УХВАЛА

м. Київ

07.08.2024Справа № 910/7074/23
За заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле" (08132, Київська обл., м. Вишневе, вул. Київська, 4, літ. "Л", оф. 3, ідентифікаційний номер 40546191)

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" (03083, м. Київ, вул. Пирогівський шлях, 34, оф. 40, ідентифікаційний номер 44424824)

про банкрутство

Суддя Мандичев Д.В.

Помічник (за дорученням судді) Судак С.С.

Представники учасників:

від заявника - не з`явилися,

ліквідатор - Бандура І.В.

ОБСТАВИНИ СПРАВИ:

Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле" звернулося до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" у зв`язку із наявною та непогашеною заборгованістю.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 15.05.2023 заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле" про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" залишено без руху. Встановлено Товариству з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле" строк сім днів з дня вручення цієї ухвали на усунення недоліків заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство. Встановлено Товариству з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле" спосіб усунення недоліків заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство шляхом надання: - доказів сплати авансування винагороди арбітражному керуючому у розмірі 60 300,00 грн; - доказів надсилання боржнику копії заяви і доданих до неї документів.

19.05.2023 до Господарського суду м. Києва надійшла заява про усунення недоліків, встановлених ухвалою Господарського суду від 15.05.2023.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 25.05.2023 прийнято заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство до розгляду. Підготовче засідання суду призначено на 12.07.2023.

20.06.2023 до суду надійшов відзив Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" на заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство.

11.07.2023 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання заявника про долучення документів до матеріалів справи.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 12.07.2023 відкладено розгляд справи у підготовчому засіданні на 26.07.2023.

24.07.2023 до суду надійшло клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле" про долучення документів до матеріалів справи.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 26.07.2023 відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг". Визнано грошові вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле" до Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" в розмірі 1 779 180,00 грн. Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів. Введено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг". Оприлюднено на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України повідомлення № 71108 від 31.07.2023 про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг". Призначено розпорядником майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" арбітражного керуючого Бандуру Івана Васильовича. Визначено дату проведення попереднього судового засідання на 20.09.2023.

22.08.2023 до суду надійшло повідомлення по справі від Голосіївської районної в м. Києві державної адміністрації.

01.09.2023 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання розпорядника майна про виплату винагороди.

11.09.2023 до суду надійшло клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Бандури І.В. про долучення документів до матеріалів справи.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 20.09.2023 задоволено клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Бандури І.В. про виплату винагороди. Здійснено сплату основної винагороди арбітражному керуючому Бандурі Івану Васильовичу за виконання ним повноважень розпорядника майна у справі № 910/7074/23 за період з 26.07.2023 по 31.08.2023 в розмірі 23 990,32 грн. з депозитного рахунку Господарського суду міста Києва за рахунок коштів, авансованих Товариством з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле".

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 20.09.2023 визнано кредитором у справі № 910/7074/23 по відношенню до боржника Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле" з грошовими вимогами на суму 1 866 320,00 грн., з яких 87 140,00 грн. - вимоги першої черги, 1 779 180,00 грн. - вимоги четвертої черги. Встановлено дату проведення зборів кредиторів та комітету кредиторів: 02.10.2023. Визначено дату проведення підсумкового судового засідання у справі № 910/7074/23 на 01.11.2023.

02.10.2023 до суду надійшло клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Бандури І.В. про долучення до матеріалів справи реєстру вимог кредиторів.

02.10.2023 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання розпорядника майна про виплату основної грошової винагороди.

25.10.2023 до суду надійшло клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле" про визнання боржника банкрутом, введення ліквідаційної процедури та призначення ліквідатором арбітражного керуючого Бандуру І.В.

26.10.2023 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання розпорядника майна про сплату винагороди.

26.10.2023 до суду надійшло клопотання розпорядника майна про затвердження звіту розпорядника майна про нарахування та виплату грошової винагороди, відшкодування додаткових витрат за підсумком процедури розпорядження майном.

