ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

20.11.2024 Справа № 908/2743/24

м.Запоріжжя Запорізької області

Господарський суд Запорізької області у складі судді Сушко Лариси Миколаївни, розглянувши матеріали заяви Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24,

про затвердження плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство

за участю представників сторін: від АБ Укргазбанк Світич П.В., Кузнєцова М.І.; від ТОВ Ю-ГАЗ Святецький Д.В.

УСТАНОВИВ:

Товариство з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ звернулось до Господарського суду Запорізької області із заявою про затвердження плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство в порядку ст. 5 Кодексу України з процедур банкрутства.

Ухвалою господарського суду Запорізької області від 16.10.2024р. прийнято до розгляду заяву Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, про затвердження плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство. Судове засідання призначено на 24.10.2024 о/об 14-00 год. Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, , які включені до плану санації, що передбачає зупинення виконання боржником грошових зобов`язань і зобов`язань щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів), термін виконання яких настав до дня введення мораторію, і припинення заходів, спрямованих на забезпечення виконання цих зобов`язань та зобов`язань щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів), застосованих до дня введення мораторію. Запропоновано кредиторам Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, , які включені до плану санації і мають заперечення щодо плану санації подати до суду письмові пояснення, аргументи, міркування та, у разі наявності, заперечень стосовно заяви про затвердження плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство із підтвердженням їх відповідними доказами у строк до 23.10.2024. Запропоновано Товариству з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, подати до суду письмові пояснення на заперечення кредиторів, які не брали участі в голосуванні чи проголосували проти схвалення плану досудової санації (в разі їх наявності); первинних документів, які підтверджують наявність заборгованості боржника перед всіма зазначеними у плані досудової санації кредиторами; переліку майна боржника, що знаходиться у заставі; документів, які свідчать про неплатоспроможність боржника або її загрозу (рішення судів про задоволення вимог кредиторів, що набрали законної сили, відповідні постанови органів ДВС про відкриття виконавчого провадження, тощо) у строк до 24.10.2024.

Ухвалою суду від 25.10.2024. заяву Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, про затвердження плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство задоволено. Затверджено план санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, до відкриття провадження у справі про банкрутство, схвалений рішенням зборів кредиторів, яке оформлено протоколом від 14.10.2024 № 1, терміном дії 36 місяців. Виконання затвердженого плану санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, до відкриття провадження у справі про банкрутство покладено на керівника боржника Франкову Тіну Станиславівну, АДРЕСА_1 , РНОКПП НОМЕР_1 . Скасувано мораторій на задоволення вимог кредиторів, які включені до плану санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, , введений ухвалою Господарського суду Запорізької області від 16.10.2024 у цій справі.

13.11.2022 до суду від заявника Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ надійшла заява про затвердження змін до Плану санації до відкриття провадження у справі про банкрутство.

08.11.2024 від кредитора Публічного акціонерного товариства Акціонерного Банку Укргазбанк, 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1 надійшла заява про припинення виконання плану досудової санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, .

Ухвалою суду від 13.11.2024. прийнято до розгляду заяву Публічного акціонерного товариства Акціонерного Банку Укргазбанк, 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1 про припинення процедури виконання плану досудової санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, . Судове засідання з розгляду заяви призначено на 20.11.2024 о/об 11-00 год. Товариству з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ та кредиторам, включеним до плану санації надати суду письмові пояснення/заперечення на заяву Публічного акціонерного товариства Акціонерного Банку Укргазбанк, 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1 про припинення процедури виконання плану досудової санації.

Ухвалою суду від 13.11.2024. прийнято до розгляду заяву Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, про затвердження змін до плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство №908/2743/24. Судове засідання з розгляду заяви призначено на 20.11.2024 о/об 11-00 год. Зобов`язано боржника надати суду письмові заперечення кредиторів, які не брали участі в голосуванні чи проголосували проти схвалення змін до плану досудової санації (в разі їх наявності). Запропоновано кредиторам Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, подати до суду письмові пояснення, аргументи, міркування та, у разі наявності, заперечень стосовно заяви про затвердження змін до плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство із підтвердженням їх відповідними доказами. Здійснено оприлюднення на офіційному веб-порталі судової влади України про прийняття до розгляду заяви Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, про затвердження змін до плану санації до відкриття провадження у справі про банкрутство.

20.11.2024. від Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ надійшли додаткові пояснення у справі щодо припинення виконання плану досудової санації.

20.11.2024. від Публічного акціонерного товариства Акціонерного Банку Укргазбанк надійшли заперечення на заяву Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ про затвердження змін до Плану санації до відкриття провадження у справі про банкрутство.

20.11.2024. від Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ надійшли пояснення на заперечення Публічного акціонерного товариства Акціонерного Банку Укргазбанк.

Розглянувши в судовому засіданні матеріали справи, заслухавши присутніх представників сторін, господарський суд зазначає наступне.

Згідно ч. 5 ст. 4 КУзПБ, санація боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство - це система заходів щодо відновлення платоспроможності боржника, які може здійснювати засновник (учасник, акціонер) боржника, власник майна (орган, уповноважений управляти майном) боржника, інші особи з метою запобігання банкрутству боржника шляхом вжиття організаційно-господарських, управлінських, інвестиційних, технічних, фінансово-економічних, правових заходів відповідно до законодавства до відкриття провадження у справі про банкрутство.

Відповідно до ч. ч. 1, 2 ст. 5 КУзПБ, санація боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство здійснюється відповідно до плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство.

У плані санації визначаються: розміри, порядок і строки погашення вимог кредиторів, які беруть участь у санації; заходи щодо виконання плану санації та нагляду за виконанням плану санації; обсяг повноважень керуючого санацією (у разі його призначення). Планом санації може бути передбачено: поділ кредиторів, які беруть участь у санації, на категорії залежно від виду вимог та наявності (відсутності) забезпечення вимог таких кредиторів; різні умови задоволення вимог для кредиторів різних категорій; заходи з отримання позик чи кредитів; умови, передбачені частиною другою статті 51 цього Кодексу.

До плану санації додається ліквідаційний аналіз, який свідчить про вигідність для кредиторів виконання плану санації порівняно з ліквідацією боржника. До плану санації може додаватися фінансовий аналіз, який підтверджує здатність боржника виконувати умови плану санації.

Згідно ч. 10. ст. 5 КУзПБ затверджений господарським судом план санації є обов`язковим для всіх кредиторів, вимоги яких включені до плану санації.

Зміни до плану санації вносяться у порядку, встановленому для його затвердження.

Боржник і кредитор шляхом укладення договору можуть змінити свої права і обов`язки, передбачені планом санації, зокрема, передбачити відстрочення чи розстрочення виконання, якщо така зміна не надає переваги кредитору порівняно з умовами плану санації. Копія такого договору надсилається керуючому санацією, кредиторам, які беруть участь у санації, та інвесторам.

За заявою боржника або кредитора господарський суд може припинити процедуру санації у разі порушення виконання плану санації, за наявності підстав вважати, що такий план санації не буде виконаний.

Ухвала господарського суду про припинення процедури санації скасовує заходи, вжиті судом, а план санації вважається розірваним. У такому разі вимоги кредиторів відновлюються в повному розмірі у незадоволеній частині.

Як зазначалося вище, ухвалою суду від 25.10.2024. заяву Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, про затвердження плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство задоволено. Затверджено план санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, до відкриття провадження у справі про банкрутство, схвалений рішенням зборів кредиторів, яке оформлено протоколом від 14.10.2024 № 1, терміном дії 36 місяців. Виконання затвердженого плану санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, до відкриття провадження у справі про банкрутство покладено на керівника боржника Франкову Тіну Станиславівну, АДРЕСА_1 , РНОКПП НОМЕР_1 . Скасувано мораторій на задоволення вимог кредиторів, які включені до плану санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, , введений ухвалою Господарського суду Запорізької області від 16.10.2024 у цій справі

Планом санації передбачено відстрочення погашення заборгованості на 12 місяців від дати затвердження господарським судом плану санації, та подальше розстрочення на 24 місяці з погашенням вимог у повному обсязі рівними частинами у розмірі 1/24 частина від розміру вимог кредитора.

