чи інших заходів, спрямованих на оздоровлення його діяльності, або про звернення до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Також, в це же період жодних дій щодо контролю за господарською діяльністю підприємства, управлінськими діями керівника збоку засновника боржника - СЕВЕДЖ МЕНЕДЖМЕНТ ЛІМІТЕД, БЕЗІЗ не прослідковується.

Учасником Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» (49040, місто Дніпро, Соборний район, проспект Праці, будинок 2Т, кімната 17, ідентифікаційний номер юридичної особи 33176534) всупереч нормам статей 41, 45, 47, 49 Закону України «Про господарські товариства» не здійснювався контроль за діяльністю керівника товариства у період 2016-2018 р.р., а керівником всупереч меті створення господарського товариства та повноваженням органу управління товариства вчинялися дії, що призвели до його банкрутства.

Тобто, єдиний учасник боржника самоусунувся від участі в управління справами товариства, не виявив бажання бути обізнаними з даними бухгалтерського обліку та фінансової звітності, які показували прогресуючу негативну тенденцію в бік нарощення кредиторської заборгованості, чим не сприяв товариству в здійсненні ним своєї діяльності та допустив протиправну бездіяльність.

Таким чином, на думку ліквідатор, вбачається винна, протиправна поведінка керівника боржника та його засновника (акціонера), що є підставою для субсидіарної відповідальності, яка проявляється у діях (бездіяльності), що призвели до незадоволення вимог кредиторів, відсутність у боржника будь-яких активів, які б дозволяли відновити платоспроможність боржника та продовжувати господарську діяльність або повністю задовольнити грошові вимоги кредиторів банкрута.

Підсумовуючи свої висновки ліквідатор просив суд:

- покласти субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» (49040, місто Дніпро, Соборний район, проспект Праці, будинок 2Т, кімната 17, ідентифікаційний номер юридичної особи 33176534) на ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт серії НОМЕР_2 виданий Марганецьким МСГУ ДМС України в Дніпропетровській області 26.10.2015 року, адреса: АДРЕСА_1 ) та СЕВЕДЖ МЕНЕДЖМЕНТ ЛІМІТЕД, БЕЗІЗ (МІСТО БЕЛІЗ СІТІ, ВУЛИЦЯ КОНЕЙ ДРАЙВ, П.С.1825, ВІЗФІЛД ТАУЕР, БУД. 4792, 3 ПОВЕРХ);

- стягнути солідарно з ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт серії НОМЕР_2 виданий Марганецьким МСГУ ДМС України в Дніпропетровській області 26.10.2015 року , адреса: АДРЕСА_1 ) та СЕВЕДЖ МЕНЕДЖМЕНТ ЛІМІТЕД, БЕЗІЗ (МІСТО БЕЛІЗ СІТІ, ВУЛИЦЯ КОНЕЙ ДРАЙВ, П.С.1825, ВІЗФІЛД ТАУЕР, БУД. 4792, 3 ПОВЕРХ) на користь Товариства з обмежено відповідальністю «Приват-Агро-Львів» (49040, місто Дніпро, Соборний район, проспект Праці, будинок 2Т, кімната 17, ідентифікаційний номер юридичної особи 33176534) суму у розмірі 833130394,79 грн. (вісімсот тридцять три мільйони сто тридцять тисяч триста дев`яносто чотири гривні сімдесят дев`ять копійок).

Висновки суду.

Частиною 2 статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства (далі Кодексу) визначено, що під час здійснення своїх повноважень ліквідатор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою. У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов`язаннями. Стягнені суми включаються до складу ліквідаційної маси і можуть бути використані лише для задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленому цим Кодексом.

Частина 5 статті 41 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» є тотожною частині 2 статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства.

Верховним Судом у постанові СП КГС ВС від 19.06.2024 - №906/1155/20(906/1113/21) наведено правові висновки щодо розміру субсидіарної відповідальності (пункти 2.29-9.34).

Серед іншого Верховний Суд зазначив про наступне.

