Справа № 909/488/24
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

04.07.2024 м. Івано-Франківськ
Господарський суд Івано - Франківської області у складі:

судді Рочняк О.В.,

секретар судового засідання Михайлюк А.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу

за позовом: Товариства з обмеженою відповідальністю "Промбіт Плюс"

вул. Космічна, буд. 28 Б, м. Дніпро, 49000

ел.пошта:

до відповідача: Товариства з обмеженою відповідальністю "Франко-Агротрейд"

юридична адреса: вул. Чорновола, буд. 7, офіс 213, м. Івано-Франківськ, 76018

фактична адреса: вул. Військових Ветеранів, буд.12, м. Івано-Франківськ, 76019

ел.пошта:

третя особа, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору на стороні відповідача: Товариство з обмеженою відповідальністю "СОФ МАРІН"

вул. Залізнична, буд. 67, смт. Великодолинське, Овідіопольський район, Одеська область, 67832

про стягнення 9 058 219 грн 29 коп. заборгованості

за участю представників сторін:

від позивача: Чередниченко Анна Віталіївна;

від відповідача: не з`явилися;

від третьої особи: не з`явилися

ВСТАНОВИВ: Товариство з обмеженою відповідальністю "Промбіт Плюс" звернулося до господарського суду з позовною заявою до Товариства з обмеженою відповідальністю "Франко-Агротрейд" про стягнення 9 058 219 грн 29 коп. заборгованості, з яких: 2 456 783 грн 81 коп. - заборгованість за договором поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та 6 601 435 грн 48 коп. - заборгованість за договором поставки №271023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023.

Крім того, до позовної заяви позивач подав клопотання від 17.05.2024 (вх.№8629/24 від 23.05.2024) про залучення до участі у справі в якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору на стороні відповідача - ТОВ "СОФ МАРІН" та клопотання від 17.05.2024 (вх.№4762/24 від 23.05.2024) про витребування доказів, в якому позивач просив суд:

1) витребувати у ТОВ "Франко-Агротрейд":

- податкову звітність платника податків - ТОВ "Франко-Агротрейд" з ПДВ з листопада 2023 по травень 2024, а саме: декларації з ПДВ з додатком №1 до них, в яких відображені податкові накладні ТОВ "Промбіт Плюс";

- інформацію про те, чи включав платник податків ТОВ "Франко-Агротрейд" до суми податкового кредиту накладні виписані ТОВ "Промбіт Плюс" у додатку №1 розділу №2 Декларації з ПДВ за період з листопада 2023 по травень 2024;

- інформацію (документальне підтвердження або спростування) про отримання товару від ТОВ "Промбіт Плюс" за договором №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та за договором №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023 за період з 01.11.2023 по 01.12.2023;

- інформацію (документальне підтвердження) щодо способу доставки (прийняття) товару за договором №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та за договором №27102023-ІІРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023 від ТОВ "Промбіт Плюс";

- оригінали видаткових накладних, підписаних з боку позивача до договорів №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023;

- акти звірок взаєморозрахунків між ТОВ "Промбіт Плюс" та ТОВ "Франко-Агротрейд" за договорами поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС;

- Додаткові угоди №1 до договорів №261023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №271023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023.

2) витребувати у ТОВ "СОФ МАРІН":

- інформацію щодо логістичного супроводження товару ТОВ "Промбіт Плюс" по договорах поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023 та надати підтверджуючі документи хто здійснював оплату логістичного супроводження (надати фінансові бухгалтерські або інші документи, які підтверджую оплату наданих послуг);

- інформацію чи організовувало ТОВ "СОФ МАРІН" перевезення товару ТОВ "Промбіт Плюс" та надати підтверджуючі документи із зазначенням перевізників та автомобілів, на яких здійснювалося перевезення;

- інформацію чи здійснювалося ТОВ "СОФ МАРІН" переважування товару ТОВ "Промбіт Плюс" та фіксація фактично обсягу товару для подальшого його передавання до ТОВ "Франко-Агротрейд" та надати підтверджуючі документи;

- інформацію чи здійснювалося ТОВ "СОФ МАРІН" лабораторні дослідження щодо якості товару ТОВ "Промбіт Плюс"? (якщо так, то в який спосіб? надати підтверджуючі документи, в тому числі зазначити спеціалістів, які проводили вищевказані дослідження);

- інформацію як здійснювалося передавання товару по договорах поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023 від ТОВ "Промбіт Плюс" до ТОВ "Франко-Агротрейд".