26.10.2023 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання розпорядника майна про затвердження звіту про виконану роботу у порядку ч. 3 ст. 44 Кодексу України з процедур банкрутства.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 01.11.2023 задоволено клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Бандури І.В. № 02-02/31 від 02.10.2023 та № 02-02/34 від 26.10.2023 про виплату винагороди. Здійснено сплату основної винагороди арбітражному керуючому Бандурі Івану Васильовичу за виконання ним повноважень розпорядника майна у справі № 910/7074/23 за період з 01.09.2023 по 26.10.2023 в розмірі 36 309,68 грн. з депозитного рахунку Господарського суду міста Києва за рахунок коштів, авансованих Товариством з обмеженою відповідальністю "Фінансова компанія "Фінсоле". Затверджено звіт арбітражного керуючого Бандури І.В. про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат за виконання повноважень розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" за період з 26.07.2023 по 26.10.2023 у розмірі 60 300,00 грн. (винагорода) та 13 585,00 грн. (витрати).

Постановою Господарського суду міста Києва від 01.11.2023 боржника визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором призначено арбітражного керуючого Бандуру І.В.

08.11.2023 до Господарського суду м. Києва надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Квартет" з грошовими вимогами до боржника на суму 87 164 241,96 грн.

09.11.2023 до Господарського суду м. Києва надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Верта-ІФ" з грошовими вимогами до боржника на суму 58 810 000,00 грн.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 09.11.2023 прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Квартет" про визнання кредитором боржника на суму 87 164 241,96 грн., розгляд якої відбудеться у судовому засіданні 17.01.2024.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 13.11.2023 прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Верта-ІФ" про визнання кредитором боржника на суму 58 810 000,00 грн., розгляд вищезазначеної заяви відбудеться у судовому засіданні 17.01.2024.

15.11.2023 до суду надійшли пояснення ліквідатора щодо заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Верта-ІФ" із кредиторськими вимогами до боржника.

15.11.2023 до Господарського суду м. Києва надійшли пояснення ліквідатора щодо заяви Товариства з обмеженою відповідальністю "Квартет" із кредиторськими вимогами до боржника.

17.11.2023 до суду надійшла заява Товариства з обмеженою відповідальністю "Квартет" про долучення документів до матеріалів справи.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 17.01.2024 визнано кредитором у справі № 910/7074/23 по відношенню до боржника:- Товариство з обмеженою відповідальністю "Квартет" з грошовими вимогами на суму 87 168 536,36 грн., з яких 4 294,40 грн. - вимоги першої черги, 87 164 241,96 грн. - вимоги четвертої черги; - Товариство з обмеженою відповідальністю "Верта-ІФ" з грошовими вимогами на суму 58 814 294,40 грн., з яких 4 294,40 грн. - вимоги першої черги, 58 810 000,00 грн. - вимоги четвертої черги.

28.02.2024 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання ліквідатора про затвердження звіту ліквідатора про нарахування та виплату основної грошової винагороди, відшкодування додаткових витрат за підсумком ліквідаційної процедури.

28.02.2024 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання ліквідатора про затвердження звіту ліквідатора про виконану роботу.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 06.03.2024 розгляд справи у судовому засіданні призначено на 17.04.2024.

04.04.2024 до Господарського суду міста Києва заява Приватного підприємства "Деол Трейд" про заміну кредиторів.

Ухвалою Господарського суду м. Києва від 08.04.2024 призначено розгляд заяви Приватного підприємства "Деол Трейд" про заміну кредиторів у судовому засіданні на 17.04.2024.

10.04.2024 до суду надійшли пояснення ліквідатора на виконання вимог ухвали суду від 08.04.2024.

10.04.2024 до Господарського суду м. Києва надійшло клопотання ліквідатора арбітражного керуючого Бандури І.В. про долучення документів до матеріалів справи на виконання вимог ухвали суду від 06.03.2024.

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 17.04.2024 задоволено заяву Приватного підприємства "Деол Трейд" про заміну кредиторів. Замінено кредиторів у справі № 910/7074/23 Товариство з обмеженою відповідальністю "Квартет" () і Товариство з обмеженою відповідальністю "Верта-ІФ" () правонаступником - Приватним підприємством "Деол Трейд" (). Зобов`язано ліквідатора внести відповідні відомості до реєстру вимог кредиторів. Витребувано у Головного управління ДПС у м. Києві (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 33/19) довідку про банківські рахунки Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" (), у тому числі закриті. Витребувано у Публічного акціонерного товариства "Банк Восток" (49051, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24) інформацію про рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" НОМЕР_1 у ПАТ "Банк Восток", МФО 307123, зокрема про рух коштів з моменту його відкриття та відомості про його закриття. Відкладено розгляд справи у судовому засіданні на 12.06.2024.

