ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

про витребування доказів

03.04.2024м. ДніпроСправа № 904/4025/22

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Енергомакс" (01015, місто Київ, вулиця І.Мазепи, 34, )

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Галіон-Україна" (49051, місто Дніпро, вулиця Дніпросталівська, будинок 22, )

про визнання банкрутом

Суддя Первушин Ю.Ю.

за участю секретаря судового засідання Дяченко А.С.

Від представників учасників справи:

від кредитора: Касьян Микола Степанович, посвідчення №044 від 14.01.2014, представник ТОВ "Компанія Енергомакс".

від кредитора: Смирний Олександр Сергійович, ордер №АЕ №1244739 від 04.12.2023, представник Турбохолдінг Кфт.

від кредитора: ОСОБА_1 , керівник, представник ТОВ "Компанія Енергомакс"

від кредитора: Семещенко Марина Олександрівна, довіреність №17-317 від 25.01.2023.

від боржника: ОСОБА_2 , керівник.

від боржника ОСОБА_3 , ордер СВ №1083771 від 02.04.2024.

ВСТАНОВИВ:

В провадженні Господарського суду Дніпропетровської області перебуває справа №904/4025/22 за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Енергомакс" (01015, місто Київ, вулиця І.Мазепи, 34, ) про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Галіон - Україна" (49051, місто Дніпро, вулиця Дніпросталівська, будинок 22, ).

Справа перебуває на стадії розпорядження майном, повноваження розпорядника майна виконує арбітражна керуюча Надтока Олена Володимирівна (свідоцтво №1933 від 18.12.2019).

Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 13.03.2024 попереднє засідання суду відкладено на 03.04.2024 о 11:00 год.

03.04.2024 через систему "Електронний суд" розпорядник майна Надтока Олена Володимирівна надіслала клопотання про витребування доказів (вх. суду №16350/24).

Судом заслухано пояснення присутніх представників кредиторів, боржника щодо поданого розпорядником майна клопотання про витребування доказів.

Дослідивши матеріали справи та клопотання про витребування доказів, суд зазначає таке.

Клопотання обґрунтоване тим, що згідно з інформації, що міститься у реєстрі платників податку на додану вартість (посилання https://cabinet.tax.gov.ua/registers/pdv) ТОВ «Галіон-Україна» було платником податку на додану вартість, а отже було зобов`язано звітувати з питань нарахування та сплати податку на додану вартість з урахуванням наведеного вище Порядку та подавати додаток 5 з розшифровкою податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів. Зазначена інформація дозволить спростувати або підтвердити достовірність відомостей, наданих боржником, здійснити достовірний фінансовий аналіз діяльності боржника, дослідити його діяльність з точки зору укладення сумнівних правочинів та забезпечити належне виконання розпорядником майна визначених законом обов`язків, зокрема, щодо ведення реєстру вимог кредиторів та аналізу фінансового становища банкрута.

09.01.2023 розпорядником майна було передано особисто в руки керівника ТОВ «Галіон-Україна» (, адреса: 49051, м. Дніпро, вул. Дніпросталівська, 22) ОСОБА_4 запити за вих. № 02-03/2, вих. № 02-03/3, вих. № 02-03/4, вих. № 02-03/5 від 05.01.2023 р. під його особистий підпис про надання документів та інформації відповідно до переліку. Станом на 8 вересня 2023 року ні як керівник, ні як співзасновник боржника ОСОБА_4 не передав розпоряднику майна жодного документу, не надав жодного звіту, лише направив у відповідь на електронну пошту розпорядника майна три листи за вих. №95 від 16.01.2023, вих. №97 від 19.01.2023 та вих. №98 від 23.01.2023, в яких повідомляється, що боржнику необхідно невизначений проміжок часу для підготовки такого великого обсягу документів, при цьому чітко встановленої дати такої передачі не повідомив, наказ про створення інвентаризаційної комісії не видав, тощо.

Розпорядник майна у поданому клопотання зазначає, що під час виїзду за юридичною адресою боржника, розпорядником майна встановлено, що за адресою: 49051, місто Дніпро, вулиця Дніпросталівська, 22 боржник та його посадові особи, вивіска за вказаною адресою відсутні, бухгалтерська та інша документація боржника, його матеріальні та інші цінності за вказаною адресою також відсутні, про що було складено відповідний акт.

