ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

06 січня 2025 року м. Черкаси справа № 925/338/24

Вх.суду № 16806/24 від 04.11.2024

Господарський суд Черкаської області у складі головуючого судді Хабазні Ю.А., із секретарем судового засідання Миколенко А.С.,

у судове засідання не з`явились: лікваідатор банкрута, представники від ОСОБА_1 , ТОВ "Корсунська", СТОВ "Благодатне", СТОВ "Свант", АТ "Райффайзен Банк", ПП "Укргосптовари", КП "Аеропорт Черкаси Черкаської обласної ради",

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Черкаси у приміщенні суду заяву від 04.11.2024

заявника, ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Демчана О.І.,

про зобов`язання колишнього керівника боржника ОСОБА_1 передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута його ліквідатору

у справі за заявою

ініціюючого кредитора, Товариства з обмеженою відповідальністю "Корсунська"

до боржника, Товариства з обмеженою відповідальністю "Дізарт плюс",

про банкрутство юридичної особи

УСТАНОВИВ:

1. Боржником у особі ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Демчана О.І., подано заяву від 04.11.2024 з вимогами:

зобов`язати колишнього керівника Товариства з обмеженою відповідальністю "Дізарт Плюс" (18008, м. Черкаси, вул.Смілянська, буд. 168, код 37610015) ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , дата народження: ІНФОРМАЦІЯ_1 ) передати ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю «Дізарт Плюс» (18008, м.Черкаси, вул.Смілянська, буд. 168, код 37610015) арбітражному керуючому Демчану Олександру Івановичу (01032, м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 16/108, каб. № 17, свідоцтво про право на здійснення діяльності арбітражного керуючого № 1732 від 11.11.2015, ідентифікаційний номер НОМЕР_2 ) бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності Товариства з обмеженою відповідальністю "Дізарт Плюс" (18008, м. Черкаси, вул.Смілянська, буд.168, код 37610015).

2. Ухвалами суду: від 06.12.2024 відкрито провадження за заявою та призначено її для розгляду у спрощеному провадженні по суті; від 17.12.2024 розгляд справи було відкладено на 06.01.2025.

3. Ліквідатор банкрута у заяві від 04.11.2024 (а.с.1 т.4) на обґрунтування заявленої вимоги пояснив,

що згідно з відомостями з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань керівником ТОВ "Дізарт плюс" є ОСОБА_1 ;

що з листа Головного управління ДПС у Черкаській області від 28.10.2024 на посаді керівника ОСОБА_1 перебувала з 04.01.2013, остання також є засновником ТОВ "Янакофф" та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ; що будь-які інші відомості про місце проживання (перебування) вказаної вище особи у ліквідатора банкрута відсутні;

що 16.10.2024 ліквідатор банкрута направив на адресу ТОВ "Дізарт плюс" та на адресу ОСОБА_1 , зазначену в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, запит від 16.10.2024 №02-136/19 про передачу бухгалтерської та іншої документації печаток, штампів, матеріальних цінностей банкрута його ліквідатору;

що на цей час документи та матеріальні цінності боржника ліквідатору банкрута не передані;

що ОСОБА_1 не виконала вимоги ст.59 Кодексу України з процедур банкрутства та постанови суду у цій справі від 01.10.2024.

4. Учасники провадження у справі про банкрутство боржника були належним чином повідомлені про дату і час розгляду справи, однак участі своїх повноважних представників у судовому засіданні не забезпечили, про причини неявки до суду не повідомили.

Ухвали суду від 06.12.2024 та від 17.12.2024 про призначення та відкладення розгляду справи, направлені на адресу ОСОБА_1 , повернуті поштою з відміткою: "адресат відсутній за вказаною адресою) (а.с.29, 79 т.4).

Ухвала суду була направлена ОСОБА_1 на адресу, зазначену ліквідатором банкрута у заяві, а також наявною в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадских формувань щодо ПП "Янакофф", засновником (учасником) якого є вказана особа (а.с.9 т.4).

Згідно з довідкою Черкаської міської ради від 20.12.2024 №19329/33312-01-21, остання була зареєстрована за адресою АДРЕСА_2 до 19.12.2023 та на даний час відомості про зареєстроване місце її проживання/перебування відсутні.

Згідно із запитом суду до ЄДДР пошук за даними " ОСОБА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ", останній видає помилку запиту.

Оголошення про виклик ОСОБА_1 у судове засідання було розміщене на офіційному веб-сайті судової влади України 06.12.2024, 18.12.2024.