13.05.2024 до суду надійшло повідомлення Головного управління ДПС у м. Києві на виконання вимог ухвали суду від 17.04.2024.

12.06.2024 до Господарського суду міста Києва надійшло клопотання ліквідатора про долучення до матеріалів справи уточненого реєстру вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг".

Ухвалою Господарського суду міста Києва від 12.06.2024 відкладено розгляд справи у судовому засіданні на 07.08.2024. Повторно витребувано у Публічного акціонерного товариства "Банк Восток" (49051, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24) інформацію про рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" (ідентифікаційний номер 44424824) НОМЕР_1 у ПАТ "Банк Восток", МФО 307123, зокрема про рух коштів з моменту його відкриття та відомості про його закриття.

08.07.2024 до суду надійшло повідомлення по справі від Публічного акціонерного товариства «Банк Восток».

11.07.2024 до Господарського суду міста Києва надійшли додаткові пояснення ліквідатора до поданого звіту.

У судове засідання, призначене на 07.08.2024, з`явився ліквідатор. Представники інших учасників справи у судове засідання не з`явилися, хоча про дату, час і місце його проведення були повідомлені належним чином.

Частиною 1 статті 61 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження; виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута; аналізує фінансовий стан банкрута, складає висновок про наявність або відсутність ознак доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій під час провадження у справі про банкрутство за результатом його проведення; виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; формує ліквідаційну масу; заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості; має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, які звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим Кодексом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута; з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту; заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими; подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника; вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню; продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом; подає відомості (інформацію), необхідні для ведення Єдиного реєстру боржників, відносно яких відкрито провадження у справі про банкрутство (неплатоспроможність), у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства; у разі провадження банкрутом діяльності, пов`язаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу; веде реєстр вимог кредиторів; подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію до центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення; здійснює дії щодо скасування реєстрації випуску акцій, передбачені законодавством, якщо організаційно-правовою формою юридичної особи - банкрута є акціонерне товариство; здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Розглянувши звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю «Вест-Холдинг», судом встановлено наступне.

У відповідності до п. 8 ч. 2 ст. 12 КУзПБ, арбітражний керуючий зобов`язаний надавати державному реєстратору в електронній формі через веб-портал електронних сервісів відомості, необхідні для ведення Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства.

Однак, станом на дату подання звіту, враховуючи правовий режим воєнного стану (Указ Президента України № 64/2022 від 24.02.2022 затверджений Законом України № 2102- IX від 24.02.2022, із змінами) обмежено доступ до Системи електронної звітності арбітражних керуючих Міністерства юстиції України.

Повідомлення про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури у справі про банкрутство № 910/7074/23 розміщено на веб-сайті Верховного суду 06.11.2023 (номер публікації 71788).

Станом на дату подання завіту до ліквідатора ТОВ «Вест-Холдинг» не надходили заяви від осіб, які виявили б бажання взяти участь у санації банкрута. Також, заяви з вимогами щодо виплати заробітної плати, авторської винагороди, аліментів, вимоги щодо відшкодування шкоди, заподіяної житло та здоров`ю громадян - не надходили.

Відповідно до вимог п. 8 ч. 2 ст. 12 КУзПБ, арбітражний керуючий зобов`язаний вживати заходів до недопущення будь-якої можливості виникнення конфлікту інтересів та невідкладно повідомляти суду про наявність такого конфлікту інтересів.

Під час виконання повноважень ліквідатора у справі № 910/7074/23 про банкрутство ТОВ «Вест-Холдинг» конфлікту інтересів, про які необхідно було б повідомити суд - не виникало.

Інвентаризація основних фондів, нематеріальних активів, біологічних активів, товарно-матеріальних цінностей, коштів, цінних паперів та інших грошових документів, а також обсягів незавершеного виробництва в натурі ТОВ «Вест-Холдинг» була проведена у період з 15.11.2023 по 15.12.2023 на підставі наказу № 03/Л від 01.11.2023. За результатами проведення інвентаризації, нерухомого майна та незавершеного будівництва, рухомого майна, основних засобів, нематеріальних та біологічних активів, товарно-матеріальних цінностей, коштів, цінних паперів та інших грошових документів, які б належали банкрутові на праві приватної власності або повного господарського відання - не виявлено.

