ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2024 року

м. Київ

cправа № 922/1903/18

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:

Жукова С.В. - головуючого, Картере В.І., Огородніка К.М.,

за участі секретаря судового засідання - Купрейчук С.П.

за участю представників:

відповідно до протоколу судового засідання

розглянувши у відкритому судовому засіданні в режимі відеоконференції касаційну скаргу Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України"

на ухвалу Господарського суду Харківської області від 14.06.2023 (в частині затвердження змін до плану санації боржника та продовження строку процедури санації)

та постанову Східного апеляційного господарського суду від 31.10.2023

у справі №922/1903/18

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Індевер"

до Товариства з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю"

про визнання банкрутом,

ВСТАНОВИВ:

1. У провадженні Господарського суду Харківської області перебуває справа про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю".

2. Керуючий санацією звернувся до суду з клопотанням про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та продовження строку процедури санації на 12 місяців разом із протоколами засідання комітету кредиторів №5 від 12.01.2023 та № 7 від 22.05.2023, на яких було прийнято наступні рішення :

1) затвердити зміни до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" (розділ 6 Плану санації);

2) продовжити строк процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та повноваження керуючого санацією Майорського О.С. та розпорядника майна Конового О.С. на дванадцять місяців.

Короткий зміст оскаржуваних судових рішень

3. Ухвалою Господарського суду Харківської області від 14.06.2023 у справі №922/1903/18 відмовлено у задоволенні клопотання кредитора АТ "Укрексімбанк" про застосування заходів процесуального примусу; затверджено зміни до плану санації боржника ТОВ "Рекуперація свинцю"; продовжено строк процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" на 12 місяців до 14.06.2024; продовжено повноваження керуючого санацією Майорського О.С. та розпорядника майна Конового О.С. до припинення процедури санації; зобов`язано керуючого санацією щоквартально звітувати суду про хід виконання процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю".

4. Постановою Східного апеляційного господарського суду від 31.10.2023 залишено без змін ухвалу Господарського суду Харківської області від 14.06.2023 у справі №922/1903/18.

Короткий зміст вимог та доводів касаційної скарги

5. До Верховного Суду від Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" (далі в тексті - Скаржник) надійшла касаційна скарга у якій Скаржник просить скасувати ухвалу Господарського суду Харківської області від 14.06.2023 та постанову Східного апеляційного господарського суду від 31.10.2023 у справі №922/1903/18 та прийняти нове рішення, яким визнати боржника ТОВ "Рекуперація свинцю" банкрутом та відкрити ліквідаційну процедуру.

6. В обґрунтування підстав для задоволення касаційної скарги Скаржник наводить наступні доводи:

6.1. Станом на дату звернення з касаційною скаргою відсутні висновки Верховного Суду щодо питання застосування норм права у подібних правовідносинах щодо вирішення питання наявності (відсутності) підстав для внесення змін до плану санації, продовження строку процедури санації та підстав обґрунтованості, поважності, доцільності продовження процедури санації, а також визначення наявності об`єктивних підстав невиконання плану/продовження строку процедури санації через введений воєнний стан на території України.

6.2. При ухвалені оскаржуваних рішень суд застосував норми права без урахування висновку щодо застосування норми права у подібних правовідносинах, викладеного у постановах Верховного Суду (п. 1 ч. 2 ст. 287 ГПК України), а саме:

1. Постанова Верховного Суду від 22.09.2021 у справі № 911/2043/20;

2. Постанова Верховного Суду від 03.02.2022 у справі № 50/25-6;

3. Постанова Верховного Суду від 01.08.2019 у справі № 5017/651/2012;

4. Постанова Верховного Суду від 16.08.2023 у справі № 904/794/14.

6. 3. Скаржник вказує, що суди не дослідили належним чином зібрані у справі докази (п. 4 ч. 2 ст. 287 ГПК України з посиланням на п. 1 ч. 3 ст. 310 ГПК України) та встановили обставини, що мають суттєве значення, на підставі недопустимих доказів (п. 4 ч. 2 ст. 287 ГПК України з посиланням на п. 4 ч. 3 ст. 310 ГПК України).