Буквальне прочитання абзаців першого та другого частини другої статті 61 КУзПБ ("розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою", "у разі недостатності майна боржника") є підставою для висновку, що розмір субсидіарної відповідальності, який дає право ініціювати спір про покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника у справі про банкрутство та підлягає стягненню із суб`єктів такої відповідальності, визначається в той момент, коли ліквідатор за результатами здійснення судових проваджень у процедурі банкрутства боржника остаточно визначив вартість ліквідаційної маси в грошовому еквіваленті за фактом продажу в процедурі ліквідації включених до її складу активів та здійснив за рахунок отриманих від продажу коштів розрахунок із визнаними у справі кредиторами.

Тож сума вимог кредиторів, яка підлягає погашенню за правилами статті 64 КУзПБ, однак залишилась непогашеною в процедурі банкрутства за правилами цієї статті через недостатність майна банкрута, і є розміром субсидіарної відповідальності.

Таким чином, право ліквідатора подати заяву про покладення субсидіарної відповідальності виникає не раніше ніж після завершення реалізації об`єктів, включених до ліквідаційної маси банкрута, та розрахунків з кредиторами на підставі проведення такої реалізації у ліквідаційній процедурі.

До завершення погашення визнаних у справі вимог кредиторів за рахунок коштів, отриманих від продажу включених до складу ліквідаційної маси активів боржника, зі встановленням за результатами погашення недостатності майна боржника для задоволення таких вимог заява ліквідатора / кредитора з вимогами про покладення субсидіарної відповідальності та стягнення з винних осіб суми субсидіарної відповідальності не може бути подана, а в разі її подання відповідні вимоги не підлягають задоволенню судом.)

В своїй заяві про покладання субсидіарної відповідальності просив покласти відповідальність на керівника та засновника в розмірі 833130394,79 грн.

Звіт ліквідатора за результатами проведення ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю "Приват-Агро-Львів" містить відомості про невиконані зобов`язання боржника за наслідками ліквідаційної процедури в сумі 223861308,69 грн.

Продаж активів боржника проводився до 11.09.2024. Останнім було продано трактор колісний марки CASE модель IH MX 310, реєстраційний номер НОМЕР_3 , рік випуску 2008, заводський номер НОМЕР_4 , двигун № НОМЕР_5 , об`єм двигуна 9000 см.куб. Сума отримана від продажу склала 1593406,00 грн.

Таким чином, заява ліквідатора про покладання субсидіарної відповідальності від 26 квітня 2023 була подана до завершення реалізації об`єктів, включених до ліквідаційної маси банкрута, та розрахунків з кредиторами.

Розгляд заяви ліквідатора продовжувався до фактичного завершення ліквідатором реалізації активів боржника. Розмір непогашених зобов`язань складає 223861308,69 грн. Таким чином, станом на час ухвалення судом відповідного рішення за заявою ліквідатора по покладання субсидіарної відповідальності судом встановлено остаточний розмір непогашених зобов`язань, що дозволяє розглянути заяву по суті вимог.

Суб`єктами притягнення до субсидіарної відповідальності за доведення до банкрутства стаття 61 Кодексу визначає засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника.

Частиною 2 статті 61 Кодексу встановлено, що покладання субсидіарної відповідальності пов`язано із фактом доведення боржника до банкрутства та наявністю різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою, яка має наслідком непогашення всіх вимог кредиторів після реалізації активів боржника.