Для визначення належності банкруту певних активів, які підлягають державній реєстрації, направлено ряд інформаційних запитів до утримувачів відповідних реєстрів. За результатами отриманої інформації на запити ліквідатора ТОВ «Вест-Холдинг» з державних реєстрів, майнових активів (майна та майнових прав) банкрута, які належать йому на праві власності або господарського відання - не виявлено.

За відсутності майна та майнових активів ТОВ «Вест-Холдинг», необхідність їх захисту та збереження - відсутня.

На виконання вимог ч. 1 ст. 61 КУзПБ, ліквідатором ТОВ «Вест-Холдинг» було проведено аналіз фінансово-господарського стану банкрута.

Згідно висновків Звіту про проведення аналізу фінансово-господарського стану ТОВ «Вест-Холдинг»: ознаки фіктивного банкрутства - відсутні; ознаки доведення до банкрутства - встановити неможливо; ознаки приховування банкрутства - відсутні.

Ліквідатором ТОВ «Вест-Холдинг», з метою виявлення майна та майнових активів боржника, були направлені відповідні запити до наступних підприємств, установ та організацій:

- інформаційний запит щодо надання копій останньої податкової звітності ТОВ «Вест-Холдинг», відомостей про наявність заборгованості за банкрутом щодо сплати податків, зборів та інших загальнообов`язкових платежів, про наявність у ТОВ «Вест-Холдинг» рахунків у банках та/чи інших фінансових установах, про наявність переплати по податкам, зборам та іншим загальнообов`язковим платежам до ДНІ у Голосіївському районі ГУ ДПС у м. Києві; інформаційний запит щодо наявності зареєстрованих за ТОВ «Вест-Холдинг» дозволів на виконання будівельних робіт, інших дозвільних документів, необхідних для будівництва об`єктів різних категорій складності та введення їх в експлуатацію до Державної інспекції архітектури та містобудування України; інформаційний запит щодо наявності зареєстрованих за банкрутом транспортних засобів протягом останніх трьох років та причини зняття їх з обліку до РСЦ ГСЦ МВС в м. Києві;

- інформаційний запит щодо володіння ТОВ «Вест-Холдинг» цінними паперами інших підприємств до Національної комісії з цінних паперів і фондового ринку; інформаційний запит щодо наявності зареєстрованих за ТОВ «Вест-Холдинг» дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки, об`єктів підвищеної небезпеки, великотоннажних автомобілів, технологічних транспортних засобів що не підлягають експлуатації у вулично-дорожній мережі, трубопроводів, об`єктів нафтогазового комплексу, ділянок надр наданих для експлуатації та будівництва підземних споруд до Центрального міжрегіонального управління Державної служби з питань праці;

- інформаційний запит щодо наявності зареєстрованої за банкрутом тракторної, сільськогосподарської, дорожньо-будівельної та меліоративної техніки (за останні 3-й роки) до Головного управління Держпродспоживслужби в місті Києві;

- інформаційний запит щодо наявності зареєстрованих за банкрутом земельних ділянок у власності, користуванні, і в тому числі оренді, зокрема, про їх місцезнаходження, склад та дату реєстрації до Головного управління Держгеокадастру у місті Києві та Київській області;

- інформаційний запит щодо наявності зареєстрованих за ТОВ «Вест-Холдинг» плавзасобів та суден, які мають право плавання до Державної служби морського і внутрішнього водного транспорту та судноплавства України;

- інформаційний запит щодо перебування на обліку у митних органах України ТОВ

«Вест-Холдинг», а також, у разі наявності, відомості про митне оформлення експортно-імпортних операцій банкрута до Київської митниці Держмитслужби;

- інформаційний запит щодо наявності зареєстрованої за банкрутом авіаційної техніки (за останні 3-й роки) до Державної авіаційної служби України;

- інформаційний запит щодо надання відомостей про наявність на балансі ТОВ «Вест-Холдинг» державного майна, та майна яке в процесі приватизації не увійшло до його статутного капіталу до Регіонального відділення Фонду державного майна України по місту Києву;

- інформаційний запит щодо наявності зареєстрованих за банкрутом прав інтелектуальної і промислової власності, об`єктів авторського права та суміжних прав до ДО «Український національний офіс інтелектуальної власності та інновацій»;

- інформаційний запит щодо надання копій документів останньої звітності ТОВ «Вест-Холдинг» та інформації щодо надмірно сплачених боржником коштів на зарахування до єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та/або заборгованості до Головного управління ПФУ в м. Києві;

