ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ
________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
У Х В А Л А

"08" жовтня 2024 р.Справа № 916/4697/23

Господарський суд Одеської області у складі судді Гут С.Ф., за участю секретаря судового засідання Борисовій Н.В., розглянувши матеріали справи № 916/4697/23

за заявою: фізичної особи-підприємця Полянецького Олексія Леонідовича ( АДРЕСА_1 ; код НОМЕР_1 )

до боржника: товариства з обмеженою відповідальністю „Еквіл-Трейд" (65098, м. Одеса, вул. Космонавтів, 36; )

про відкриття провадження у справі про банкрутство

За участю представників:

від Міністерства оборони України - Добров Ю.І.

ліквідатор - арбітражний керуючий Коваленко І.А.

Ухвалою господарського суду Одеської області від 06.02.2024 відкрито провадження у справі про банкрутство ТОВ „Еквіл-Трейд", введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, введено процедуру розпорядження майном, розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого Коваленко І.А.

Ухвалою попереднього засідання від 19.03.2024 визнано вимоги кредитора до боржника.

Постановою господарського суду Одеської області від 09.04.2024 визнано банкрутом ТОВ „Еквіл-Трейд", введено ліквідаційну процедуру, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Коваленко І.А.

01.07.2024 від арбітражного керуючого надійшов звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс товариства з обмеженою відповідальністю „Еквіл-Трейд".

Ухвалою господарського суду Одеської області від 02.07.2024 призначено звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс до розгляду в засіданні суду.

25.07.2024р. від Міністерства оборони України надійшло клопотання (вх. №28206/24) про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності.

28.09.2024р. від ОСОБА_1 надійшло заперечення на клопотання Міністерства оборони України про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності.

Розглянувши матеріали справи судом встановлено наступне.

06.10.2021р. між ТОВ „Еквіл-Трейд" та фізичною особою-підприємцем Полянецьким О.Л. було укладено договір поставки № 211001.

В зв`язку з невиконанням вищевказаного договору у ТОВ „Еквіл-Трейд" перед фізичною особою-підприємцем Полянецьким О.Л. виникла заборгованість у сумі 608 129,00 грн.

Враховуючи наявну заборгованість Фізична особа-підприємець Полянецький Олексій Леонідович змушений був звернувся до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство товариства з обмеженою відповідальністю „Еквіл-Трейд".

Ухвалою Господарського суду Одеської області від 20.11.2023 (суддя Лепеха Г.А.) заяву Полянецького О.Л. про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ „Еквіл-Трейд" прийнято до розгляду.

Ухвалою Господарського суду Одеської області від 06.02.2024 відкрито провадження у справі про банкрутство ТОВ „Еквіл-Трейд", введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, введено процедуру розпорядження майном, розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого Коваленко І.А.

Ухвалою попереднього засідання від 19.03.2024 визнано вимоги фізичної особи-підприємця Полянецького Олексія Леонідовича до товариства з обмеженою відповідальністю „Еквіл-Трейд" в сумі 608 129,00 грн. та 26 840 грн. судового збору.

Постановою Господарського суду Одеської області від 09.04.2024 визнано банкрутом ТОВ „Еквіл-Трейд", введено ліквідаційну процедуру, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Коваленко І.А.

29.04.2024р. Міністерство оборони України звернулось до суду з кредиторськими вимогами до боржника в сумі 36 636 041,29 грн.

Ухвалою від 01.05.2024 прийнято заяву Міністерство оборони України до розгляду.

Ухвалою Господарського суду Одеської області від 28.05.2024 визнано вимоги Міністерства оборони України до товариства з обмеженою відповідальністю „Еквіл-Трейд" в сумі 36 636 041,29 грн. та 4 844,80 грн. судового збору.

25.07.2024р. від Міністерства оборони України надійшло клопотання (вх. №28206/24) про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності.

В обґрунтування поданого клопотання Міністерства оборони України посилається на невиконання керівником боржника ОСОБА_1 норм Кодексу України з процедур банкрутства, а саме, незвернення до суду з заявою про відкриття провадження справи про банкрутство за власною ініціативою.

29.08.2024р. від ОСОБА_1 надійшло заперечення на клопотання Міністерства оборони України про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності, відповідно до якого вона зазначає, що солідарної відповідальності за зобов`язаннями Боржника у зв`язку із доведенням його до банкрутства та приховуванням стійкої фінансової неплатоспроможності товариства Боржника, з мотивів, викладених в клопотанні не знайшли свого підтвердження матеріалами справи, як і правого та матеріального підтвердження, оскільки не ґрунтуються на нормі закону та не відповідають обставинам справи, тому відповідні вимоги не підлягають задоволенню.