В заяві про припинення плану санації Публічне акціонерне товариство Акціонерний Банк "Укргазбанк" вказує що згідно наданого ліквідаційного аналізу, та нового плану санації вбачається погашення Боржником кредиторських вимог на суму понад 107 337 234,41 грн. та суму понад 199 433 786,67 грн, що свідчить про порушення останнім умов плану санації, в частині відстрочення погашення заборгованості на 12 місяців від дати затвердження господарським судом плану санації. Зазначає, що вимоги певних кредиторів відсутні у плані санації порівняно з первісною редакцією; у багатьох кредиторів, вимоги яких залишені в плані санації в новій редакції, суми кредиторських вимог зменшились. З урахуванням зменшення поточної кредиторської заборгованості з 121 350 939,07 грн до 14 504 848,75 грн, в тому числі поточної кредиторської заборгованості та за авансами, отриманими за природний газ вбачається виконання Підприємством вимог кредиторів всупереч плану санації, який був затверджений судом.

У наданих суду запереченнях Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ вказує, що не погашав кредиторські вимоги, що були включені до плану санації в первісній редакції всупереч його умовам, а коригування кредиторської заборгованості і відповідно внесення змін до затвердженого судом плану санації було викликано наступним:

У своїй господарській діяльності Товариство з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ зобов`язано неухильно дотримуватись вимог Закону України "Про ринок природного газу", Правил постачання природного газу, затверджених Постановою Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг №2496 від 30.09.2015 та інших нормативно-правових актів, які регулюють питання постачання природного газу споживачам.

Специфіка діяльності Боржника впливає на розрахунки з контрагентами з постачання природного газу. Так, відповідно до пункту 13 розділу ІІ Правил постачання природного газу, затверджених Постановою Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг №2496 від 30.09.2015, за підсумками розрахункового періоду споживач до 05 числа місяця, наступного за розрахунковим, зобов`язаний надати діючому постачальнику копію відповідного акту про фактичний об`єм (обсяг) розподіленого (протранспортованого) природного газу споживачу за розрахунковий період, що складений між оператором газорозподільчої мережі/газотранспортної системи та споживачем, відповідно до вимог Кодексу газотранспортної системи/Кодексу газорозподільних систем.

На підставі отриманих від споживача даних та/або даних оператора газотранспортної системи постачальник протягом трьох робочих днів готує та надає споживачу два примірники акту приймання-передачі природного газу за розрахунковий період, підписані уповноваженим представником постачальника. Взаємовідносини між постачальником і оператором газотранспортної системи щодо обміну інформацією про фактичні обсяги споживання природного газу споживачем регулюються Кодексом газотранспортної системи та окремим договором транспортування природного газу, укладеним між постачальником та оператором газотранспортної системи. Споживач протягом двох днів з дати одержання акту приймання-передачі природного газу зобов`язується повернути постачальнику один примірник оригіналу акту приймання-передачі природного газу, підписаний уповноваженим представником споживача, або надати в письмовій формі мотивовану відмову від підписання акту приймання-передачі природного газу. У випадку відмови від підписання акту приймання-передачі природного газу розбіжності підлягають урегулюванню відповідно до договору або в судовому порядку. До прийняття рішення судом вартість поставленого природного газу встановлюється відповідно до даних постачальника.

Проте з огляду положень пункту 2 глави 7 розділу XII Кодексу газотранспортної системи України, затвердженого Постановою Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг №2493 від 30.09.2015, у точках виходу до газорозподільної системи з метою проведення остаточної алокації щодобових відборів/споживання, що не вимірюються щодобово, оператор газорозподільної системи до 08 числа газового місяця надає оператору газотранспортної системи інформацію про фактичний місячний відбір/споживання природного газу окремо по кожному споживачу, відбір/споживання якого не вимірюється щодобово. У випадку якщо комерційний вузол обліку обладнаний обчислювачем (коректором) з можливістю встановити за результатами місяця фактичне щодобове споживання природного газу, така інформація додатково надається в розрізі газових днів газового місяця, споживач немає можливості надати дані про фактичне споживання до 5 числа місяця наступного за розрахунковим. З цієї причини, керуючись абзацом 3 пункту 3 розділу ІІ цих же Правил постачання, Постачальник самостійно з Інформаційної платформи оператора газотранспортної системи України отримує дані про фактичне споживання (не раніше 8 числа місяця наступного за розрахунковим) та готує акти приймання-передачі спожитого природного газу споживачам.

Договорами постачання строки обміну актами (підтвердження господарської операції з постачання природного газу) змінено в бік збільшення, адже постачальнику необхідно опрацювати остаточні алокації та підготувати акти приймання-передачі природного газу, таким чином з урахуванням вищенаведеного, фактичний обсяг споживання відповідного місяця в розмірі кожного споживача стає відомим не раніше 08 числа місця наступного за розрахунковим, а підписані акти приймання-передачі, з`являються після 10 числа місця наступного за розрахунковим.

Під час підготовки попередньої редакції плану санації Боржник взяв за основу дані бухгалтерського обліку станом на 01.09.2024 р., оскільки на дату розроблення плану санації в новій редакції актів приймання-передачі природного газу за жовтень 2024 р. ще не було, що призвело до необхідності відкоригувати кредиторську заборгованість.

Окрім того, Боржник зазначає, що провадить господарську діяльність з постачання природного газу на підставі відповідної Ліцензії, виданої Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг.

За вимогами пункту 2.2. глави 2 Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з постачання природного газу, затверджених Постановою НКРЕКП 16.02.2017 р. № 201, при провадженні ліцензованої діяльності ліцензіат повинен дотримуватися таких організаційних вимог, зокрема, здійснювати постачання природного газу на підставі договорів постачання природного газу, що укладаються зі споживачами, у тому числі побутовими споживачами відповідно до вимог статті 12 Закону України «Про ринок природного газу» та чинних Правил постачання природного газу; виконувати умови (вимоги) чинних Правил постачання природного газу, що затверджуються НКРЕКП, а також договорів постачання природного газу.

Відповідно до пункту 2 розділу ІІ Правил постачання природного газу, затверджених Постановою Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг, 30.09.2015 р. №2496, постачання природного газу споживачу здійснюється за договором постачання природного газу, який укладається відповідно до вимог цього розділу, за яким постачальник зобов`язаний поставити споживачу природний газ у необхідних для споживача об`ємах (обсягах), а споживач зобов`язаний своєчасно оплачувати постачальнику вартість природного газу у розмірі, строки та порядку, що визначені договором.

Договір постачання природного газу укладається на весь очікуваний обсяг споживання природного газу в розрахунковому періоді, необхідний споживачу, або по його точці комерційного обліку, якій присвоєно окремий EIC-код.

Відповідно до укладених договорів Постачальник зобов`язується постачати природний газ Споживачу в замовлених ним та погоджених об`ємах (обсягах), а Споживач зобов`язується своєчасно сплачувати Постачальнику вартість природного газу у розмірі, строки та порядку, що визначені цим Договором.

Враховуючи наявну переплату (аванс) кредиторів за укладеними договорами з Товариством з обмеженою відповідальністю «Ю-ГАЗ» як Постачальником, у випадку непостачання природного газу Споживачу в замовлених ним та погоджених об`ємах (обсягах), ТОВ «Ю-ГАЗ» порушить взяті на себе зобов`язання за договором, вимоги Правил постачання природного газу та Ліцензійних умов.

Предметом договорів є постачання природного газу кредиторам, як Споживачам, і сума авансу при наявності діючого договору постачання природного газу та відсутності вимоги щодо їх повернення не є грошовими вимогами ТОВ «Ю-ГАЗ».