- заяви про скасування (зняття) наявних арештів, накладених на майно ТОВ «Вест-Холдинг» до ВПВР Департаменту ДВС України та Голосіївського ВДВС у м. Києві ЦМУ МЮУ;

- інформаційний запит про зареєстровані філії та структурні відокремлені підрозділи банкрута до Головного управління статистики у місті Києві;

- інформаційний запит щодо зареєстрованих за банкрутом унікальних об`єктів космічної діяльності та космічної техніки до Державного космічного агентства України;

- інформаційний запит про наявність зареєстрованих за ТОВ «Вест-Холдинг» власних вантажних вагонів до Філії ГІОЦ» AT «Укрзалізниця».

Відповідно до ч. З ст. 7 КУзПБ, було направлено інформаційні запити щодо перебування в провадженні Київського окружного адміністративного суду та Голосіївського районного суду міста Києва справ (справи), в якій стороною (позивачем/відповідачем), третьою особою виступає ТОВ «Вест-Холдинг».

Також, ліквідатором були отримані: інформаційна довідка з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 357811503 від 11.12.2023 відносно ТОВ «Вест-Холдинг», витяг № 87945740 від 11.12.2023 з Державного реєстру обтяжень рухомого майна та інформація з Єдиного реєстру боржників станом на 19.12.2023.

За результатами отриманої інформації на запити ліквідатора ТОВ «Вест-Холдинг» з державних реєстрів, майнових активів (майна та майнових прав) банкрута, які належать йому на праві власності або господарського відання - не виявлено. Виконавчі провадження, судові справи та записи у Єдиному реєстрі боржників відносно банкрута - відсутні.

На виконання вимог ч. 4 ст. 61 КУзПБ, 04.12.2023 та 02.01.2024 ліквідатором ТОВ «Вест-Холдинг» були надіслані комітету кредиторів письмові звіти про виконану роботу у справі про банкрутство та донесено інформацію щодо фінансового стану банкрута. Також, інформація про фінансовий стан ТОВ «Вест-Холдинг» була розглянута у четвертому питанні порядку денного засідання комітету кредиторів, яке відбулося 01.02.2024.

На виконання вимог ч. 1 ст. 59 та ч. 1 ст. 61 КУзПБ, 14.11.2023 ліквідатором ТОВ «Вест-Холдинг» було направлено повідомлення директору банкрута щодо звільнення працівників у відповідності до вимог Кодексу законів про працю України. Наказом № 01-К від 19.01.2024, директора ТОВ «Вест-Холдинг» Парубець Н.М. було звільнено із займаної посади.

Документи банкрута, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню будуть подані до архівного відділу Голосіївської РДА після винесення ухвали господарського суду про ліквідацію ТОВ «Вест-Холдинг». Запит щодо погодження зберігання архівних документів направлено Голові Голосіївської районної в місті Києві державної адміністрації на офіційну електронну адресу.

На виконання вимог ухвали Господарського суду м. Києва від 06.03.2024 ліквідатором надані наступні пояснення.

Відповідно до інформації, отриманої від ГУ ДПС у м. Києві у процедурі розпорядження майном (лист № 68610/6/26-15-12-08-10 від 24.08.2023), за ТОВ «Вест- Холдинг» відсутня інформація про рахунки у банках та інших фінансових установах.

Згідно інформації, зазначеної у відзиві банкрута на заяву про відкриття провадження у справі про банкрутство, за ним обліковувався наступний банківський рахунок, який був закритим: НОМЕР_1 у ПАТ «Банк Восток», МФО 307123.

На інформаційний запит ліквідатора банкрута за № 02-02/86 від 11.03.2024 до ПАТ «Банк Восток», останній відмовив у наданні інформації через формальні причини: накладання на електронний документ саме кваліфікованого електронного підпису замість удосконаленого електронного підпису та визначення конкретного проміжку часу, за який потрібно надати інформацію (лист № 04/1/1908 від 18.03.2024).

08.07.2024 до суду надійшло повідомлення по справі від Публічного акціонерного товариства «Банк Восток» на виконання вимог ухвали від 12.06.2024 про витребування доказів. Долучено до матеріалів справи виписку про рух грошових коштів по рахунку боржника за період з 14.12.2021 по 12.09.2022. Рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю «Вест-Холдинг» у ПАТ «Банк Восток» було закрито 12.09.2022 на підставі заяви директора боржника Парубець Н.М. про закриття рахунку.