6.4. Судами належним чином не досліджено всі обставини справи та подані докази, не встановлено стан виконання плану санації та обсяг погашених вимог та не надано цьому оцінку. Крім того, суди не надали належної правової оцінки вчиненим керуючим санацією ТОВ «Рекуперація свинцю» дій для виконання плану санації та неможливості виконання передбачених планом санації дій щодо відновлення платоспроможності боржника, порушили принцип рівності сторін та прийняли незаконні та необґрунтовані рішення, що підлягають скасуванню.

Відзиви

7. Від арбітражного керуючого Конова О.С. надійшов відзив на касаційну скаргу у якому наводяться заперечення проти її задоволення.

8. Від боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю" надійшов відзив на касаційну скаргу у якому наводяться заперечення проти її задоволення.

9. Від ТОВ "Дніпрометсплав" надійшов відзив на касаційну скаргу у якому наводяться заперечення проти її задоволення.

Позиція Верховного Суду

10. Заслухавши у відкритому судовому засіданні доповідь судді доповідача, дослідивши наведені у касаційній скарзі доводи, Верховний Суд вважає, що касаційну скаргу необхідно залишити без задоволення, а оскаржувані судові рішення - без змін, виходячи з наступного.

11. Відповідно до приписів ст. 300 ГПК України, переглядаючи у касаційному порядку судові рішення, суд касаційної інстанції в межах доводів та вимог касаційної скарги, які стали підставою для відкриття касаційного провадження, та на підставі встановлених фактичних обставин справи перевіряє правильність застосування судом першої чи апеляційної інстанції норм матеріального і процесуального права. Суд касаційної інстанції не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати чи приймати до розгляду нові докази або додатково перевіряти докази. У суді касаційної інстанції не приймаються і не розглядаються вимоги, що не були предметом розгляду в суді першої інстанції. Зміна предмета та підстав позову у суді касаційної інстанції не допускається. Суд не обмежений доводами та вимогами касаційної скарги, якщо під час розгляду справи буде виявлено порушення норм процесуального права, передбачені пунктами 1, 3, 4, 8 частини першої статті 310, частиною другою статті 313 цього Кодексу, а також у разі необхідності врахування висновку щодо застосування норм права, викладеного у постанові Верховного Суду після подання касаційної скарги.

12. Суди попередніх інстанцій встановили наступні фактичні обставини справи:

Ухвалою від 08.10.2019 введено процедуру санації товариства з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю".

Постановою Східного апеляційного господарського суду від 17.01.2022, було скасовано постанову господарського суду Харківської області від 04.11.2021 у справі № 922/1903/18, затверджено план санації боржника Товариства з обмеженою відповідальністю «Рекуперація свинцю» (61105, м. Харків, вул. Киргизька, буд. 19, ), схвалений відповідно до протоколу засідання комітету кредиторів №3 від 27.08.2021; визнано інвестором боржника ТОВ «Рекуперація свинцю» - ТОВ «Дніпрометсплав»; продовжено строк процедури санації ТОВ «Рекуперація свинцю» та повноваження керуючого санацією Майорського О.С. і повноваження розпорядника майна Конового О.С. на дванадцять місяців.

Тобто, процедура санації ТОВ "Рекуперація свинцю" була введена господарським судом під час дії Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції після 19.01.2013 до 21.10.2019р.

Ухвалою Господарського суду Харківської області від 12.11.2020 клопотання керуючого санацією ТОВ "Рекуперація свинцю" Майорського О.С. задоволено, продовжено строк процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю", повноваження керуючого санацією Майорського О.С. та повноваження розпорядника майна Конового О.С. на шість місяців до 12.05.2021.