Аналізуючи питання покладання субсидіарної відповідальності в межах процедури банкрутства Верховний Суд, під час розгляду справи № 908/3236/21 в постанові від 04 вересня 2024 (п.10.22.) зазначив, що суд враховує, що притягнення керівників, засновників (учасників, акціонерів) боржника, інших осіб боржника до солідарної, субсидіарної відповідальності є винятковим механізмом відновлення порушених прав кредиторів. У його застосуванні необхідно враховувати як сутність конструкції юридичної особи, яка передбачає майнову відособленість цього суб`єкта, його самостійну відповідальність, наявність у засновників, які входять до складу органів управління юридичної особи, широкої свободи розсуду при прийнятті (узгодженні) ділових рішень, і заборона заподіяння ними шкоди незалежним учасникам обороту у вигляді недобросовісного використання інституту юридичної особи. Так, кожен учасник цивільного/господарського обороту, що укладає угоди з певною юридичною особою, має намір отримати відповідний результат, що можливим є лише за платоспроможності цієї юридичної особи. Вичерпну інформацію про фінансове (майнове) становище юридичної особи має її керівник як одноосібний виконавчий орган, який повинен діяти розумно і сумлінно, зокрема, щодо контрагентів боржника.

Доведення до банкрутства для покладення субсидіарної відповідальності має відбуватись на підставі документів та фактичних даних отриманих у процедурах банкрутства. При розгляді питання покладення субсидіарної відповідальності господарським судом предметом дослідження є:

1. Наявність або відсутність документів з фінансово-господарської діяльності, податкових звітів, первинної документації, подання податкової звітності, рішення керівника, органів управління та засновників;

2. Наявність угод за останні три роки до моменту відкриття провадження у справі про банкрутство і угод після відкриття провадження у справі про банкрутство. Визнання таких угод недійсними відповідно до статті 42 Кодексу.

3. Наявність інформації про рух коштів за останні три роки до моменту відкриття провадження у справі про банкрутство і після відкриття провадження;

4. Наявність інформації про активи боржника на момент відкриття провадження у справі про банкрутство;

5. Дослідження моменту виникнення загрози неплатоспроможності боржника;

6. Наявність протиправних дій або бездіяльності осіб органу управління боржника та збитків боржника як наслідок таких дій або бездіяльності;

7. Сума непогашених вимог за відсутності активів у ліквідаційній масі;

8. Дії та події, які викликали стійку неплатоспроможність боржника та осіб, які відповідальні за їх здійснення;

9. Вина конкретних осіб у доведені до банкрутства та інші обставини.

Крім встановлення факту доведення до банкрутства суду потрібно встановити об`єктивну сторону правопорушення.

Об`єктивну сторону правопорушення становлять дії/бездіяльність відповідних суб`єктів, прийняття ними рішень, надання вказівок на вчинення дій або на утримання від них, що призвели до відсутності у боржника майнових активів для задоволення вимог кредиторів або до відсутності інформації про такі активи, що виключає можливість дослідження активу та його оцінки, тобто які окремо або у своїй сукупності спричинили неплатоспроможність боржника та, відповідно, вказують (свідчать) про доведення конкретними особами боржника до банкрутства (п. 9.20. постанови СП КГС Верховного Суду від 19.06.2024 - №906/1155/20 (906/1113/21).

Матеріали справи містять аналіз фінансово-господарського становища ТОВ "Приват-Агро-Львов" щодо наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій щодо банкрута від 17.05.2021 (том-2, а.с. 203-218).

В результаті проведеного аналізу фінансово-господарського стану на предмет виявлення ознак неплатоспроможності підприємства, дій з приховування банкрутства, або фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства було встановлено наступне:

"Ознаки фіктивного банкрутства

Ознаки фіктивного банкрутства згідно з проведеним аналізу відсутні, у зв`язку з тим, що підприємство не має можливості задовольнити вимоги кредиторів у повному обсязі через відсутність достатньої кількості активів.

Ознаки дій з доведення до банкрутства

Під час аналізування інформації та отриманих документів ознак дій з доведення до банкрутства, а саме умисного з корисливих мотивів, іншої особистої заінтересованості або в інтересах третіх осіб вчинення громадянином-засновником (учасником) або службовою особою суб`єкта господарської діяльності дій, що призвели до стійкої фінансової неспроможності суб`єкта господарської діяльності, якщо це завдало великої матеріальної шкоди державі чи кредитору встановлено не було.