Згідно з ухвалою Господарського суду Івано-Франківської області від 10.06.2024, суд прийняв позовну заяву до розгляду та відкрив провадження у справі; постановив здійснювати розгляд справи за правилами загального позовного провадження; залучив до участі у справі як третю особу, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору на стороні відповідача - ТОВ "СОФ МАРІН", підготовче засідання призначив на 03.07.2024; встановив сторонам строк для надання відзиву на позов, відповіді на відзив та заперечення.

21.06.2024 через систему "Електронний суд" від відповідача надійшов відзив на позовну заяву від 21.06.2024 (вх.№10311/24).

26.06.2024 через систему "Електронний суд" від позивача надійшла відповідь на відзив від 26.06.2024 (вх.№ 10591/24).

01.07.2024 через систему "Електронний суд" до суду надійшли:

- від відповідача заперечення на відповідь на відзив від 01.07.2024 (вх.№10777/24);

- від позивача клопотання про витребування доказів від 01.07.2024 (вх.№5998/24), в якому позивач просив суд:

1) витребувати у ТОВ "Франко-Агротрейд":

- оригінал рахунку №СФ-0000013 від 02.11.2023 на оплату пшениці 3 класу (для огляду);

- інформацію про повноважного/-их представника/-ів ТОВ "Франко-Агротрейд", які здійснювали приймання-передачу товару по договору поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та договору поставки №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023 в місці поставки за адресою: м. Ізмаїл, вул. Судноремонтників, 1, Одеська область (на виконання 5.1. договорів);

- інформацію та підтверджуючі докази, як здійснювалось переважування товару за договором поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та договором поставки №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023 та фіксація фактичного обсягу товару.;

- інформацію та підтверджуючі докази, як здійснювались лабораторні дослідження щодо якості товару за договором поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та договором поставки №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023 та чи здійснювались лабораторні дослідження за рахунок ТОВ "Франко-Агротрейд".

- інформацію та підтверджуючі докази (договори, розписки, квитанції або інші документи), де зберігається (або зберігалась) сільськогосподарська продукція поставлена за договорами №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023.

2) витребувати у Головного управління ДПС в Івано-Франківській області:

- податкову звітність платника податків - ТОВ "Франко-Агротрейд" з ПДВ з листопада 2023 по травень 2024, а саме: декларації з ПДВ з додатком №1 до них, в яких відображені податкові накладні ТОВ "Промбіт Плюс";

- інформацію з підтверджуючими доказами про факт включення платником податків -ТОВ "Франко-Агротрейд" до суми податкового кредиту накладні виписані ТОВ "Промбіт Плюс" у додатку №1 розділу №2 Декларації з ПДВ за період з листопада 2023 по травень 2024;

- інформацію з підтверджуючими доказами про факт включення платником податків -ТОВ "Франко-Агротрейд" в податковому та бухгалтерському обліку постачання товару від ТОВ "Промбіт Плюс" за період з листопада 2023 по травень 2024.

03.07.2024 до відділу документального забезпечення, канцелярії суду від ТОВ "СОФ МАРІН" надійшли пояснення по справі вих.№243 від 26.06.2024 (вх.№10941/24).

В судовому засіданні 03.07.2024 суд оголосив перерву до 04.07.2024.

Згідно з приписами п.10 ч.2 ст.182 ГПК України, у підготовчому засіданні суд, зокрема, вирішує заяви та клопотання учасників справи.

Частиною 1 статті 81 Господарського процесуального кодексу України визначено, що учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом.

У відповідності до частини 2 статті 81 Господарського процесуального кодексу України, у клопотанні повинно бути зазначено: 1) який доказ витребовується; 2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати; 3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа; 4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу; 5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.