Відповідно до вимог ст. 387 ЦК України, віндикаційний позов - це вимога про витребування власником свого майна із чужого незаконного володіння.

Ознаками віндикаційного позову є наступні ознаки:

- подається власником або титульним володільцем;

- стосовно індивідуально визначених речей;

- зміст позову становить вимога про повернення речі;

- річ перебуває у володінні іншої особи (відповідача);

- річ знаходиться у чужому володінні незаконно.

За даними розподільчого балансу, складеному при створенні ТОВ «Вест-Холдинг» від 23.09.2021, до банкрута перейшли лише товари (товарні запаси), які у подальшому були відчужені за умовами Договору № 30/08-22-П купівлі-продажу (поставки) товару від 30.08.2022 до ТОВ «Елінг Біз».

За інформацією, отриманою від держателів реєстрів на інформаційні запити ліквідатора банкрута та з відповідних державних реєстрів, будь-якого іншого майна чи майнових активів які належали б банкрута на праві приватної власності або господарського відання - не виявлено.

Отже, відсутні активи ТОВ «Вест-Холдинг», які можливо було б повернути шляхом застосування віндикаційного позову.

Обов`язковою умовою субсидіарних вимог у процедурі банкрутства є те, що їх стягують лише у випадках доведення до банкрутства. Іншої підстави для застосування субсидіарної відповідальності кодекс не визначає, що відрізняє її від солідарної відповідальності керівника боржника.

При розгляді питання покладення субсидіарної відповідальності господарським судом предметом дослідження є:

- наявність або відсутність документів щодо фінансово-господарської діяльності, податкових звітів, первинної документації, подання податкової звітності, рішення керівника, органів управління та засновників;

- наявність угод за останні 3 роки до моменту відкриття провадження у справі про банкрутство й угод після відкриття провадження у справі про банкрутство; визнання таких угод недійсними відповідно до ст. 42 КУзПБ;

- наявність інформації про рух коштів за останні 3 роки до моменту відкриття провадження й після цього;

- наявність інформації про активи боржника на момент відкриття провадження у справі про банкрутство;

- дослідження моменту виникнення загрози неплатоспроможності боржника;

- наявність протиправних дій або бездіяльності осіб органу управління боржника та збитків боржника як наслідок таких дій або бездіяльності;

- сума непогашених вимог за відсутності активів у ліквідаційній масі;

- дії та події, які викликали стійку неплатоспроможність боржника та осіб, які відповідальні за їх здійснення;

- вина конкретних осіб у доведені до банкрутства та інші обставини.

Аналіз фінансового становища банкрута у поєднанні з дослідженням ліквідатором підстав виникнення заборгованості боржника перед кредиторами у справі про банкрутство, дозволяє виявити наявність чи відсутність дій засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника щодо доведення до банкрутства юридичної особи (постанова Верховного Суду від 30.10.2019 у справі № 906/904/16).

Відповідно до висновку, складеного ТОВ «Спай-Сервіс» за результатом проведення аналізу фінансово-господарського стану ТОВ «Вест-Холдинг» у процедурі розпорядження майном:

- ознаки фіктивного банкрутства відсутні;

- у діях керівництва відсутні ознаки навмисного погіршення фінансово-господарського стану підприємства, тобто доведення до банкрутства;

- у діях керівництва відсутні ознаки приховування банкрутства.

Аналіз фінансово-господарського стану банкрута, що виконаний у ліквідаційній процедурі, по суті містить аналогічні висновки, оскільки аналізований період у обох процедурах один і той же з різницею у два місяці, протягом яких не відбувалося будь-яких змін як у господарській діяльності підприємства так і у фінансовій звітності банкрута.

Окрім цього, ліквідатором зазначено, що заява про відкриття провадження у справі про банкрутство ТОВ «Вест-Холдинг» була подана до господарського суду ініціюючим кредитором 05.05.2023. Строк виконання зобов`язань перед кредитором (момент виникнення неплатоспроможності) настав 01.05.2023. Отже, з моменту виникнення неплатоспроможності банкрута та до ініціювання відкриття провадження у справі минуло лише декілька днів, що у свою чергу унеможливлює застосування солідарної відповідальності відносно органів управління на підставі ч. 6 ст. 34 КУзПБ, відповідно до якої боржник зобов`язаний у місячний строк звернутися до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі у разі, якщо задоволення вимог одного або кількох кредиторів призведе до неможливості виконання грошових зобов`язань боржника в повному обсязі перед іншими кредиторами (загроза неплатоспроможності), та в інших випадках, передбачених цим Кодексом. Якщо органи управління боржника допустили порушення цих вимог, вони несуть солідарну відповідальність за незадоволення вимог кредиторів. Питання порушення органами управління боржника зазначених вимог підлягає розгляду господарським судом під час здійснення провадження у справі. У разі виявлення такого порушення про це зазначається в ухвалі господарського суду, що є підставою для подальшого звернення кредиторів своїх вимог до зазначених осіб.