З урахуванням наведеного та необхідності коригування кредиторської заборгованості з урахуванням отриманих актів за вересень 2024 р. Боржником були зменшена кредиторська заборгованість: ТОВ «БЛАГО-СТРОЙ», МПП «АГРЕК», ТОВ «ГЛОРІ ПЛЮС», ТОВ «М.В.КАРГО», ТОВ «БЛАГО-ІНВЕСТ ПЛЮС», ТОВ "КЕРАМІТ", ТОВ «ПІДВОДНИЙ МИСЛИВЕЦЬ», СГ ТОВ АГРОФІРМА ПЕТРОДОЛИНСЬКЕ, ТОВ «ОДЕСЬКИЙ КОНЬЯЧНИЙ ЗАВОД», КП «БУДОВА», ТОВ "КАЙМАН-ПІВНІЧ", АТ «АПТЕЧНА МЕРЕЖА «ФАРМАЦІЯ», ТОВ «АДІС-МОТОР», ТОВ "БЦ КІЛЬЦЕ".

За рахунок оплачених кредиторами нових авансів за споживання природного газу була збільшена кредиторська заборгованість перед ФОП Іванов О.В., ТОВ «ІЗМАЇЛЬСЬКА ПИВОВАРНЯ», ТОВ "ОДЕСА ПРАЙМ ПРОПЕРТІС"; ТОВ "СЛУЖБА КОМУНАЛЬНОГО СЕРВІСУ", ТОВ "УКРАТЛАНТІК", ТОВ "ЛЕГЕНДА-Ф".

Із наданих Боржником заперечень та доказів (договорів, рахунків-фактур) вбачається що останнім до плану санації в новій редакції порівняно з попереднім планом не були включені грошові вимоги кредиторів, які забезпечують щоденну операційну діяльність Товариства з обмеженою відповідальністю «Ю-ГАЗ» (електроенергія, послуги з перевезення, агропродукція, постачання обладнання, тощо) і тому мають оплачуватись Боржником вчасно. Відтак, розстрочення та відстрочення оплати послуг/робіт цих кредиторів є неможливим, а саме це грошові вимоги перед: ТОВ "ЕНДЛЕС ЕНЕРДЖІ", ТОВ "УЗТК ТРЕЙД", ТОВ "ЕЛЕКТРОТРЕЙДІНГ ГРУП", ТОВ «ЄМІЛЬЧИНЕ АГРОКОМ», ПрАТ "НАЦІОНАЛЬНА ЕНЕРГЕТИЧНА КОМПАНІЯ "УКРЕНЕРГО", ТОВ "ЦЕНТРГАЗПОСТАЧ", ФІЛІЯ АУДИТОРСЬКОЇ КОМПАНІЇ "КРОУ УКРАЇНА" М. ОДЕСА, ТОВ "ГАЛТЕХНОПАРК", ТОВ "НАТАН КОНСТРАКШН", ТОВ "МЕП", ТОВАРНА БІРЖА «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ТОВАРНИЙ КОНТРАГЕНТ», ТОВ «Міжнародна Газован Компанія», ТОВ «АГРОПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ «ДНІПРОАГРО».

Боржником до плану санації в новій редакції не були включені вимоги кредиторів, а саме: АТ "ОДЕСЬКИЙ ПРИПОРТОВИЙ ЗАВОД", ТОВ «Торговий дім «Сокар України» в зв`язку з тим, що між сторонами можливий взаємозалік зустрічних однорідних вимог.

На підставі викладеного, суд приходить до висновку, що Боржником не здійснювалось погашення кредиторської заборгованості від дати затвердження судом 25.10.2024 р. плану санації Боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство. Зменшення кредиторської заборгованості відбулось за рахунок того, що кредиторами-споживачами був спожитий природний газ у вересні 2024 р. та, в свою чергу, Боржник як юридична особа, що здійснює ліцензійну діяльність з постачання газу, не може обмежити споживання газу всупереч вимогам законодавства та умовам договорів, укладених з постачальниками. З урахуванням отриманих актів приймання-передачі природного газу за жовтень 2024 Боржником в плані санації в новій редакції була відображена актуальна кредиторська заборгованість. В подальшому, постачання природного газу споживачам буде здійснюватися на підставі нових рахунків, а кредиторська заборгованість відображена в плані санації в новій редакції погашатиметься згідно його умов.

Відповідно до ч. 3 ст. 5 КУзПБ, вимоги кредиторів, які не були змінені або реструктуризовані боржником, можуть бути виключені боржником із плану санації. Погодження та реалізація плану санації не вважаються порушенням договору між боржником та будь-яким кредитором, який не бере участі в плані санації.

Оскільки, Боржнику надано право включати до плану санації вимоги кредиторів, які можливо реструктурувати, останній до плану санації в новій редакції були включені вимоги банку за договорами поруки №493/2020/ООД-КБ-ГКД-П1 від 28.09.2021 та №3/2023/ООД-КБ-О-П від 10.01.2023 укладених для забезпечення виконання зобов`язань за генеральним кредитним договором №493/2020/00Д-КБ-ГКД від 10.12.2020, додаткових договорів до нього, та договору про надання кредиту у формі овердрафту №3/2023/ООД-КБ-О від 10.01.2023, укладених між Публічне акціонерне товариство Акціонерний Банк "Укргазбанк" та Товариством з обмеженою відповідальністю «ОДЕСАГАЗ-ПОСТАЧАННЯ». Такі вимоги були включені до плану санації в новій редакції з урахуванням умов виконання основного зобов`язання.

Судом також досліджені докази на підстави яких включено до плану санації в новій редакції грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю «Віоторг» на суму 504 297 195,20 грн. та встановлено що такі виникли на підставі договору про відступлення права вимоги від 30.09.2024 р. За умовами договору відступлення первісний кредитор LANARIO VENTURES LIMІTED відступає на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Віоторг» право вимоги до Товариства з обмеженою відповідальністю «Ю-ГАЗ» за Кредитним договором №7 від 31.05.2010 р.

Отже, внесення змін до плану санації були викликані в першу чергу необхідністю коригування кредиторської заборгованості та актуалізації цих даних згідно даних даних бухгалтерського обліку боржника.

Наведене спростовує твердження банку про безпідставність включення цих вимог до плану санації в новій редакції.

З метою схвалення змін до плану санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, який був затверджений ухвалою суду від 25.10.2024 р. Боржником вчинені наступні дії.

28.10.2024 р. загальними зборами учасників ТОВ «Ю-ГАЗ» (Протокол №11) було прийнято рішення: схвалити план санації боржника (Товариства) до відкриття провадження у справі про банкрутство в порядку ст. 5 Кодексу України з процедур банкрутства в новій редакції.

01.11.2024 року на сайті Верховного Суду було розміщено оголошення про проведення загальних зборів кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ (), призначених на 12.11.2024. о 10-00, номер публікації 74481.

12.11.2024 р. (за адресою м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 19, 4 поверх, о 10-00) відбулись збори кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ (69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, ) на яких більшістю голосів кредиторів (67,65 % від загальної кількості голосів) було схвалено план санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ до відкриття провадження у справі про банкрутство в новій редакції.

До плану санації було включено 40 (сорок) кредиторів, вимоги яких є незабезпеченими із загальною сумою заборгованості 1 608 415 435,11 грн. та 2 (два) кредитори, вимоги яких є забезпеченими із загальною сумою заборгованості: 229 961 073,08 а саме:

Товариство з обмеженою відповідальністю "ЦЕНТРАЛЬНИЙ ЕНЕРГЕТИЧНИЙ КОНТРАГЕНТ" (, 01032, м. Київ, б-р Шевченка Тараса, 33Б) з вимогами у розмірі 80 363 582,00 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю "РУЗАНА-ПЛЮС" (, 68000, Одеська обл, м. Чорноморськ, пр-т Миру, 2, кв. 16) з вимогами у розмірі 7 316 242,74 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю "БЛАГО-СТРОЙ" (, місцезнаходження: 68000, Одеська обл, м. Чорноморськ, пр-т Миру, 2, кв. 16) з вимогами у розмірі 1 924 547,91 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю "ОДЕСАГАЗ-ПОСТАЧАННЯ" (, 65003, м. Одеса, вул. Одарія, 1) з вимогами у розмірі 503 420 299,54 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю "ГЛОРІ ПЛЮС" (ЄДРПОУ: 2651150, 65009, м. Одеса, Французький бульвар, 66/2, оф. 306) з вимогами у розмірі 1 635 082,33 грн.;

Мале приватне підприємтство "АГРЕК" (, 65005, м. Одеса, вул. Бугаївська, 60) з вимогами у розмірі 1 537 918,78 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю "БЛАГО-ІНВЕСТ ПЛЮС" (, 65014, м. Одеса, вул. Успенська, 39/1, оф.25) з вимогами у розмірі 1 468 595,00 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "М.В.КАРГО" (, 67543, Одеська обл., Лиманський р-н, с. Визирка, вул. Олексія Ставніцера, 60) з вимогами у розмірі 1 465 187,72

Договір про спільну діяльність від 08.12.2015 №08/12/2015 - уповноважена особа Товариство з обмеженою відповідальністю "КАДОРР-КАМАНІНА" 40084353 (4, 65009, м Одеса, Французький бульвар, 66/2, оф. 701) з вимогами у розмірі 1 356 092,78 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю "КЕРАМІТ" (, 67562, Одеська обл., Комінтернівський р-н., с. Крижанівка, вул. Паустовського, 33) з вимогами у розмірі 727 228,71 грн.