В обґрунтування клопотань про витребування доказів позивач зазначає, що витребовувані документи (інформація) необхідні для доведення факту поставки ТОВ "Промбіт Плюс" товару, а витребовувані від третьої особи документи необхідні для підтвердження факту прийняття ТОВ "СОФ МАРІН" зернових культур у відповідності до договорів поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023. При цьому позивач зазначив, що він позбавлений можливості надати такі докази, оскільки на відповідний адвокатський запит ГУ ДПС в Івано-Франківській області не надало йому відповіді, а інформація, що стосується податкової звітності ТОВ "Франко-Агротрейд" відповідно до вимог чинного законодавства є конфіденційною.

З огляду на наведене, для з`ясування всіх обставин поставки товару за договорами №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №271023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023, суд вважає, що клопотання позивача про витребування доказів слід задовольнити частково та витребувати у ТОВ "Франко-Агротрейд": оригінали видаткових накладних, підписаних з боку позивача до договорів №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023; акти звірок взаєморозрахунків між ТОВ "Промбіт Плюс" та ТОВ "Франко-Агротрейд" за договорами поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС; додаткові угоди №1 до договорів №261023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №271023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023; інформацію про повноважного/-их представника/-ів ТОВ "Франко-Агротрейд", які здійснювали приймання-передачу товару по договору поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та договору поставки №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023 в місці поставки за адресою: м. Ізмаїл, вул. Судноремонтників, 1, Одеська область (на виконання 5.1. договорів); витребувати у ТОВ "СОФ МАРІН" інформацію, на підставі чого ТОВ "СОФ МАРІН" у ТТН, виписаних ТОВ "Промбіт Плюс" (вантажовідправник) за період з 02 по 13 листопада 2023 року здійснювало отримання товару, як відповідальна особа вантажоодержувача (ТОВ "Франко-Агротрейд") та ГУ ДПС в Івано-Франківській області витребувати податкову звітність платника податків - ТОВ "Франко-Агротрейд" з ПДВ з листопада 2023 по травень 2024 р.р., інформацію з підтверджуючими доказами про факт включення платником податків - ТОВ "Франко-Агротрейд" до суми податкового кредиту накладні виписані ТОВ "Промбіт Плюс" у додатку №1 розділу №2 Декларації з ПДВ за період з листопада 2023 по травень 2024 р.р., інформацію з підтверджуючими доказами про факт включення платником податків - ТОВ "Франко-Агротрейд" в податковому та бухгалтерському обліку постачання товару від ТОВ "Промбіт Плюс" за період з листопада 2023 по травень 2024 р.р.

Також, слід витребувати у ТОВ "Франко-Агротрейд" для огляду в судовому засіданні оригінали документів, приєднаних до відзиву на позов.

Стосовно клопотання позивача в частині витребування від ТОВ "Франко-Агротрейд" податкової звітності платника податків - ТОВ "Франко-Агротрейд" з ПДВ з листопада 2023 по травень 2024 та інформації про те, чи включав платник податків ТОВ "Франко-Агротрейд" до суми податкового кредиту накладні виписані ТОВ "Промбіт Плюс" у додатку №1 розділу №2 Декларації з ПДВ за період з листопада 2023 по травень 2024, суд зазначає, що вказані докази витребовуються судом у ГУ ДПС в Івано-Франківській області, таким чином витребування у відповідача такої інформації не є необхідною.

Щодо клопотання позивача в частині витребування від ТОВ "Франко-Агротрейд" інформації про отримання товару від ТОВ "Промбіт Плюс" та інформації щодо способу доставки (прийняття) товару від ТОВ "Промбіт Плюс" за договорами №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №27102023-ІІРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023, то в цій частині слід відмовити, оскільки ця інформація зазначена відповідачем у відзиві на позов.

Стосовно витребування у ТОВ "Франко-Агротрейд" оригіналу рахунку №СФ-0000013 від 02.11.2023, то копія вказаного рахунку приєднана до відзиву на позов, а всі оригінали документів, приєднані до відзиву витребовуються судом на підставі ч. 4 ст.74 ГПК України.

В частині витребування у ТОВ "Франко-Агротрейд" та ТОВ "СОФ МАРІН" всіх інших доказів, зазначених у клопотаннях про витребування доказів слід відмовити, оскільки вони не входять до предмету доказування у даній справі.