Оскарження ОСОБА_1 ухвали Соснівського районного суду від 28.11.2024 у справі 712/13631/24 до Черкаського апеляційного суду вказує на ті обставини, що вона відслідковує рух цієї справи, дії учасників у ній та отримує відповідні повідомлення.

Згідно із статтями 3, 4 і 5 Закону України "Про надання публічних (електронних публічних) послуг щодо декларування та реєстрації місця проживання в Україні": декларування та реєстрація місця проживання (перебування) особи здійснюється з метою ведення офіційного листування та здійснення інших комунікацій з особою; особа одночасно може мати лише одне задеклароване або одне зареєстроване місце проживання (перебування); громадянин України, який проживає на території України, а також іноземець чи особа без громадянства, який на законних підставах постійно або тимчасово проживає на території України, зобов`язані протягом 30 календарних днів після прибуття до нового місця проживання (перебування) задекларувати або зареєструвати його. Відповідно до п.4 Порядку декларування та реєстрації місця проживання (перебування), затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 07.02.2022 №265, особа може задекларувати/ зареєструвати своє місце проживання (перебування) лише за однією адресою. У разі коли особа проживає у двох і більше місцях, вона здійснює декларування/реєстрацію місця проживання (перебування) за однією з таких адрес за власним вибором. За адресою задекларованого/зареєстрованого місця проживання (перебування) з особою ведеться офіційне листування та вручення офіційної кореспонденції. Відповідно до ст.27 ГПК України для цілей визначення підсудності відповідно до цього Кодексу місцем проживання фізичної особи, яка не є підприємцем, визнається зареєстроване у встановленому законом порядку місце її проживання або перебування.

Відповідно до ч.4 ст.122 ГПК України відповідач, третя особа, свідок, зареєстроване місце проживання (перебування), місцезнаходження чи місце роботи якого невідоме, викликається в суд через оголошення на офіційному веб-сайті судової влади України, яке повинно бути розміщене не пізніше ніж за десять днів до дати відповідного судового засідання. З опублікуванням оголошення про виклик відповідач вважається повідомленим про дату, час і місце розгляду справи.

Відповідно до ч.7 ст.120 ГПК України учасники судового процесу зобов`язані повідомляти суд про зміну свого місцезнаходження чи місця проживання під час розгляду справи; у разі відсутності заяви про зміну місця проживання ухвала про повідомлення чи виклик надсилається учасникам судового процесу, які не мають офіційної електронної адреси, та за відсутності можливості сповістити їх за допомогою інших засобів зв`язку, які забезпечують фіксацію повідомлення або виклику, за останньою відомою суду адресою і вважається врученою, навіть якщо відповідний учасник судового процесу за цією адресою більше не знаходиться або не проживає.

Відповідно до п.5 ч.6 ст.242 ГПК України днем вручення судового рішення є день проставлення у поштовому повідомленні відмітки (…) про відсутність особи за адресою місцезнаходження, місця проживання чи перебування особи, яка зареєстрована у встановленому законом порядку, якщо ця особа не повідомила суду іншої адреси. Відмітку пошти "адресат відсутній за вказаною адресою" суд оцінює як "відсутність особи за адресою", оскільки така особа була відсутня у момент доставки їй поштового повідомлення особисто листоношею та оскільки надалі (протягом установленого законом 5-ти денного строку його зберігання у поштовому відділенні) така особа не отримала поштове відправлення суду з власної волі.

Верховний Суд у постанові від 30.06.2022 у справі №925/367/20(925/106/21 (п.35, 36) звертає увагу на те, що направлення листа рекомендованою кореспонденцією на дійсну адресу є достатнім для того, щоб вважати повідомлення сторони належним. При цьому суд враховує правову позицію Верховного Суду, викладену у постанові від 20.07.2021 у справі № 916/1178/20, де зазначено, що направлення листа рекомендованою кореспонденцією на дійсну адресу є достатнім для того, щоб вважати повідомлення належним, оскільки отримання зазначеного листа адресатом перебуває поза межами контролю відправника, а, у даному випадку, суду (близька за змістом правова позиція викладена у постанові Великої Палати Верховного Суду від 25.04.2018 у справі №800/547/17(П/9901/87/18), постановах Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 27.11.2019 у справі № 913/879/17, від 21.05.2020 у справі № 10/249-10/19, від 15.06.2020 у справі № 24/260-23/52-б, від 21.01.2021 у справі № 910/16249/19 та від 19.05.2021 у справі № 910/16033/20).

Отже, ОСОБА_1 була належним чином повідомлена про час і місце розгляду справи, однак участі повноважного представника у судове засідання не забезпечила, про причини його неявки до суду не повідомила.