05.09.2024р. від Міністерства оборони України надійшли додаткові пояснення щодо притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності, відповідно до яких він наполягає на своєму клопотанні та зазначає, що місячний строк відповідно до якого боржник повинен був звернутись з заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство, необхідно рахувати з кінця січня 2023 року виникнення зобов`язання, які виникли на підставі договору.

Дослідивши надані докази та вислухавши пояснення представників сторін судом встановлено.

06.10.2021р. між ТОВ „Еквіл-Трейд" та фізичною особою-підприємцем Полянецьким О.Л. було укладено договір поставки № 211001.

Відповідно до наданих видаткових накладних № РН-211001 від 06.10.2021р., № РН-211101 від 14.11.2021р., № РН-211201 від 22.12.2021р. та актів звірки взаєморозрахунків від 31.12.2021р. та 31.08.2023р. у ТОВ „Еквіл-Трейд" перед фізичною особою-підприємцем Полянецьким О.Л. наявна заборгованість у розмірі 608 129,00 грн. яка станом на дату подання заяви про відкриття про відкриття провадження у справі про банкрутство погашено не було.

Рішенням Господарського суду Одеської області від 19.10.2023 по справі №908/1760/23, позов Міністерства оборони України до відповідача ТОВ «Еквіл-Трейд» про стягнення 28 795 078,80 грн. було задоволено та стягнуто з ТОВ «Еквіл-Трейд» на користь Міністерства оборони України штраф у сумі 28 795 078,80 грн. а також стягнуто судовий збір у сумі 431 926,18 грн.

Рішенням Господарського суду Одеської області від 26.12.2023 по справі №908/1023/23, позов Міністерства оборони України до відповідача ТОВ «Еквіл-Трейд» про стягнення - 4 269 355,70 грн. задоволено. Стягнуто з ТОВ «Еквіл-Трейд» на користь Міністерства оборони України штрафні санкції у сумі - 4 269 355,70 грн. а також стягнуто судовий збір у сумі - 64 040,34 грн.

Рішенням Господарського суду Одеської області від 23.01.2024 по справі №908/2304/23, позов Міністерства оборони України до відповідача ТОВ «Еквіл-Трейд» про стягнення пені у розмірі - 991 282,96 грн. та штрафу у розмірі - 1 889 958 грн. задоволено. Стягнуто з ТОВ «Еквіл-Трейд» на користь Міністерства оборони України штрафні санкції (пеню) у сумі 991 282,96 грн., штраф у розмірі - 1 889 958,00 грн., а також стягнуто судовий збір у сумі - 43 218,61 грн.

Рішенням Господарського суду Одеської області від 16.04.2024 по справі №916/4697/23(916/5579/23), позов Міністерства оборони України до відповідача ТОВ «Еквіл-Трейд» про стягнення пені у розмірі 148 496,70 грн. задоволено. Стягнуто з ТОВ «Еквіл-Трейд» на користь Міністерства оборони України штрафні санкції (пеню) у сумі 148 496,70 грн., а також стягнуто судовий збір у сумі 2 684,00 грн.

Таким чином на думку Міністерства оборони України, станом на кінець січня 2023 року у ТОВ „Еквіл-Трейд" наявна заборгованість перед двома кредиторами.

Відповідно до ч. 6 ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства боржник зобов`язаний у місячний строк звернутися до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі у разі, якщо задоволення вимог одного або кількох кредиторів призведе до неможливості виконання грошових зобов`язань боржника в повному обсязі перед іншими кредиторами (загроза неплатоспроможності), та в інших випадках, передбачених цим Кодексом.

Якщо органи управління боржника допустили порушення цих вимог, вони несуть солідарну відповідальність за незадоволення вимог кредиторів. Питання порушення органами управління боржника зазначених вимог підлягає розгляду господарським судом під час здійснення провадження у справі. У разі виявлення такого порушення про це зазначається в ухвалі господарського суду, що є підставою для подальшого звернення кредиторів своїх вимог до зазначених осіб.