12.05.2021 до господарського суду надійшло клопотання керуючого санацією ТОВ "Рекуперація свинцю" Майорського О.С. про затвердження плану санації боржника, схваленого відповідно до протоколу засідання комітету кредиторів № 2 від 11.05.2021, визнання інвестором боржника Товариство з обмеженою відповідальністю "Дніпрометсплав", а також про продовження строку процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю", повноважень керуючого санацією Майорського О.С. та повноважень розпорядника майна Конового О.С. на дванадцять місяців. До клопотання керуючого санацією ТОВ "Рекуперація свинцю" Майорського О.С. у тому числі був доданий план санації, який не був погоджений забезпеченим кредитором АТ "ВТБ Банк".

Ухвалою Господарського суду Харківської області від 10.08.2021 задоволено заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "АК Груп 1" про заміну кредитора його правонаступником; здійснено у справі №922/1903/18 заміну кредитора - Акціонерного товариства "ВТБ Банк" (код 14359319) на його правонаступника Товариство з обмеженою відповідальністю "АК Груп 1" (код 42494360).

28.09.2021 на адресу суду першої інстанції, з урахуванням вищезазначеної заміни кредитора, до суду надійшло клопотання керуючого санацією ТОВ "Рекуперація свинцю" Майорського О.С. про затвердження плану санації боржника, схваленого відповідно до протоколу засідання комітету кредиторів від 27.08.2021 № 3, визнання інвестором боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "Дніпрометсплав", а також про продовження строку процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю", повноважень керуючого санацією Майорського О.С. та повноважень розпорядника майна Конового О.С. на дванадцять місяців. До заявленого керуючим санацією клопотання доданий план санації ТОВ "Рекуперація свинцю", який за змістом є ідентичним попередньому наданому до суду плану санації та вже погоджений забезпеченим кредитором ТОВ "АК ГРУП 1" (т.55, а.с.152-232).

Постановою Господарського суду Харківської області від 04.11.2021 у справі 922/1903/18, зокрема, відмовлено в задоволенні клопотання керуючого санацією ТОВ "Рекуперація свинцю" про затвердження плану санації боржника; припинено процедуру санації ТОВ "Рекуперація свинцю" (код 35395039); припинено повноваження керуючого санацією ТОВ "Рекуперація свинцю" Майорського О.С. та визнано ТОВ "Рекуперація свинцю" банкрутом; призначено тимчасово виконуючим обов`язки ліквідатора ТОВ "Рекуперація свинцю" арбітражного керуючого Конового Олександра Сергійовича.

В подальшому, постановою Східного апеляційного господарського суду від 17.01.2022, яка залишена без змін постановою Верховного Суду від 19.10.2022, скасовано постанову Господарського суду Харківської області від 04.11.2021 у справі 922/1903/18; затверджено план санації боржника ТОВ "Рекуперація свинцю", , схвалений відповідно до протоколу засідання комітету кредиторів від 27.08.2021 №3; визнано інвестором боржника ТОВ "Рекуперація свинцю" - ТОВ "Дніпрометсплав"; продовжено строк процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та повноваження керуючого санацією Майорського О.С. і повноваження розпорядника майна Конового О.С. на дванадцять місяців.

16.01.2023 до місцевого господарського суду надійшов звіт керуючого санацією (вх. № 941), клопотання про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації та продовження строку процедури санації (вх. №943) разом з протоколом комітету кредиторів від 12.01.2023 №5, на засіданні якого було розглянуто звіт керуючого санацією та прийнято рішення щодо продовження строку процедури санації боржника (т.59, а.с.1-14, 17-22).

Крім того, 21.02.2023 до суду першої інстанції від представника АТ "Укрексімбанк" надійшло клопотання про призначення судового засідання по справі № 922/1903/18 до розгляду для вирішення питання щодо переходу до ліквідаційної процедури ТОВ "Рекуперація свинцю", прийняття постанови про визнання боржника ТОВ "Рекуперація свинцю" банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури.