Відповідно до ч.1 ст.202 ГПК України неявка у судове засідання будь-якого учасника справи, повідомленого належним чином про дату, час і місце судового засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті, у зв`язку з чим суд розглянув справу за наявними в ній матеріалами без участі учасників справи, які не з`явились.

5. При вирішенні поданої на розгляд заяви судом застосовуються положення Кодексу України з процедур банкрутства.

Відповідно до ст.233 ГПК України у судовому засіданні приєднано до матеріалів справи вступну та резолютивну частини судового рішення.

6. Дослідивши наявні у справі докази суд установив наступні обставини.

Згідно з відомостями з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань керівником боржника є Лаут Наталія Олександрівна.

30.04.2024 ухвалою суду відкрито провадження у справі про банкрутство боржника.

01.10.2024 постановою суду боржника визнано банкрутом, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Демчана О.І., та, серед іншого, зобов`язано ліквідатора банкрута вжити заходів до виявлення і прийняття до свого відання документів та майна банкрута; припинено повноваження органів управління банкрута щодо управління банкрутом та розпорядження його майном, а також повноваження власника (власників) майна банкрута; зобов`язано посадових осіб банкрута протягом п`ятнадцяти днів з дня призначення ліквідатора, передати бухгалтерську та іншу документацію банкрута, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору.

16.10.2024 ліквідатор банкрута направив на адресу банкрута (18008, м.Черкаси, вул.Смілянська,168) та ОСОБА_1 ( АДРЕСА_3 ) запит №02-136/19 з вимогою у термін до 30.10.2024 передати ліквідатору ТОВ "Дізарт плюс", арбітражному керуючому Демчану О.І., бухгалтерську та іншу документацію , печатки, штампи, матеріальні та інші цінності банкрута, а також залишив контакти для зв`язку з ним (а.с. 18 зворот т.4). Згідно з даними АТ "Укрпошта" (трекінг поштових відправлень) запит ліквідатора Лаут Н.О. не вручено, повернуто поштою відправнику (а.с.21 т.4).

04.11.2024 за вх.№16806/24 до суду надійшла заява, що розглядається.

17.12.2024 ухвалою суду ОСОБА_1 було зобов`язано надати суду: письмові пояснення стосовно обставин наявності у неї документів і майна боржника, які є предметом вимоги, та стосовно причин ненадання відповіді на вимоги ліквідатора банкрута їх передати, а також докази на їх підтвердження.

Разом з тим, ОСОБА_1 витребуваних судом письмових пояснень та доказів до суду не надіслала, про причини неможливості їх подання або неможливості їх подання у встановлений строк суд не повідомила.

7. При вирішенні спору судом застосовано наступні норми законодавства.

Відповідно до Кодексу України з процедур банкрутства:

п.5 ч.1 ст.12. Арбітражний керуючий користується усіма правами (...) ліквідатора відповідно до законодавства, у тому числі має право звертатися із запитами арбітражного керуючого, у тому числі щодо отримання копій документів, до органів державної влади, органів місцевого самоврядування, їх посадових і службових осіб, підприємств, установ, у тому числі банків, небанківських надавачів платіжних послуг, емітентів електронних грошей, депозитарних установ та інших професійних учасників ринків капіталу, організацій, громадських об`єднань, а також до фізичних осіб;

ч.2 ст.59. Протягом 15 днів з дня призначення ліквідатора відповідні посадові особи банкрута зобов`язані передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. У разі ухилення від виконання зазначених обов`язків відповідні посадові особи банкрута несуть зобов`язання щодо відшкодування збитків, завданих таким ухиленням (…);

ч.1 ст.61. Ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: (…) виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; (…) вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб;

ч.1 ст.67. Ліквідатор забезпечує належне оформлення, упорядкування та зберігання всіх, у тому числі фінансово-господарських, документів банкрута протягом ліквідаційної процедури.

Відповідно до ч.2, 3 і 6 ст.8, ст.10 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні":

питання організації бухгалтерського обліку на підприємстві належать до компетенції його власника (власників) або уповноваженого органу (посадової особи) відповідно до законодавства та установчих документів;

відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством, або власник відповідно до законодавства та установчих документів;

керівник підприємства зобов`язаний створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку, забезпечити неухильне виконання всіма підрозділами, службами та працівниками, причетними до бухгалтерського обліку, правомірних вимог бухгалтера щодо дотримання порядку оформлення та подання до обліку первинних документів;

для забезпечення достовірності даних бухгалтерського обліку та фінансової звітності підприємства зобов`язані проводити інвентаризацію активів і зобов`язань, під час якої перевіряються і документально підтверджуються їх наявність, стан і оцінка;

об`єкти і періодичність проведення інвентаризації визначаються власником (керівником) підприємства, крім випадків, коли її проведення є обов`язковим згідно з законодавством.