Згідно з п. 1 ч. 2 ст. 183 ГПК України суд відкладає підготовче засідання в межах визначеного цим Кодексом строку підготовчого провадження у випадках, визначених частиною другою статті 202 цього Кодексу.

Відповідно до п.4 ч.2 ст.202 ГПК України, витребування нових доказів є підставою для відкладення розгляду справи.

З огляду на викладене, підготовче засідання слід відкласти.

Керуючись ст.ст. 81, 177, 182 - 184, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

ПОСТАНОВИВ:

клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю "Промбіт Плюс" від 17.05.2024 (вх.№4762/24 від 23.05.2024) та від 01.07.2024 (вх.№5998/24 від 01.07.2024) про витребування доказів задовольнити частково.

Товариству з обмеженою відповідальністю "Франко-Агротрейд" надати суду:

- оригінали видаткових накладних, підписаних з боку позивача до договорів №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023;

- акти звірок взаєморозрахунків між ТОВ "Промбіт Плюс" та ТОВ "Франко-Агротрейд" за договорами поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС та №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС;

- додаткові угоди №1 до договорів №261023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та №271023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023;

- інформацію про повноважного/-их представника/-ів ТОВ "Франко-Агротрейд", які здійснювали приймання-передачу товару по договору поставки №26102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 26.10.2023 та договору поставки №27102023-ПРОМБІТ ПЛЮС від 27.10.2023 в місці поставки за адресою: м. Ізмаїл, вул. Судноремонтників, 1, Одеська область (на виконання 5.1. договорів).

Товариству з обмеженою відповідальністю "СОФ МАРІН" надати суду:

- інформацію, на підставі чого ТОВ "СОФ МАРІН" у ТТН, виписаних ТОВ "Промбіт Плюс" (вантажовідправник) за період з 02 по 13 листопада 2023 року здійснювало отримання товару, як відповідальна особа вантажоодержувача (ТОВ "Франко-Агротрейд").

Головному управлінню ДПС в Івано-Франківській області (вул. Незалежності, 20, м. Івано-Франківськ, 76018) надати суду:

- податкову звітність платника податків - Товариства з обмеженою відповідальністю "Франко-Агротрейд" (; вул. Чорновола, буд. 7, офіс 213, м. Івано-Франківськ, 76018) з ПДВ з листопада 2023 по травень 2024 р.р., а саме: декларації з ПДВ з додатком №1 до них, в яких відображені податкові накладні Товариства з обмеженою відповідальністю "Промбіт Плюс" ();

- інформацію з підтверджуючими доказами про факт включення платником податків -Товариством з обмеженою відповідальністю "Франко-Агротрейд" () до суми податкового кредиту накладні виписані Товариством з обмеженою відповідальністю "Промбіт Плюс" () у додатку №1 розділу №2 Декларації з ПДВ за період з листопада 2023 по травень 2024 р.р.;

- інформацію з підтверджуючими доказами про факт включення платником податків -Товариством з обмеженою відповідальністю "Франко-Агротрейд" () в податковому та бухгалтерському обліку постачання товару від Товариства з обмеженою відповідальністю "Промбіт Плюс" () за період з листопада 2023 по травень 2024 р.р.

Встановити строк для надання витребуваних доказів протягом 10 днів з дня отримання цієї ухвали.

ТОВ "Франко-Агротрейд" надати суду оригінали документів, приєднаних до відзиву на позов для огляду в судовому засіданні.

Неподання витребуваних судом доказів, або не повідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, у відповідності до ст.135 ГПК України є підставою для стягнення в дохід державного бюджету штрафу у сумі від одного до десяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Підготовче засідання відкласти на 05.08.2024 об 11 год 30 хв.

Засідання відбудеться у приміщенні господарського суду Івано-Франківської області за адресою: вул.Грушевського, 32, м. Івано-Франківськ, 76018, зал судових засідань № 4.

Участь представників всіх учасників у справі визнати обов`язковою.

Учасники справи можуть брати участь у судовому засіданні в режимі відеоконференції поза межами приміщення суду з використанням власних технічних засобів.

Ухвала набирає законної сили після її оголошення та не підлягає оскарженню окремо від рішення суду.

Повний текст ухвали складено 10.07.2024

Суддя О.В. Рочняк