В подальшому, керівнику ТОВ «Галіон-Україна» () ОСОБА_2 було направлено на електронну адресу боржника наступні листи:

- лист за вих. №02-03/80 від 22.08.2023 повторно про надання відомостей, необхідних для ведення єдиної бази даних про підприємства, щодо яких порушено справу про банкрутство, про надання інформації щодо наявності відкритих рахунків у банківських установах та залишку на рахунках;

- лист за вих. №02-03/81 від 22.08.2023 повторно щодо наявності активів ТОВ «Галіон-Україна»;

- лист за вих. №02-03/82 від 22.08.2023 повторно про необхідність проведення інвентаризації майна та визначення його вартості;

- лист за вих. №02-03/83 від 22.08.2023 повторно про заборону органу управління на прийняття деяких рішень та вчинення деяких дій без погодження з розпорядником майна;

- лист за вих. №02-03/84 від 23.08.2023 повторно з проханням надати розпоряднику майна ТОВ «Галіон-Україна» () арбітражному керуючому Надтоці О.В. документи, зазначені в листах за вих. №02-03/2, вих. №02-03/3, вих. №02-03/4, вих. №02-03/5 від 05.01.2023; за вих. №02-03/80, вих. №02-03/81, вих. №02-03/82, вих. №02-03/83 від 22.08.2023 на підставі акту прийому-передачі з чітким переліком найменування кожного документу та кількості сторінок з зазначенням їх надання в строк до 5 вересня 2023 року.

Розпорядник майна зазначає, що 07.09.2023 наприкінці робочого дня на електронну пошту розпорядника майна від боржника надійшла фінансова звітність 2019-2022:

- баланс на 31 грудня 2019 року та звіт про фінансові результати за 2019 рік,

- баланс на 31 грудня 2020 року та звіт про фінансові результати за 2020 рік,

- баланс на 31 грудня 2021 року та звіт про фінансові результати за 2021 рік,

- баланс на 31 грудня 2022 року та звіт про фінансові результати за 2022 рік.

Як вказує розпорядник майна, надіслані звіти не були підписані електронним цифровим підписом, як це передбачено нормами чинного законодавства України, окрім того не було додано електронних квитанцій про реєстрацію та прийом даних звітів податковою службою України, всі ці факти викликають сумніви у достовірності даних звітів. Також 08.09.2023 ввечері на електронну пошту розпорядника майна надійшли листи від боржника без їх підписання електронним цифровим підписом (у звичайному форматі PDF):

- вих. №106 від 04.09.2023 щодо виникнення заборгованості із заробітної плати (станом на 01.03.2022 становила 2 900 233,37 грн., з 01.02.2022 по 01.08.2023 зросла на 4 277 271,50 грн.).

- вих. №107 від 04.09.2023 довідка про кількість працівників (станом на 26.12.2022 21 особа, станом на 01.01.2023 34 особи, загальна сума заборгованості станом на 31.07.2023 складає 6 207 154,37 грн.).

- вих. №108 від 04.09.2023 перелік банківських рахунків та залишків станом на 31.07.2023 Операцій з 15.03.2023 по рахункам не було (без додавання належним чином засвідчених копій банківських виписок, тощо).

- вих. №109 від 04.09.2023 довідка про наявність рухомого та нерухомого майна.

- вих. №110 від 04.09.2023 перелік майна, що знаходиться у чужому незаконному володінні - частина 1 (без додавання належним чином засвідчених копій документів, що підтверджують перелік, походження, право власності на таке майно, тощо).

- вих. №111 від 04.09.2023 перелік майна, що знаходиться у чужому незаконному володінні - частина 2 (без додавання належним чином засвідчених копій документів, що підтверджують перелік, походження, право власності на таке майно, тощо).

- вих. №112 від 04.09.2023 реєстр правочинів, виконання яких можливо у наступних періодах (без додавання належним чином засвідчених копій документів на підтвердження - договорів, специфікацій, актів виконаних робіт, рахунків, накладних, актів звірки, тощо).

- вих. №113 від 04.09.2023 реєстр дебіторської заборгованості станом на 31.07.2023 (без додавання належним чином засвідчених копій документів на підтвердження - договорів, специфікацій, актів виконаних робіт, рахунків, накладних, актів звірки, претензій, тощо).

- вих. №114 від 04.09.2023 реєстр кредиторської заборгованості станом на 31.07.2023 (без додавання належним чином засвідчених копій документів на підтвердження - договорів, специфікацій, актів виконаних робіт, рахунків, накладних, актів звірки, претензій, тощо).