Активи боржника на момент відкриття провадження у справі про банкрутство, як вбачається з інформації отриманої від держателів реєстрів на інформаційні запити та з відповідних державних реєстрів у процедурі розпорядження майном - відсутні.

Зазначені факти у своїй сукупності не дають вагомих підстав для можливості застосування субсидіарної (солідарної) відповідальності відносно посадових осіб боржника чи його засновників, оскільки в їх діях не вбачається ознак доведення до банкрутства.

Ліквідатором банкрута на виконання вимог ухвали господарського суду від 06.03.2024 були додатково направлені електронні інформаційні запити до:

- Головного управління Держпродспоживслужби в Дніпропетровській області;

- ГУ Держгеокадастру у Дніпропетровській області;

- КП «Київське міське БТІ»;

- КП «Дніпровське міське БТІ»;

- Київської міської державної адміністрації;

- ГУ статистики у Дніпропетровській області;

- Південно-Східного міжрегіонального управління Державної служби з питань праці;

- Державної служби У країни з надзвичайних ситуацій;

- Національного банку України;

- Адміністрації судноплавства (повторно) щодо суден, власником або судновласником яких є юридична особа боржника;

- Управління з питань цивільного захисту КМДА;

- Регіонального відділення Фонду державного майна України по Дніпропетровській області;

- Міністерства економіки України.

На зазначені інформаційні запити була отримані наступні відповіді:

- ГУ статистики у Дніпропетровській області повідомило про відсутність зареєстрованих за банкрутом філій та відокремлених підрозділів (лист № 02.4-22/665-24 від 12.03.2024);

- Міністерство економіки України повідомило про відсутність зареєстрованих за банкрутом документів у сфері зовнішньоекономічної діяльності (лист № 4432-14/18544-07 від 12.03.2024);

- Адміністрація судноплавства України повідомила про відсутність відомостей щодо зареєстрованих суден, власником або судновласником яких є банкрут (лист № 3839/06-4/15- 24 від 12.03.2024);

- ГУ Держгеокадастру у Дніпропетровській області повідомило про відсутність зареєстрованих за банкрутом земельних ділянок (лист № 33-4-0.222-1658/2-24 від 14.03.2024);

- РВ ФДМУ по Дніпропетровській області повідомило про відсутність будь-якої інформації відносно банкрута у інформаційно-пошуковій системі «ЕТАП», що є складовою частиною Єдиного реєстру об`єктів державної власності (лист № 18-10-01306 від 18.03.2024);

- Національний Банк України повідомив, що не видавав банкрута ліцензій на здійснення валютних операцій (лист № 27-0007/22348 від 21.03.2024);

- Південно-Східного міжрегіонального управління Державної служби з питань праці повідомило, що за банкрутом не зареєстровані великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби (лист № ПС/1/6350/-24 від 02.04.2024);

- ГУ Держпродспоживслужби в Дніпропетровській області повідомило про відсутність інформації будь-яких дій з реєстрації чи зняттю з обліку техніки за банкрутом (лист № Вих-10/3713 від 12.03.2024);

- КП «Київське міське БТІ» повідомило про можливість надання інформації лише за конкретною адресою нерухомого майна (лист № 062/14-3219 від 25.03.2024).

Інші держателі реєстрів відповідей не надавали.

За даними української аналітичної онлайн-системи для бізнесової аналітики YouControl відносно ТОВ «Вест-Холдинг» відсутня інформація у реєстрах щодо кримінальних справ.

Згідно з даними реєстру вимог кредиторів підприємства загальна сума кредиторської заборгованості ТОВ «Вест-Холдинг», визнана Господарським судом міста Києва у справі про банкрутство № 910/7074/23, становить 147 849 150,76 грн.

Судом встановлено, що розмір кредиторської заборгованості відображено у ліквідаційному балансі підприємства.