Відповідно до п.24 мотивувальної частини постанови Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 28.08.2019 у справі №01/10/5026/779/2011 бухгалтерська та фінансово-господарська документація, яка пов`язана з господарською діяльністю боржника є його майном.

8. Аналізуючи установлені обставини справи та норми чинного законодавства суд прийшов до таких висновків.

Згідно з відомостями з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань керівником боржника є Лаут Наталія Олександрівна.

ОСОБА_1 відповідно до закону зобов`язана володіти документами та майном боржника, які витребовуються від неї ліквідатором банкрута.

З часу призначення ліквідатора банкрута у посадових осіб боржника, а саме у керівника Лаут Н.О. (як посадової особи ТОВ "Дізарт плюс") в силу закону виник обов`язок передати документи фінансово-господарської діяльності банкрута його ліквідатору.

ОСОБА_1 як керівник підприємства створювала первинні бухгалтерські документи фінансово-господарської діяльності, на підставі яких складала подані органам статистики баланси, та на підставі закону володіє документами боржника, які витребовуються від неї ліквідатором банкрута, оскільки будь-яких доказів перебування цих документів у інших осіб або доказів знищення їх в установленому законом порядку суду не надано.

16.10.2024 ліквідатор банкрута звертався до боржника і колишнього керівника ОСОБА_1 із запитом від 16.10.2024 №02-136/19 про передачу бухгалтерської та іншої документації, матеріальних та інших цінностей банкрута, однак документи та матеріальні цінності до цього часу ліквідатору банкрута не передано.

ОСОБА_1 не виконала вимогу ч.2 ст.59 Кодексу України з процедур банкрутства, як і не усунула допущене порушення на вимогу ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Демчана О.І.

Невиконання покладеного законом обов`язку щодо передачі майна та документів з моменту визнання боржника банкрутом є правовою підставою для задоволення вимоги ліквідатора банкрута.

Разом з тим, суд вважає, що "зобов`язання" ОСОБА_1 виконати цей обов`язок у примусовому порядку не призведе до реального виконання, оскільки такий обов`язок нею вже умисно не виконано, оскільки вона ухиляється як від передачі документів та майна ліквідатору банкрута, так і від будь-яких контактів з ним, а також ухиляється від явки до суду, в тому числі незважаючи на застосовані судом заходи процесуального примусу (штраф), тому належним способом захисту порушеного права є "стягнення".

Відсутність документів позбавляє ліквідатора банкрута можливості встановити фактичні показники фінансово-господарської діяльності, повний перелік майна, яке належало банкруту, дебіторів, кредиторів, виявити майно боржника та сформувати ліквідаційну масу.

При цьому суд вважає за необхідне наголосити на тому, що заявником за заявою, що розглядається, є боржник у особі ліквідатора банкрута, а арбітражний керуючий Демсчан О.І. виступає не від свого імені особисто (як фізична особа), а діє як представник боржника.

Керуючись ст.234, 235 ГПК України, суд

УХВАЛИВ:

1. Заяву ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Демчана О.І., від 04.11.2024 задовольнити.

Стягнути з ОСОБА_1 (попереднього керівника боржника ТОВ "Дізарт плюс"; АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_1 ; дата народження: ІНФОРМАЦІЯ_1 ) та передати Товариству з обмеженою відповідальністю "Дізарт плюс" (18008, м.Черкаси, вул.Смілянська,168, ідентифікаційний код 37610015) у особі його чинного керівника, ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Демчана Олександра Івановича (01032, м.Київ, вул.Симона Петлюри,16/108, оф.17, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ) бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності Товариства з обмеженою відповідальністю "Дізарт плюс".

Ухвала суду набрала законної сили 13.01.2025. Ухвала суду може бути оскаржена до Північного апеляційного господарського суду в порядку та у строки, встановлені статтями 254-257 Господарського процесуального кодексу України.

Повне судове рішення складено і підписано 13.01.2025.

Строк пред`явлення ухвали до виконання відповідно до Закону України "Про виконавче провадження" три роки.

Направити цю ухвалу ліквідатору банкрута, Лаут Н.О., членам комітету кредиторів (1).

С у д д я Хабазня

Юрій Андрійович

Я-4