ПРАТ "ЗАВОД ЧОРНОМОРПОЛІГРАФМЕТАЛ" (ЄДРПОУ: 383708, 65098,м. Одеса, ЗАСТАВА -2, вул. Привозна, 1) з вимогами у розмірі 567 537,69 грн.;

Сільськогосподарське товариство з обмеженою відповідальністю «АГРОФІРМА ПЕТРОДОЛИНСЬКЕ» (ЄДРПОУ: 5528958, 67810, Одеська обл., Одеський р-н, с. Петро-долинське, вул. Садова, 35) з вимогами у розмірі 487 996,71 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "ПІДВОДНИЙ МИСЛИВЕЦЬ" (, 65014, м. Одеса, Лідерсівський б-р, 1) з вимогами у розмірі 478 525,45 грн.

ФОП ІВАНОВ ОЛЕКСАНДР ВАЛЕРІЙОВИЧ (ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) з вимогами у розмірі 448 439,89 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "ІЗМАЇЛЬСЬКА ПИВОВАРНЯ" (, 68600, Одеська обл., м. Iзмаїл, вул.Пушкiна, 11-А) з вимогами у розмірі 364 315,41 грн.

ПрАТ "ОДЕСЬКИЙ КОНЬЯЧНИЙ ЗАВОД" (ЄДРПОУ: 412056, 65005, м. Одеса, вул. Мельницька, 13) з вимогами у розмірі 330 587,63 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю "БЕРЕЗІВСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР" (ЄДРПОУ: 955331, 67300, Одеська обл., Березівський р-н, м. Березівка, вул. Пристанційна, 14) з вимогами у розмірі 297 390,12 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю "КАЙМАН-ПІВНІЧ" (, 65005,м. Одеса, вул. Бугаївська, 21, оф. 512) з вимогами у розмірі 254 625,77 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю "УКРАТЛАНТІК" (, 67663, Одеська обл., Біляївський р-н, с. Усатове, вул. Агрономічна, 225) з вимогами у розмірі 245 088,30 грн.;

Товариство з обмеженою відповідальністю «РОЗКВІТНЕ-АГРО» (, 67324, Одеська обл., Березівський р-н, с. Розквіт, вул. Миру, 1) з вимогами у розмірі 225 718,16 грн.

Фізична особа-підприємець САМСОНОВ ОЛЕКСАНДР ДМИТРОВИЧ (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) з вимогами у розмірі 218 713,70 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "ТЕЛЕКАРТ-НЗ" (, 65104, м. Одеса, пр-т Небесної сотні, 105) з вимогами у розмірі 210 706,65 грн.

Об`єднання співвласників багатоквартирного будинку «ЧЕТВЕРТАЯ ЖЕМЧУЖИНА» (, 65123, Одеська обл., Лиманський р-н, с. Крижанівка, вул. Марсельська, 35А) з вимогами у розмірі 202 609,96 грн.

Колективне підприємство «БУДОВА» (, 65012, м. Одеса, вул. Осипова, 25) з вимогами у розмірі 197 264,67 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "ОДЕСА ПРАЙМ ПРОПЕРТІС" (, 65104, м. Одеса, пр-т Ак.Глушка, 16/2) з вимогами у розмірі 181 175,16 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "АГРОКОМОДІТІЗ" (, 66740, Одеська обл., Захарівський р-н, сел. Затишшя, вул. Елеваторна, 24/1) з вимогами у розмірі 180 398,79 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "СЛУЖБА КОМУНАЛЬНОГО СЕРВІСУ" (, 65029, м. Одеса, вул. Дюківська, 8, прим. №13Н) з вимогами у розмірі 179 962,75 грн.

Приватне акціонерне товариство «АПТЕЧНА МЕРЕЖА «ФАРМАЦІЯ» (, 65026, м. Одеса, вул. Жуковського, 20) з вимогами у розмірі 168 720,79 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "ЛЕГЕНДА-Ф" (, 76018, м. Івано-Франківськ, площа Ринок, 18А) з вимогами у розмірі 161 488,31 грн.

Спільне українсько-турецьке підприємство «ОДЕСЬКІ ДРІЖДЖІ» у формі закритого акціонерного товариства (, 65033, м. Одеса, вул. Мельницька, 31) з вимогами у розмірі 127 891,52 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "БЦ КІЛЬЦЕ" ЄДРПОУ: 5796400, 65088, м. Одеса, Люстдорфська дорога, 92/94) з вимогами у розмірі 123 929,59 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "ОДЕСАХІМОПТТОРГ" (ЄДРПОУ: 1882503, 65012, м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 2-б) з вимогами у розмірі 109 799,39 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "АДІС-МОТОР" (, 65017, м. Одеса, Люстдорфська дорога, 5) з вимогами у розмірі 108 704,66 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ "ЮГ-ІНВЕСТ" (, 65003, м. Одеса, вул. Одарія, 1) з вимогами у розмірі 500 000,00 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "АГРОФІРМА "АСТ" (, 67801, Одеська обл., сел. Овідіополь, вул. Одеська, 4) з вимогами у розмірі 100 000,00 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "ЮГ-НЕФТЕГАЗ" (, 68001, Одеська обл., м. Чорноморськ, вул. 1 Травня, 3) з вимогами у розмірі 400 000,00 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "ВІОТОРГ" (, 04119, м. Київ, вул.Джонса Ґарета, 11/2) з вимогами у розмірі 504 297 195,20 грн.

TradexpoService s.r.o.Словакия (реєстраційний номер: 48314528, Республіка Словакія, Братіслава, вул. Шпитальська, 53) з вимогами у розмірі 2 769 483,57 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю "СІЛАЙФ ЛТД" (, 65026, м. Одеса, вул. Військовий узвіз, 3, кв.27) з вимогами у розмірі 623 880,00 грн.

Публічне акціонерне товариство Акціонерний банк «УКРГАЗБАНК» (, 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1) з вимогами у розмірі 492 638 507,76 грн.

Кредитори вимоги яких є забезпеченими:

Публічне акціонерне товариство Акціонерний банк «УКРГАЗБАНК» (, 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1) з вимогами у розмірі 49 234 573,08 грн.

Товариство з обмеженою відповідальністю «ТОВАРНА БІРЖА «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ТОВАРНИЙ КОНТРАГЕНТ» (, 01032, м. Київ, бульв. Шевченка Тараса, 33Б) з вимогами у розмірі 180 726 500,00 грн.

На зборах кредиторів були присутні незабезпечені кредитори ТОВ Ю-ГАЗ, які в сукупності володіють 98,32 % від загальної суми незабезпечених вимог, включених до плану санації.

Відповідно до абз. 5 ч. 4 ст. 5 КУзПБ, план санації має бути схвалений у кожній категорії незабезпеченими кредиторами, які володіють більше ніж 50 відсотками від загальної суми незабезпечених вимог, включених до плану санації, у такій категорії. При цьому вимоги незабезпечених кредиторів, які є заінтересованими особами стосовно боржника, не враховуються для цілей голосування при схваленні плану санації.