Ознаки дій з приховування банкрутства

З проаналізованої інформації та отриманих документів умисного приховування громадянином-засновником (учасником) або службовою особою суб`єкта господарської діяльності своєї стійкої фінансової неспроможності шляхом подання недостовірних відомостей виявлено не було.

Ознаки дій з приховування банкрутства не виявлені, так як з проаналізованої інформації та документації не було встановлено подачу недостовірних відомостей про його фінансовий та майновий стан І фінансовій звітності або в інших документах.

Таким чином, за результатом проведеного фінансового аналізу фінансово-господарського становища ТОВ «Приват-Агро-Львів» було встановлено ознаки стійкої фінансової неспроможності, а саме незадовільність показників, які вказують ознаки критичної неплатоспроможності".

Таким чином, за наслідками процедури розпорядження майном боржника ознак фіктивного банкрутства, ознак дій з доведення до банкрутства, ознак дій з приховування банкрута виявлено не було.

До канцелярії Господарського суду Дніпропетровської області ліквідатором 29.11.2024 було подано Звіт ліквідатора вих. №02-25/225 від 29.11.2024 за результатами проведення ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю "Приват-Агро-Львів" (49040, Дніпропетровська область, місто Дніпро, проспект Праці, будинок 2Т, кімната 17, ). За змістом Звіту ліквідатор вказав на виконання ним дій з приводу звернення до суду із заявою про покладання субсидіарної відповідальності, але окремих підстав для висновку про наявність або відсутність ознак доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій під час провадження у справі про банкрутство за результатом його проведення ліквідатор не знайшов.

Звіт ліквідатора від 02.12.2022 за результатами проведення фінансового аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ "Приват-Агро-Львов" наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства містить відповідний аналіз у розділі 4 (том-8, арк.с. 230-237). За висновками проведеного аналізу ознак фіктивного банкрутства, ознак дій доведення до банкрутства, ознак дій з приховування банкрутства не виявлено.

Заява ліквідатора про покладання субсидіарної відповідальності містить твердження про доведення боржника до банкрутства але не має посилань на відповідні докази що підтверджують ознаки фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства.

З наведеного суд дійшов висновку про відсутність в матеріалах справи відповідних доказів доведення до банкрутства ТОВ "Приват-Агро-Львів".

Міркування ліквідатора викладені у Заяві про покладання субсидіарної відповідальності за оцінкою суду не містять підтвердження винної протиправної поведінки керівника та засновника боржника з доведення Боржника до банкрутства, оскільки, ліквідатором була надана оцінка лише з огляду на відсутність доказів проведення роботи по виконанню умов договорів укладених боржником. Відомостей про визнання угод боржника недійсними в порядку передбаченому ст. 42 КУзПБ суду не надано. Ліквідатором не наведено доказів протиправних дій або бездіяльності осіб органу управління боржника та збитків боржника як наслідок таких дій або бездіяльності які знаходились би у причинно-наслідковому зв`язку.

Наведені вище обставини справи вказують на не доведення ліквідатором повного складу правопорушення (відсутні ознаки об`єктивної та суб`єктивної сторони) наслідком якої може бути покладання субсидіарної відповідальності в порядку передбаченому статтею 61 КУзПБ.

Таким чином, суд не вбачає підстав для задоволення заяви ліквідатора про покладання субсидіарної відповідальності.

Керуючись статтями 75, 76-79, 234-235, 241,242 Господарського процесуального кодексу України, статтями 2, 61 Кодексу України з процедур банкрутства, господарський суд

УХВАЛИВ:

У задоволенні заяви №02-25/068 від 26 квітня 2023 року ліквідатора Чичви О.С. про покладання субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на ОСОБА_3 у зв`язку із доведенням до банкрутства у справі №904/6726/20 - відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення - 06.01.2025 року.

Ухвала може бути оскаржена до Центрального апеляційного господарського суду в порядку передбаченому статтями 256-258 ГПК України.

Повний текст ухвали складено та підписано - 13.01.2025.

Суддя Ю.Ю. Первушин