Розпорядник майна стверджує, що по наданим документам виникає питання по їх повноті та достовірності, адже дані зі звітів відрізняються від розміру заявлених кредиторських вимог у даній справі та із звітністю ТОВ «Галіон-Україна» відповідно до витягу з інтернет сайту Opendatabot. Саме тому дані факти потребують перевірки, адже від достовірних даних залежить повне або часткове визнання заявлення кредиторських вимог.

Як вбачається з доданих до клопотання документів, на запити розпорядника майна до ГУ ДПС у Дніпропетровської області було надано дві відповіді з обмеженою інформацією через нерозголошення відомостей про платника, тобто самостійно отримати дану інформацію розпоряднику майна не вдалося, що і стало підставою для звернення до суду з даним клопотанням.

У поданому клопотанні розпорядник майна зазначила, що розрахунки боржника з кредитором ТУРБОХОЛДИНГ Кфт. (TURBOHOLDING Kft.) відбувались у більшій частині саме через ПАТ "ДіамантБанк", боржник не надав розпоряднику майна ані довідок, ані виписок, засвідчених банківськими установами. Отримати дані відомості розпоряднику майна самостійно не можливо відповідно до статті 62 Закону «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмовий запит власника такої інформації, або за підставі ухвали Суду. Для перевірки інформації та з метою об`єктивного розгляду заявлених кредиторських вимог є необхідність у витребуванні у банківських установ банківських виписок за період з 26.12.2019 по момент надання відповіді боржника ТОВ «Галіон-Україна» (, адреса: 49051, місто Дніпро, вулиця Дніпросталівська, 22) по всім його розрахунковим рахункам:

- ПАТ "ДіамантБанк" (, адреса: 04070, місто Київ, Контрактова площа, будинок 10-А, телефон: );

- АТ КБ «Приватбанк» (код ЄДРПРОУ 14360570, юридична адреса: 01001, місто Київ, вулиця Грушевського, 1д, адреса для кореспонденції: 49094, місто Дніпро, вулиця Набережна Перемоги, 30, тел.: НОМЕР_1 , електронна пошта: );

- АТ «Банк Кредит Дніпро» (код ЄДРПРОУ 14352406, адреса: 01033, місто Київ, вулиця Жилянська, будинок 32, тел.: +38, електронна пошта: ).

Також, з метою перевірки наданих боржником фінансових звітів за 2019-2022 роки, співставлення звітних даних, через їх не співпадіння, є необхідність у витребуванні у Головного управління статистики у Дніпропетровській області (, адреса: 49038, місто Дніпро, вулиця Столярова, 3, тел. , e-mail: ) копій балансів за 2019-2022 роки ТОВ «Галіон-Україна» (, адреса: 49051, місто Дніпро, вулиця Дніпросталівська, 22) (Форма 1, 2).

Оскільки запитувана розпорядником майна інформація необхідна для всебічного, повного і об`єктивного з`ясування обставин справи, розгляду її по суті та спростування обставин, на які посилаються кредитори, то існує необхідність у витребуванні відповідної інформації та копій документів.

Згідно з частиною 1 статті 74 Господарського процесуального кодексу України кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.

Відповідно до частини 1 статті 76 Господарського процесуального кодексу України належними є докази, на підставі яких можна встановити обставини, які входять в предмет доказування.

Згідно з частиною статті 78 Господарського процесуального кодексу України, обставини, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування.

Відповідно до частин 1, 2 статті 81 ГПК України, учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом. Таке клопотання повинно бути подане в строк, зазначений в частинах другій та третій статті 80 цього Кодексу. Якщо таке клопотання заявлено з пропуском встановленого строку, суд залишає його без задоволення, крім випадку, коли особа, яка його подає, обґрунтує неможливість його подання у встановлений строк з причин, що не залежали від неї.

У клопотанні про витребування судом доказів повинно бути зазначено: який доказ витребовується (крім клопотання про витребування судом групи однотипних документів як доказів); 2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати; 3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа; 4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу; 5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.

Частиною 4 статті 81 ГПК України встановлено, що у разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує відповідні докази.

Згідно з частинами 7, 8 статті 81 Господарського процесуального кодексу України, будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду. Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.

Суд, клопотання розпорядника майна про витребування доказів вважає обґрунтованим, а витребувані докази спрямовані на забезпечення повного, всебічного розгляду справи та правильного вирішення спору, відтак клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтям 81, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд,

УХВАЛИВ:

Клопотання розпорядника майна Надтоки О.В. про витребування доказів (вх. суду №16350/24) - задовольнити.