На зборах кредиторів ТОВ «Ю-ГАЗ» категорією незабезпечених кредиторів було прийнято рішення про схвалення запропонованого плану санації ТОВ Ю-ГАЗ до відкриття провадження у справі про банкрутство в новій редакції "За" прийняте рішення було віддано 67,65% голосів від загальної суми незабезпечених вимог, включених до плану санації;

"Проти" проголосувало 30,67 % голосів від загальної суми незабезпечених вимог, включених до плану санації.

На зборах кредиторів ТОВ «Ю-ГАЗ» категорією забезпечених кредиторів було також прийнято рішення про схвалення запропонованого плану санації ТОВ «Ю-ГАЗ» до відкриття провадження у справі про банкрутство в новій редакції: "За" прийняте рішення було віддано 78,58% голосів від загальної суми забезпечених вимог, включених до плану санації; "Проти" проголосувало 21,42 % голосів від загальної суми забезпечених вимог, включених до плану санації.

АБ «УКРГАЗБАНК» як кредитор ТОВ «Ю-ГАЗ», що включений до плану санації, заперечує стосовно затвердження змін до плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство, оскільки умови зміненого плану санації Боржника не відповідає вимогам КУзПБ та порушує права кредиторів, виходячи з наступного. 1. Внесення змін до вже затвердженого плану санації, як внесення змін до структури кредиторської заборгованості (коригування кредиторської заборгованості, як це зазначено в повідомленні щодо оголошення про проведення загальних зборів кредиторів на 12.11.24р.) протирічить ст. 5 Кодексу з процедур банкрутства. Боржником включено до плану санації нових кредиторів, а саме: ТОВ «ВІОТОРГ» з вимогами у розмірі - 504 297 195,20 грн; ТОВ «КУА ЮГ-ІНВЕСТ» з вимогами у розмірі - 500 000,00 грн; ТОВ «ЮГ-НЕФТЕГАЗ» з вимогами у розмірі 400 000,00 грн; ТОВ «АГРОФІРМА «АСТ»» з вимогами у розмірі 100 000,00 грн.. Просить відмовити у задоволенні заяви Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ. 2. План санації в первісній редакції включав вимоги 65 кредиторів, в той час як план санації в новій редакції включає лише 42 кредитори. З урахуванням відсутності значної кількості кредиторів в Плані санації, а по багатьом кредиторам плану санації в новій редакції, що були і в попередньому, суми кредиторських вимог зменшились, та з урахуванням зменшення поточної кредиторської заборгованості з 121 350 939,07 грн. до 14 504 848,75 грн. в тому числі поточної кредиторської заборгованості та за авансами, отриманими за природний газ вбачається виконання Боржником цих вимог кредиторів всупереч плану санації, який був затверджений судом (пояснення щодо вказаної невідповідності не надано). Відповідно вбачається, що дійсною метою санації є виключно ухилення від виконання своїх зобов`язань саме перед Банком. 3. Планом санації в новій редакції Боржником фактично визнано маніпулювання голосами для отримання бажаного для себе результату схвалення плану санації. На зборах кредиторів, що відбулись 14.10.2024, представник Банку наголошував про свідоме не включення кредиторських вимог Банку за Генеральним кредитним договором №493/2020/00Д- КБ-ГКД від 10 грудня 2020р. та Договором про надання кредиту у формі овердрафту №3/2023/ООД-КБ-О від « 10» січня 2023 року, що укладені з ТОВ «Одесагаз постачання» на суму 492 638 407,76 млн. грн. (де Боржник є поручитель) для забезпечення схвалення плану санації. Натомість, представником Боржника на зборах кредиторів наголошувалось, що визначення кредиторів, вимоги яких включені до плану санації, а які погашаються в загальному порядку за межами процедури санації є правом Боржника. Тепер без пояснення причин ці вимоги включені до плану санації в новій редакції, що крім іншого суперечить ухвалі суду від 25.10.2024 року, де зазначено, що такі вимоги Банку до плану досудової санації не можуть бути включені взагалі. Якщо б ці вимоги від самого початку були включені до плану санації в другу категорію вимог, що не забезпечені заставою, то з урахуванням суми вимог Банку і його голосування проти схвалення плану санації рішення про схвалення плану санації 14.10.2024 не було б прийнято. 4. Вимоги Банку за Генеральним кредитним договором №493/2020/00Д- КБ-ГКД від 10 грудня 2020р. та Договором про надання кредиту у формі овердрафту №3/2023/ООДКБ-О від « 10» січня 2023 року, що укладені з ТОВ «Одесагаз постачання» на суму 492 638 407,76 млн. грн. Мають бути включені в окрему категорію погашення з огляду на їх природу та наявність прямих законодавчих обмежень на прощення(списання) боргу банками де частка Держави складає понад 50%. 5. За план санації в первісній редакції проголосували ТОВ «Міжнародна газова компанія» з сумою вимог 102 000 000,00 грн. та Товариство з обмеженою відповідальністю «Товарна біржа «Центральний товарний контрагент» в сумі 78 045 000,00 грн. Наявність таких вимог не була підтверджена документально та суперечила поданій фінансовій звітності. Натомість кількість голосів цих кредиторів забезпечила схвалення плану санації в первісній редакції 14.10.2024, в новій редакції ці вимоги чомусь відсутні. Отже зміни до плану санації за своєю суттю підтверджують твердження Банку про безпідставність включення цих вимог, та надання права голосу кредитором без належних вимог. Слід зазначити, що якщо б ТОВ «Міжнародна газова компанія» та Товариство з обмеженою відповідальністю «Товарна біржа «Центральний товарний контрагент» не прийняли участі в засіданні кредиторів 14.10.2024 року то план санації прийнятий не був би. 6. Для забезпечення необхідної кількості голосів для схвалення плану санації в новій редакції також зі складу кредиторів вибув OLANARIO VENTURES LIMІTED з сумою кредиторських вимог 495 875 368,99 грн. (ідентифікація заборгованості відсутня), який є власником Боржника і відповідно не мав права голосувати і не голосував на зборах кредиторів Боржника 14.10.2-024, і ймовірно вказана заборгованість з урахуванням її розміру переведена на ТОВ «Віоторг» ( новий кредитор в Плані санації в новій редакції) на суму 504 297 195,20 грн. (документи не надані). Це здійснено для забезпечення участі в голосуванні за схвалення плану санації в новій редакції з урахуванням доповнення вимог Банку! При цьому вказана особа є і дебітором Боржника на суму -187 103 тис. грн. (станом на 10 вересня 2024). 7. В Плані санації відсутні посилання на первинні документи, що підтверджують зобов`язання. Ст.1 Кодексу передбачено, що кредитор особа, яка має підтверджені у встановленому порядку документами вимоги щодо грошових зобов`язань. Натомість план санації не передбачає навіть належної ідентифікації зобов`язань, на яких поширюється план санації. Така невизначеність порушу баланс інтересів боржника та кредиторів та суперечать суті процедури досудової санації. Крім того, як підтверджує нова редакція плану санації така невизначеність використовується боржником виключно для маніпулювання результатами голосування. 8. ТОВ "Одесагаз - постачання" не має права голосувати за схвалення плану санації з урахуванням затвердження плану санації ТОВ "Одесагаз-постачання", яким передбачено невідкладне стягнення дебіторської заборгованості з ТОВ «Ю-ГАЗ». Таким чином голосування ТОВ "Одесагаз - постачання" за досудову санацію ТОВ «ЮГАЗ» суперечать ухвалі суду про затвердження Плану досудової санації ТОВ "Одесагаз-постачання", яка є обов`язкова для ТОВ "Одесагаз - постачання". У директора ТОВ "Одесагаз-постачання" відсутні повноваження своєю довіреністю змінювати обов`язки сформовані для товариства ухвалою про затвердження Плану досудової санації ТОВ "Одесагаз - постачання". 9. Відсутні будь- які документи, що підтверджують прогнозні показники діяльності підприємства, що зазначені в Плані санації в новій редакції, а саме укладені контракти з зафіксованими обсягами поставок, що підтверджують можливість отримання доходу від підприємницької діяльності в задекларованих обсягах тощо. При плановій реалізації дебіторської заборгованості, як передбачено в Плані санації із 1 556,3 млн. грн. оборотного капіталу буде вилучено 1485,5 млн.. грн. залишок обігового капіталу складатиме 97, 83 млн. грн., що робить неможливим підтримання діяльності підприємства на поточному рівні не кажучи про збільшення обсягів діяльності. Також розширення господарської діяльності передбачає залучення додаткового капіталу, яке не передбачено Планом санації. 10. Щодо стягнення дебіторської заборгованості, що є заходом відновлення платоспроможності, то на етапі затвердження плану санації аналіз та інвентаризація такої заборгованості виглядає дивним. План санації не містить жодної конкретизації дебіторської заборгованості, що буде стягнена, перелік таких дебіторів, суми та строки виникнення, не міститься відомостей щодо можливості її стягнення. В Плані санації наведені лише цифри про розмір дебіторської заборгованості (таблиця 2.11.1 вертикальний та горизонтальний аналіз дебіторської заборгованості), відповідно до якого всього дебіторська заборгованість становить 1 964 817 тис. грн. на 30.06.2024 та включає суму поточної дебіторської заборгованості в розмірі 1 527 045 тис. грн., хоча відповідно до балансу Боржника (звіт про фінансовий стан на 30 червня 2024р., що був наданий Боржником до банку) розмір поточної дебіторської заборгованості становить лише 912 950 тис. грн. План санації містить поверхневий аналіз торгової дебіторської заборгованості, яка складає лише - 251 604 тис. грн. - непропорційно малий показник в порівнянні з загальною дебіторською заборгованістю Боржника , а саме в таблиці 2.11.2. Плану є розподіл торгової дебіторської заборгованості (251 604 тис. грн.) по групам станом на 31.12.23 та по строкам прострочення. При цьому вбачається очевидна динаміка зменшення торгової дебіторської заборгованості, починаючи з 2021р. Жодного аналізу неторгової дебіторської заборгованості План санації та ліквідаційний аналіз не містить, не кажучи вже про її ідентифікацію. В даному випадку має місце штучне формування боржником кредиторської заборгованості у період наявності в нього зобов`язань перед банком, а відтак і збільшення кількості голосів у зборах кредиторів, необхідних для ухвалення вигідних для себе рішень, відсутності підтвердження в плані санації заходів, які дійсно підтверджують можливість погашення боржником вимог кредиторів у зазначені в плані строки, неспіврозмірність прибутку боржника з показниками, які він планує погасити згідно плану санації, свідчить, що дійсним наміром боржника за наслідком затвердження плану санації є ухилення від погашення вимог Банку, а не відновлення у цей строк платоспроможності боржника.