Солідарна відповідальність керівника боржника - це вид спеціальної цивільно-правової відповідальності, відповідно до якої при здійсненні провадження у справі про банкрутство керівник боржника, який не звернувся до господарського суду у місячний строк у разі наявності загрози неплатоспроможності, підлягає притягненню до солідарної відповідальності за незадоволення вимог кредиторів відповідно до заяви кредитора, після виявлення такого порушення. Будь-яких інших підстав притягнення до солідарної відповідальності положення Кодексу України з процедур банкрутства не передбачають.

Сутність солідарної відповідальності полягає у залученні керівника боржника - юридичної особи щодо якої здійснюється провадження у справі про банкрутство, до солідарного обов`язку з виконання грошових зобов`язань боржника як правового механізму захисту та відновлення прав кредиторів, які будучи своєчасно необізнаними з його вини про стан неплатоспроможності боржника, а саме про суттєву диспропорцію між обсягом зобов`язань боржника і розміром його активів, вступили з ним у правовідносини (хоча могли б не вступати) внаслідок чого позбавлені можливості задовольнити наявні в них вимоги до боржника.

Підставами покладення на керівника боржника солідарної відповідальності є порушення керівником боржника визначеного абзацом 1 ч. 6 ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства обов`язку та строку звернення до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство, факт чого за абзацом 2 частини 6 вказаної статті встановлюється судом, який здійснює провадження у справі про банкрутство. Будь-яких інших підстав для покладення солідарної відповідальності у справі про банкрутство на керівника боржника Кодексом України з процедур банкрутства не передбачено.

До предмету доказування при вирішенні питання наявності підстав для покладення на керівника боржника солідарної відповідальності у справі про банкрутство, належить встановлення таких обставин:

- виникнення обставин, визначених абзацом 1 частини 6 статті 34 Кодексу України з процедур банкрутства щодо загрози неплатоспроможності боржника;

- моменту виникнення загрози неплатоспроможності боржника;

- факту неподання керівником боржника до суду заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство боржника в місячний строк з дня виникнення такого обов`язку;

- обсягу грошових зобов`язань боржника, на момент виникнення загрози неплатоспроможності боржника.

Для покладення солідарної відповідальності на керівника боржника необхідним є доведення заявником та встановлення судом сукупності таких умов - юридичних фактів:

- порушення визначеного абзацом 1 ч. 6 ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства місячного строку на звернення до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство;

- наявності у боржника протягом цього строку та/або більше ознак загрози неплатоспроможності (подібний висновок, викладений у постанові Верховного Суду від 15 червня 2021 у справі № 910/2971/20, від 09 червня 2022 у справі № 904/76/21).

Обов`язок керівника щодо звернення до суду із заявою про банкрутство виникає у момент, коли добросовісний та сумлінний керівник, який перебуває у подібних обставинах, у рамках стандартної управлінської практики, враховуючи масштаб діяльності боржника, мав об`єктивно визначити наявність факту загрози неплатоспроможності останнього (постанови Верховного Суду від 09 червня 2022 у справі № 904/76/21, від 06 жовтня 2022 у справі № 903/988/20, від 04 липня 2023 у справі № 911/293/21 (911/682/22)).

Обчислення визначеного абз. 1 ч. 6 ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства місячного строку для обов`язку боржника звернутись із заявою про відкриття провадження у справі у разі загрози неплатоспроможності починається з того моменту, коли за законом, що регулює відповідні правовідносини між кредитором (кредиторами) та боржником (купівлі-продажу, поставки, підряду, позики, бюджетні та податкові тощо), одночасно має місце факт настання строку виконання боржником зобов`язань щонайменше перед двома його кредиторами разом із фактом перевищення в той самий момент (звітний період) сумарного розміру цих зобов`язань над розміром всіх активів боржника, які в сукупності і свідчать про ознаки загрози неплатоспроможності боржника.

Наведений висновок узгоджується з правовою позицією Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 15 червня 2021 у справі № 910/2971/20.

Загроза неплатоспроможності у розумінні абзацу 1 ч. 6 ст. ст. 34 Кодексу України з процедур банкрутства має місце у разі, якщо задоволення вимог одного або кількох кредиторів призведе до неможливості виконання грошових зобов`язань боржника в повному обсязі перед іншими кредиторами.

Іншого визначення цього поняття норми Кодексу України з процедур банкрутства не містять.

Тобто, для встановлення загрози неплатоспроможності боржника, враховуючи конструкцію ст. 34 Кодекс України з процедур банкрутства, необхідна наявність щонайменше двох кредиторів, строк виконання зобов`язань яких настав.