Таким чином, зважаючи на описані вище обставини, матеріалами справи підтверджується правомірність складеного ліквідатором звіту та відомості ліквідаційного балансу, згідно з якими у ТОВ «Вест-Холдинг» відсутні грошові кошти та майнові активи, за рахунок яких можливо було б провести задоволення вимог кредиторів.

Згідно з Протоколом № 01/КК комітету кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Вест-Холдинг» від 01.02.2024 комітетом кредиторів у тому числі прийнято рішення схвалити/ погодити звіт ліквідатора ТОВ «Вест-Холдинг» про виконану роботу у справі про банкрутство № 910/7074/23; схвалити інформацію про фінансовий стан і майно банкрута ТОВ «Вест-Холдинг» станом на 01.02.2024 та прийняти до відома інформацію про подачу ліквідатором до Господарського суду міста Києва звіту ліквідатора про виконану роботу та ліквідаційного балансу ТОВ «Вест-Холдинг».

Отже, дійшовши висновку про здійснення ліквідатором усіх необхідних для пошуку та виявлення майна банкрута заходів, зокрема, шляхом звернення до відповідних реєстраційний органів, суд вважає за можливе затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута.

Матеріалами справи підтверджується, що за час роботи призначеного судом у справі № 910/7074/23 ліквідатора банкрута скарг на його дії не надходило.

Згідно ч. 2 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна або майно не виявлено чи відсутнє, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута. Копія цієї ухвали надсилається державному реєстратору для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи - банкрута, а також власнику майна.

У відповідності до п. 7 ч. 1 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства господарський суд закриває провадження у справі про банкрутство, якщо затверджений звіт ліквідатора в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно ч. 4 ст. 90 Кодексу України з процедур банкрутства у випадках, передбачених пунктами 5-8 частини першої цієї статті, господарський суд в ухвалі про закриття провадження у справі зазначає, що вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або були відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

Розглянувши матеріали справи, звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс банкрута, а також дослідивши додані до звіту документи та заслухавши пояснення ліквідатора, судом встановлено, що для виявлення майнових активів боржника з метою задоволення вимог кредиторів ліквідатором виконані всі необхідні дії та покладені на нього Кодексом України з процедур банкрутства обов`язки, у зв`язку з чим суд вважає за доцільне затвердити поданий звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс ТОВ «Вест-Холдинг», а боржника, як юридичну особу - ліквідувати та закрити провадження у справі № 910/7074/23.

Керуючись ст.ст. 65, 90 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. ст. 232, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -

УХВАЛИВ:

1. Затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" (03083, м. Київ, вул. Пирогівський шлях, 34, оф. 40, ідентифікаційний номер 44424824).

2. Ліквідувати банкрута - Товариство з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" (03083, м. Київ, вул. Пирогівський шлях, 34, оф. 40, ідентифікаційний номер 44424824) як юридичну особу у зв`язку з банкрутством.

3. Державній податковій інспекції у Голосіївському районі ГУ ДПС у м. Києві зняти Товариство з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" (03083, м. Київ, вул. Пирогівський шлях, 34, оф. 40, ідентифікаційний номер 44424824) з податкового обліку.

4. Головному регіональному управлінню статистики у м. Києві виключити Товариство з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" (03083, м. Київ, вул. Пирогівський шлях, 34, оф. 40, ідентифікаційний номер 44424824) з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України.

5. Голосіївській районній в м. Києві державній адміністрації відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців провести державну реєстрацію припинення Товариства з обмеженою відповідальністю "Вест-Холдинг" (03083, м. Київ, вул. Пирогівський шлях, 34, оф. 40, ідентифікаційний номер 44424824) як юридичної особи.

6. Дію мораторію припинити.

7. Провадження у справі про банкрутство № 910/7074/23 закрити.

8. Вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений цим Кодексом строк або відхилені господарським судом, вважаються погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнаються такими, що не підлягають виконанню.

9. Копію ухвали направити заявнику, боржнику, ліквідатору, всім кредиторам, органу статистики, Голосіївській районній в м. Києві державній адміністрації відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, державній податковій інспекції, державній виконавчій службі.

Ухвала набирає законної сили в порядку ч.ч. 4, 5 ст. 9 Кодексу України з процедур банкрутства та може бути оскаржена.

Повний текст ухвали складено 13.08.2024

Суддя Д.В. Мандичев