До суду від представника Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ надійшли пояснення на заперечення АТ АБ «Укргазбанк», у яких боржник зазначає наступне: включення нових кредиторів до плану санації Боржника в новій редакції не призвело до зміни усіх істотних умов плану санації, визначених ч.ч. 2,3 ст. 5 КУзПБ, оскільки сам порядок і строки погашення вимог кредиторів, які беруть участь у санації залишився без змін. За змістом плану санації як в первісній редакції так і в новій редакції передбачено наступне. Вимоги забезпечених кредиторів (перша категорія), які наведені у пункті 3.1. цього Плану санації, для кожного окремого забезпеченого кредитора, включеного до Плану санації, підлягають відстрочці на 12 місяців від дати затвердження Господарським судом цього Плану санації, та подальшій розстрочці на 24 місяці з погашенням вимог у повному обсязі рівними платежами, у розмірі 1/24 частина від розміру вимог кожного кредитора. Враховуючи, що вимоги забезпечених кредиторів є забезпеченими заставою майна Боржника, забезпечений кредитор до початку погашення Боржником його вимог (тобто протягом 12 місяців від дати затвердження господарським судом цього Плану санації, вправі відповідно до вимог чинного законодавства здійснити звернення стягнення на предмет застави задля погашення кредиторських вимог, або вимагати передачі йому предмету застави. Вимоги незабезпечених кредиторів (друга категорія), які наведені у пункті 3.1. цього Плану санації, для кожного окремого забезпеченого кредитора, включеного до Плану санації, у розмірі 80% (вісімдесят відсотків) від загального розміру вимог підлягають відстрочці на 12 місяців від дати затвердження Господарським судом цього Плану санації, та подальшій розстрочці на 24 місяці з погашенням вимог у повному обсязі рівними платежами, у розмірі 1/24 частина від 80% (вісімдесят відсотків) розміру вимог кожного кредитора. Вимоги незабезпечених кредиторів у розмірі 20% (двадцять відсотків) від загального розміру вимог, для кожного окремого незабезпеченого прощається (списується) кредиторами Боржнику, наслідком чого є виключення даної заборгованості з бухгалтерського обліку як Боржника, так і кредиторів на 35-ий (тридцять п`ятий) календарний місяць виконання цього Плану санації (якщо план санації в частині сплати боржником щомісячних платежів, які підлягали розстрочці виконується належним чином Строк реалізації цього Плану санації 36 місяців від дати його затвердження господарським судом. Відповідно строк відновлення платоспроможності боржника - Товариства з обмеженою відповідальністю «Ю-ГАЗ» в результаті реалізації визначених Планом санації заходів з погашення кредиторської заборгованості та відновлення платоспроможності становить 36 місяців з дати набрання законної сили ухвали господарського суду про затвердження плану санації (п.4.2 розділу III). Заходи щодо виконання плану санації та нагляду за виконанням плану санації залишаються незмінними, а саме: Збільшення обсягів продажу природного газу та електричної енергії; надання в оренду частини майна підприємства майна, яке не використовується в господарській діяльності підприємства, як наслідок - скорочення чисельності персоналу, задіяного в утриманні вказаного майна; подальше розширення видів продукції, продаж яких буде здійснюватися підприємством; проведення маркетингових досліджень, досліджень ринків, формування найбільш вигідних пропозицій контрагентам щодо співпраці, зокрема застосування системи знижок, відстрочки оплати, гарантій для споживачів, і відповідно отримання таких самих преференцій від постачальників (п.4.1 розділу IV); забезпечення стратегічного розвитку та розширення діяльності за рахунок укладення довгострокових контрактів з контрагентами (п.4.1 розділу IV); створення конкурентного бізнесу з використанням найбільш ефективних підходів та методів управління бізнесом. Побудова системи взаємовідносин з зовнішнім середовищем (клієнтами, партнерами, конкурентами) з метою досягнення цілей компанії (п.4.1 розділу IV); оптимізація організаційно-виробничої структури (п.4.1 розділу IV); проведення аналізу всієї дебіторської заборгованості, стягнення (ліквідація) дебіторської заборгованості (п.4.1 розділу IV); стягнення дебіторської заборгованості. Контроль за виконанням плану санації Боржника покладається на його керівника. Отже, зі змісту обох редакцій плану санації Боржника вбачається, що змінилась лише загальна сума кредиторської заборгованості.