Згідно зі ст. 1 Кодексу України з процедур банкрутства грошове зобов`язання (борг) - зобов`язання боржника сплатити кредитору певну грошову суму відповідно до цивільно-правового правочину (договору) та на інших підставах, передбачених законодавством України. До грошових зобов`язань належать також зобов`язання щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування; зобов`язання, що виникають внаслідок неможливості виконання зобов`язань за договорами зберігання, підряду, найму (оренди), ренти тощо та які мають бути виражені у грошових одиницях. До складу грошових зобов`язань боржника, у тому числі зобов`язань щодо сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування, не включаються неустойка (штраф, пеня) та інші фінансові санкції, визначені на дату подання заяви до господарського суду, а також зобов`язання, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю і здоров`ю громадян, зобов`язання з виплати авторської винагороди, зобов`язання перед засновниками (учасниками) боржника - юридичної особи, що виникли з такої участі. Склад і розмір грошових зобов`язань, у тому числі розмір заборгованості за передані товари, виконані роботи і надані послуги, сума кредитів з урахуванням відсотків, які зобов`язаний сплатити боржник, визначаються на день подання до господарського суду заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність), якщо інше не встановлено цим Кодексом. При поданні заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність) розмір грошових зобов`язань визначається на день подання до господарського суду такої заяви.

Що ж стосується існування у ТОВ „Еквіл-Трейд" зобов`язань, строк виконання яких настав, щонайменше перед двома кредиторами, суд зазначає таке.

Відповідно за даними обліку ТОВ «ЕКВІЛ-ТРЕЙД» обліковувалася лише кредиторська заборгованість перед ФОП Полянецьким О.Л. в загальній сумі 608 129,00 грн., що виникла на підставі договору поставки від 06.10.2021р. а також підтверджено видатковими накладними № РН-211001 від 06.10.2021р., № РН-211101 від 14.11.2021р., № РН-211201 від 22.12.2021р. та актами звірки взаєморозрахунків від 31.12.2021р. та від 31.08.2023р.

На підставі вищезазначеної заборгованості Фізична особа-підприємець Полянецький О.Л. 26.10.2023р. звернулась до суду з заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ „Еквіл-Трейд".

Що ж стосується строку виникнення грошового зобов`язання Міністерства оборони України то відповідно до першого рішення Господарського суду Одеської області від 19.10.2023 по справі №908/1760/23, щодо стягнення з ТОВ „Еквіл-Трейд" на користь Міністерства оборони України штрафу у сумі 28 795 078,80 грн. а також судового збору у сумі 431 926,18 грн. то відповідно до єдиного державного реєстру судових рішень воно набрало законної сили 23.11.2023р.

Отже строк виконання грошового зобов`язання який настав у ТОВ „Еквіл-Трейд" перед Міністерством оборони України з рахуванням якого боржник повинен був звернутися у місячний строк настав з 28.11.2023р. тобто вже після того як Фізична особа-підприємець Полянецький О.Л. звернувся до суду з заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ „Еквіл Трейд" та його заяву було прийнято до розгляду.

Відтак, станом на 26.10.2023 у боржника - ТОВ „Еквіл-Трейд" були наявні зобов`язання зі сплати основної заборгованості лише перед кредитором - Фізичною особою-підприємцем Полянецьким О.Л. у загальному розмірі 608 129,00 грн., строк виконання яких настав.

Враховуючи вищевикладене суд дійшов висновку про те, що заявником Міністерством оборони України не доведено наявності у боржника ТОВ „Еквіл-Трейд" стану загрози неплатоспроможності в період виконання ОСОБА_1 повноважень керівника боржника.

Таким чином, дослідивши всі надані на обґрунтування позиції учасниками справи докази, суд дійшов висновку про відмову в задоволенні клопотання Міністерства оборони України про покладення солідарної відповідальності на керівника боржника у справі № 916/4697/23 про банкрутство ТОВ „Еквіл-Трейд".

Керуючись ст. 34, ст.ст. 58-67 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -

У Х В А Л И В:

1. В задоволені клопотання Міністерства оборони України (від 25.07.2024р. вх. №28206/24) про притягнення керівника боржника до солідарної відповідальності - відмовити.

Ухвала набирає законної сили в порядку ч.4 ст. 9 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. 235 ГПК України та може бути оскаржена у відповідності до ст.ст. 254, 255 ГПК України.

Повний текст ухвали складено 14.10.2024р.

Суддя С.Ф. Гут