1. Витребувати від Головного управління ДПС у Дніпропетровській області (адреса: 49005, місто Дніпро, вулиця Сімферопольська, 17А) наступні докази:

- інформацію щодо наявності або відсутності відкритих ТОВ «Галіон-Україна» (, адреса: 49051, місто Дніпро, вулиця Дніпросталівська, 22) розрахункових рахунків в банківських установах, переліку найманих працівників із наданням копій звітів за формою 1-ДФ за період 2019-2023 роки, із наданням належним чином засвідчених копій балансів та звітів про фінансовий результат за 2019, 2020, 2021, 2022 та 2023 роки, роздруківки балансів за вказані періоди з автоматизованої інформаційної системи "Податковий блок", сум податку на прибуток та податку на додану вартість за 2019-2023 роки, податкової звітності з податку на прибуток та податку на додану вартість - декларації з податку на додану вартість або роздруківку даних електронного реєстру платника податків; уточнюючі розрахунки податкових зобов`язань до декларацій з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок з додатками 1 та 5; податкові накладні, зареєстровані в Єдиному реєстрі податкових накладних, складені ТОВ «ГаліонУкраїна» () в адресу покупців (отримувачів) по господарських операціях з 01.01.2019 по 01.01.2024.

2. Витребувати у банківських установ Публічного акціонерного товариства "ДіамантБанк" (, адреса: 04070, місто Київ, Контрактова площа, будинок 10-А), Акціонерного товариства Комерційний банк «Приватбанк» (код ЄДРПРОУ 14360570, юридична адреса: 01001, місто Київ, вулиця Грушевського, 1Д, адреса для кореспонденції: 49094, місто Дніпро, вулиця Набережна Перемоги, 30) та Акціонерного товариства «Банк Кредит Дніпро» (код ЄДРПРОУ 14352406, адреса: 01033, місто Київ, вулиця Жилянська, будинок 32) банківських виписок за період з 26.12.2019 по момент надання відповіді боржника ТОВ «ГаліонУкраїна» (, адреса: 49051, місто Дніпро, вулиця Дніпросталівська, 22) по розрахунковим рахункам:

- НОМЕР_2 (гривня, АТ «Приватбанк» МФО 305299);

- НОМЕР_3 (гривня, АТ «Приватбанк» МФО 305299);

- НОМЕР_4 (гривня, АТ «Приватбанк» МФО 305299);

- НОМЕР_5 (долар, АТ «Приватбанк» МФО 305299);

- НОМЕР_6 (долар, АТ «Приватбанк» МФО 305299);

- НОМЕР_7 (євро, АТ «Приватбанк» МФО 305299);

- НОМЕР_8 (євро, АТ «Приватбанк» МФО 305299);

- НОМЕР_9 (рублі, АТ «Приватбанк» МФО 305299);

- НОМЕР_10 (рублі, АТ «Банк Кредит Дніпро» МФО 305749);

- НОМЕР_11 (гривні/долар поточний мультивалютний рахунок,

АТ «Банк Кредит Дніпро» МФО 305749);

НОМЕР_12 (євро, АТ «Банк Кредит Дніпро» МФО 305749);

Номери рахунків боржника в Публічному акціонерному товаристві "ДІАМАНТБАНК"

не відомі.

3. Витребувати у Головного управління статистики у Дніпропетровській області (, адреса: 49038, місто Дніпро, вулиця Столярова, 3) копії балансів за 2019-2023 роки ТОВ «Галіон Україна» (, адреса: 49051, місто Дніпро, вулиця Дніпросталівська, 22) (Форма 1, 2).

Попередити Головне управління ДПС у Дніпропетровській області, ПАТ "ДіамантБанк", АТ КБ «ПриватБанк», АТ «Банк Кредит Дніпро» та Головного управління статистики у Дніпропетровській області про наслідки, передбачені статтею 135 Господарського процесуального кодексу України, у випадку невиконання процесуальних обов`язків, зловживання процесуальними правами.

Ухвала підписана 03.04.2024, набирає законної сили негайно після її проголошення суддею відповідно до частини 1 статті 235 Господарського процесуального кодексу України та оскарженню окремо від рішення суду згідно статті 255 Господарського процесуального кодексу України не підлягає.

Суддя Ю.Ю. Первушин