В ухвалі Господарського суду Запорізької області від 25.10.2024 р., якою було затверджено план санації Боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство зазначено: «Відносно тверджень АБ «Укргазбанк» щодо включення до плану санації кредиторських вимог строк виконання яких настав та строк виконання, яких не настав, боржник зазначив, що відповідно до ч. 3 ст. 5 КУзПБ, вимоги кредиторів, які не були змінені або реструктуризовані боржником, можуть бути виключені боржником із плану санації. Погодження та реалізація плану санації не вважаються порушенням договору між боржником та будь-яким кредитором, який не бере участі в плані санації. Строк виконання грошових зобов`язань Боржника перед кредиторами не має значення для включення/не включення таких до цього плану, це залишається правом боржника. Щодо невключених до плану санації кредиторських вимог АТ АБ «Укргазбанк» у розмірі 492 638 507,76 грн, які виникають на підставі Генерального кредитного договору №493/2020/00Д- КБ-ГКД від 10.12.2020, Додаткових договорів до нього та Договору про надання кредиту у формі овердрафту №3/2023/ООД-КБ-О від 10.01.2023, укладеними між АБ «УКРГАЗБАНК» та ТОВ «ОДЕСАГАЗ - ПОСТАЧАННЯ», боржник вказав, що такі включені до затвердженого господарським судом плану санацію до порушення провадження у справі про банкрутство ТОВ «ОДЕСАГАЗ - ПОСТАЧАННЯ», який передбачає відтермінування погашення на 18 місяців з дати затвердження такого плану санації та відсутні факти невиконання плану санації (тобто не відбулось порушення основного зобов`язання), тому і у ТОВ «Ю-ГАЗ», що є фінансовим поручителем за ТОВ «ТОВ «ОДЕСАГАЗ - ПОСТАЧАННЯ» не виникає обов`язку щодо погашення таких грошових вимог АБ «Укргазбанк» у розмірі 492 638 507,76 грн.» Отже, в ухвалі суду відсутнє формулювання щодо неможливості включення вимог Банку до плану санації. Боржник наголошував, що у нього як у фінансового поручителя не виникає обов`язку погашати кредиторську заборгованість Банку, якщо строк її виконання не настав. Разом з тим, Боржник має право включати кредиторські вимоги до плану санації строк яких настав та строк яких не настав. Окрім того, планом санації в новій редакції передбачено, що погашення вимог АБ «УКРГАЗБАНК» до ТОВ «Ю-ГАЗ» за договорами поруки №493/2020/ООД-КБ-ГКД-П1 від 28.09.2021 та №3/2023/ООД-КБ-ОП від 10.01.2023, які виникли на підставі генерального кредитного договору №493/2020/00Д-КБ-ГКД від 10.12.2020, додаткових договорів до нього, та договору про надання кредиту у формі овердрафту №3/2023/ООД-КБ-О від 10.01.2023, укладених між АБ «УКРГАЗБАНК» та ТОВ «ОДЕСАГАЗ-ПОСТАЧАННЯ», буде відбуватися в частині, що залишиться непогашеною щодо основного зобов`язання за генеральним кредитним договором у відповідному періоді, після виконання Товариством з обмеженою відповідальністю «ОДЕСАГАЗ-ПОСТАЧАННЯ» своїх зобов`язань. У разі погашення Товариством з обмеженою відповідальністю «ОДЕСАГАЗ-ПОСТАЧАННЯ» своїх зобов`язань за генеральним кредитним договором перед АБ «УКРГАЗБАНК» повністю або частково, вимоги останнього до ТОВ «Ю-ГАЗ» в цій частині будуть вважатися припиненими та не будуть підлягати погашенню на умовах цього Плану санації. Припинення цих вимог, повністю або в частині, не впливає на погашення ТОВ «Ю-ГАЗ» кредиторських вимог інших кредиторів, та не змінює зобов`язань ТОВ «Ю-ГАЗ» за цим Планом санації щодо інших кредиторів.

24.10.2024. ТОВ «Ю-ГАЗ» подало до суду клопотання у якому просило суд долучити до матеріалів справи №908/2743/24 документи, які підтверджують грошові вимоги зазначених кредиторів та долучені документи були враховані судом під час затвердження плану санації. Грошові вимоги ТОВ «Міжнародна газова компанія» та ТОВ «Товарна біржа» «Центральний товарний контрагент» не відображені в плані санації в новій редакції, з тих підстав, що ці підприємства забезпечують господарську ліцензійну діяльність Боржника, а тому, відстрочення та розстрочення їх вимог призведе до порушення ТОВ «Ю-ГАЗ» ліцензійних умов.

Відповідно до ч. 4. ст. 5 КУзПБ, визначає, які вимоги кредиторів не враховуються під час голосування: вимоги забезпечених кредиторів, які є заінтересованими особами стосовно боржника, не враховуються для цілей голосування при схваленні плану санації; вимоги незабезпечених кредиторів, які є заінтересованими особами стосовно боржника, не враховуються для цілей голосування при схваленні плану санації. Якщо план санації передбачає задоволення вимог окремого кредитора негайно після затвердження плану санації, такі вимоги не враховуються для цілей голосування при схваленні плану санації. Планом санації ТОВ «Ю-ГАЗ» не передбачене задоволення вимог ТОВ «ОдесагазПостачання» негайно після затвердження плану санації. Боржнику відомо, що і план санації ТОВ «Одесагаз-Постачання» затверджений судом не передбачає невідкладне стягнення дебіторської заборгованості з ТОВ «Ю-ГАЗ». ТОВ «Одесагаз-Постачання» не виступає заінтересованою особою відносно Боржника, про що зазначено в ухвалі суду від 25.10.2024 р.

Заходи відновлення платоспроможності боржника, що містяться в плані санації ТОВ «Ю-ГАЗ», перелічені в ухвалі суду від 25.10.2024 р., а саме: збільшення обсягів продажу природного газу та електричної енергії; надання в оренду частини майна підприємства майна, яке не використовується в господарській діяльності підприємства, як наслідок - скорочення чисельності персоналу, задіяного в утриманні вказаного майна; подальше розширення видів продукції, продаж яких буде здійснюватися підприємством; проведення маркетингових досліджень, досліджень ринків, формування найбільш вигідних пропозицій контрагентам щодо співпраці, зокрема застосування системи знижок, відстрочки оплати, гарантій для споживачів, і відповідно отримання таких самих преференцій від постачальників (п.4.1 розділу IV); забезпечення стратегічного розвитку та розширення діяльності за рахунок укладення довгострокових контрактів з контрагентами (п.4.1 розділу IV); створення конкурентного бізнесу з використанням найбільш ефективних підходів та методів управління бізнесом. Побудова системи взаємовідносин з зовнішнім середовищем (клієнтами, партнерами, конкурентами) з метою досягнення цілей компанії (п.4.1 розділу IV); оптимізація організаційно-виробничої структури (п.4.1 розділу IV); проведення аналізу всієї дебіторської заборгованості, стягнення (ліквідація) дебіторської заборгованості (п.4.1 розділу IV); стягнення дебіторської заборгованості. Щодо дебіторської заборгованості, Боржник звертає увагу, що згідно Балансу ТОВ «Ю-ГАЗ» (звіту про фінансові результати) станом на 30.06.2024 р. з відміткою про отримання контролюючим органом, загальний розмір дебіторської заборгованості складає 1 964 817 тис. грн., з яких розмір поточної дебіторської заборгованості складає 1 527 045 тис. грн. (баланс додається). Боржнику невідомо на який баланс посилається Банк. Аналіз дебіторської заборгованості розкрито в розділі ІІ плану санації ТОВ «Ю-ГАЗ» та в розділі ІV (п. 4.6 заходи щодо стягнення дебіторської заборгованості). У таблиці 2.11.1. плану санації містяться вертикальний та горизонтальний аналіз дебіторської заборгованості. У таблиці 2.11.2. плану санації міститься розподіл торгової дебіторської заборгованості по групах, а саме: Заборгованість за природний газ, Заборгованість за електричну енергію, Заборгованість за агропродукцію, В свою чергу, заборгованість інша. торгова дебіторська заборгованість розподілялася на поточну заборгованість кінцевих споживачів, заборгованість оптових покупців, прострочену та реструктуризовану (модифіковану) заборгованість. У таблиці 2.11.3. наведена інформація про ймовірність очікуваних кредитних ризиків за торговою дебіторською заборгованістю з використанням матриці резерву очікуваних кредитних збитків, яка розрахована спираючись на минулий досвід виникнення у компанії кредитних збитків. Описана дебіторська заборгованість за строками прострочення. Боржник належним чином здійснює контроль за дебіторською заборгованістю та вживає належних заходів щодо її стягнення або погашення з боку дебіторів. Так наприклад частка простроченої більш ніж на 365 днів заборгованості знизилася з 31.12.2022 по 31.12.2023 з 19,2% до 6,2%, також Боржник вживає заходів щодо реструктуризації заборгованості з метою збільшення частки погашення заборгованості. З метою оцінки можливості стягнення дебіторської заборгованості, вона була поділена на три групи відповідно до умовної методики, яка дозволяє оцінити можливість стягнення дебіторської заборгованості. Нормальна (умовно нормальна) дебіторська заборгованість, тобто та яка фактично може бути стягнута протягом певного незначного періоду часу, достовірно відомо про наявність майна або інших активів у дебітора, за рахунок яких можуть бути задоволені вимоги або стягнута заборгованість. Ця заборгованість може бути або реально стягнута у відносно короткий строк, або може бути реалізована без суттєвого зниження її вартості. Сумнівна (умовно сумнівна) дебіторська заборгованість, це заборгованість дебіторів, відносно яких відкрито провадження у справі про банкрутство, або заборгованість визнана судовим рішенням та тривалий час перебуває на примусовому виконанні. Безнадійна це заборгованість дебіторів, які мають ознаки фіктивності, були перереєстровані, або на яких змінилися останнім часом керівники та учасники, або дебітор був ліквідований, або наявні будь-які інші ознаки, які свідчать про те, що така заборгованість не може бути стягнута. За планом санації, Боржником передбачені заходи щодо стягнення дебіторської заборгованості, розмір якої складає 1 458 502 262,81 грн., яка характеризується як нормальна, тобто не має ознак сумнівної та безнадійної заборгованості. Оцінка можливості стягнення дебіторської заборгованості наведена у таблиці 4.6.1. плану санації ТОВ «Ю-ГАЗ». Строк стягнення дебіторської заборгованості, у разі, якщо відсутнє рішення суду, щодо її стягнення розглядається Боржником у межах 6-18 місяців від дати затвердження судом плану санації, оскільки у цей строк включаються наступні етапи: процес інвентаризації дебіторської заборгованості; підготовка позовних заяв; розгляд справи в суді першої інстанції; розгляд справи в суді апеляційної інстанції; розгляд справи в суді касаційної інстанції, у разі наявності відповідних підстав; можливість направлення справи на новий розгляд до суду першої або апеляційної інстанції; примусове виконання судового рішення. Боржник звертає увагу, що за умовами договорів на постачання природного газу, промислові споживачі здійснюють попередню оплату планових обсягів споживання до початку місяця споживання та мають можливість здійснити остаточний розрахунок за фактично спожитий природний газ в термін до 15 числа місяця, наступного за місяцем споживання, а споживачі, які фінансуються за рахунок бюджетних коштів до 20-25 числа місяця, наступного за місяцем споживання, у зв`язку з чим торгова дебіторська заборгованість є поточною строком погашення в середньому до 20 днів. За умовами договорів на постачання електричної енергії Підприємством використовується гнучка система розрахунків для кожної окремої категорії споживачів. Одеські промислові підприємства здійснюють передплату планових обсягів споживання за плановою ціною в місяці споживання та остаточний розрахунок фактично спожитого обсягу електричної енергії за фактичною ціною здійснюють до 15 числа наступного місяця. Споживачі, які фінансуються за рахунок бюджетних коштів здійснюють розрахунки на умовах післяплати на підставі виставленого Постачальником електричної енергії рахунку та акту прийманняпередачі електричної енергії у строк 10 робочих днів з дня отримання рахунку у розмірі 100% вартості використаного обсягу споживання електричної енергії, але не пізніше 20 числа після місяця споживання. З цього вбачається, що частина дебіторської заборгованості буде погашатися відповідно до встановлених договорами графіків платежів, і звернення до суду з позовними вимогами про стягнення дебіторської заборгованості не буде доцільним. Отже, план санації містить аналіз дебіторської заборгованості, поділ її на групи, строки та порядок стягнення дебіторської заборгованості.

Боржником вже зазначалось, що планом санації передбачені заходи щодо стягнення дебіторської заборгованості, розмір якої складає 1 458 502 262,81 грн. До складу цієї дебіторської заборгованості не входить дебіторська заборгованість ТОВ «ОдесагазПостачання», а наведені Банком відомості щодо кінцевих бенефіціарних власників ТОВ «Віоторг», ТОВ «СВОП ТРЕЙД ГРУП» жодним чином не впливає на виконання Боржником плану санації, зокрема щодо стягнення дебіторської заборгованості у заявлених розмірах. З ліквідаційного аналізу наданого Боржником вбачається, що у разі проведення ліквідаційної процедури заявника, задоволення вимог кредиторів буле меншим, тобто задоволення вимог кредиторів загалом складе 71,4%, у тому числі 4 черги 74,2%, шостої черги 0%. В разі ліквідації підприємства вимоги, які не будуть погашені у зв`язку з недостатністю майна, вважатимуться погашеними та інші шляхи їх задоволення будуть відсутні. У процедурі санації санація до відкриття провадження у справі про банкрутство будуть задоволені всі вимоги забезпечених кредиторів та 80% вимог кредиторів 4 черги, при цьому вимоги 6 черги не виникають. Процедура санації покладає обов`язок погашення вимог кредитора на Боржника відповідно до плану санації, у разі його невиконання може бути введена ліквідаційна процедура. Порівняння розміру задоволення вимог кредиторів все ж буде більшим у процедурі досудової санації, і тому ця процедура буде більш вигідною для кредиторів, але найбільш вигідною вона буле для Боржника. Загальний строк ліквідаційної процедури 3-4 роки, у той час як строк відновлення платоспроможності оцінюється у 3 роки. Строки проведення ліквідаційної процедури за прогнозами буде більшим ніж строк досудової санації. Початок реального погашення кредиторських вимог у ліквідаційній процедурі оцінюється приблизно у 9-12 місяців після введення ліквідаційної процедури, однак на перших етапах розмір погашення вимог не буде значним (орієнтовно 3-4% від загального розміру вимог). У досудовій санації забезпечені кредитори можуть отримати погашення заборгованості від дати затвердження Плану санації, як це передбачено Планом санації. Інші кредитори отримають погашення вимог після закінчення строку відстрочки, і у подальшому гарантовано будуть отримувати передбачені планом санації платежі. У ліквідаційній процедурі відновлення платоспроможності підприємства не відбувається, Підприємство ліквідується. У процедурі досудової санації Підприємство відновлює платоспроможність по завершенню виконання плану санації. Для підприємства, власника та кредиторів вигідніше відновлення платоспроможності Підприємства. Таким чином, ліквідаційний аналіз ТОВ "Ю-ГАЗ" свідчить про вигідність для кредиторів плану санації порівняно з ліквідацією боржника, та Банком не доведено що ТОВ «Ю-ГАЗ» надано недостовірні відомості та те, що внаслідок ліквідації вимоги Банку будуть задоволені у більшому розмірі.

Викладеним спростовуються заперечення Банку щодо затвердження плану санації ТОВ «Ю-ГАЗ» в новій редакції.

З урахуванням вищевикладеного, враховуючи необхідність здійснення боржником усіх дій для виконання плану санації, а також зважаючи, що головною метою досудової санації є запобігання банкрутству боржника-юридичної особи, суд вважає за доцільне затвердити план санації (в новій редакції) Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ до відкриття провадження у справі про банкрутство, який схвалений рішенням зборів кредиторів, яке оформлено протоколом від 12.11.2024 № 2.

Керуючись ст. 5 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 232, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. У задоволенні заяви Публічного акціонерного товариства Акціонерного Банку Укргазбанк, 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1 про припинення виконання плану досудової санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, - відмовити.

2. Заяву Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, про затвердження змін до плану санації боржника до відкриття провадження у справі про банкрутство №908/2743/24 задовольнити.

3. Затвердити план санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, до відкриття провадження у справі про банкрутство, в новій редакції зі змінами схвалений рішенням зборів кредиторів, яке оформлено протоколом від 12.11.2024 № 2.

4. Виконання затвердженого плану санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ, 69035, м. Запоріжжя, вул. Феросплавна, 38, офіс 24, до відкриття провадження у справі про банкрутство, в новій редакції зі змінами покласти на керівника боржника ОСОБА_1 , АДРЕСА_1 , РНОКПП НОМЕР_1 .

Копію ухвали направити заявнику (боржнику) та кредиторам, зазначеним у плані санації Товариства з обмеженою відповідальністю Ю-ГАЗ (зі змінами).

Ухвала господарського суду набирає законної сили негайно після її оголошення, відповідно до ч.1 ст.235 ГПК України. Повний текст ухвали буде складено протягом 5-ти днів з дня оголошення вступної та резолютивної частин ухвали.

Ухвала суду може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 10 днів з дня її проголошення за правилами, визначеними ст. ст. 256-259 ГПК України.

Повна ухвала складена 27.11.2024.

Суддя Л.М. Сушко