Також, АТ "Укрексімбанк" у запереченнях (від 10.04.2023 вх. № 8654/23) щодо затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації та продовження строків процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" просило відмовити керуючому санацією ТОВ "Рекуперація свинцю" Майорському О.С. в задоволенні клопотання про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації та продовження строків процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю", прийняти постанову про визнання боржника ТОВ "Рекуперація свинцю" банкрутом і відкрити ліквідаційну процедуру. На думку кредитора, у даній справі відсутні реальні підстави вважати, що при черговому продовженні процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" буде відновлено платоспроможність боржника, матеріали справи не містять належних доказів щодо зацікавленості керуючого санацією виконати план санації, не зазначено конкретних обставин, що перешкоджали виконанню плану санації (посилання на воєнну агресію росії не може бути в даному випадку належним доказом, що свідчать про такі перешкоди), матеріали справи містять неоднозначні та суперечливі рішення комітету кредиторів щодо питання продовження строку процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю", тривала процедура санації, яка не призводить до погашення вимог кредиторів, а завдає збитків останнім. При цьому, звернуто увагу на відсутність в матеріалах справи плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" з урахуванням змін, що затверджений комітетом кредиторів, інвестором та заставним кредитором, а також на те, що протокол №5 засідання комітету кредиторів ТОВ "Рекуперація свинцю" не містить строків відновлення платоспроможності боржника (т.59, а.с.187-204).

У письмових поясненнях (від 17.04.2023 вх. № 9265/23 та від 18.04.2023 вх. № 9485/23) розпорядник майна арбітражний керуючий Коновий О.С. та керуючий санацією Майорський О.С. зазначили про обставини, що перешкоджали виконанню плану санації, та про дотримання керуючим санацією усіх вимог, які передбачені Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", для продовження процедури санації боржника, а саме: керуючим санацією було розроблено та подано зміни до плану санації боржника; зміни до плану санації передбачають погашення вимог кредиторів з урахуванням черговості, яка встановлена законом; зміни до плану санації було схвалено комітетом кредиторів одноголосно (протокол засідання комітету кредиторів від 12.01.2023 №5); забезпечений кредитор ТОВ "АК ГРУП 1" затвердив зміни до плану санації. Також до матеріалів справи керуючим санацією додано зміни до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" 2023 рік, схвалені комітетом кредиторів протокол №5 від 12.01.2023 та затверджені забезпеченим кредитором (т.59, а.с. 215-249).

В подальшому, керуючий санацією звернувся до суду першої інстанції з клопотанням про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та продовження строку процедури санації (від 24.05.2023 вх. № 13183), в якому просив продовжити строк процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та повноваження керуючого санацією Майорського О.С. і повноваження розпорядника майна Конового О.С. на дванадцять місяців; затвердити зміни до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю", схвалені комітетом кредиторів боржника 12.01.2023 та 22.05.2023 (т.60, а.с. 110-112).

До вказаного клопотання додано копію протоколу № 5 засідання комітету кредиторів ТОВ "Рекуперація свинцю" від 12.01.2023; оригінал протоколу №7 засідання комітету кредиторів ТОВ "Рекуперація свинцю" від 22.05.2023, на яких було прийнято рішення про схвалення змін до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю", що схвалені комітетом кредиторів відповідно до протоколу №5 від 12.01.2023 (до розділу 6 плану санації) та про звернення до господарського суду з клопотанням про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації; зміни до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" 2023 рік, схвалені комітетом кредиторів протокол від 12.01.2023 №5, від 22.05.2023 №7 та затверджені забезпеченим кредитором (т.60, а.с.113-128).

АТ "Укрексімбанк" було надано письмові заперечення (від 08.06.2023 вх. № 14705) щодо клопотання керуючого санацією про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації та продовження строків процедури санації, оскільки, на думку кредитора, не зрозуміло зменшення розміру кредиторських вимог першої черги до суми 5287261,92 грн, зменшення суми кредиторської заборгованості четвертої черги до суми 38.920.787,91 грн, відсутні реальні правові підстави щодо відновлення платоспроможності боржника за допомогою процедури санації, суперечні висновки рішень комітету кредиторів щодо строків відновлення платоспроможності боржника, та інші аналогічні попереднім запереченні доводи. У зв`язку з цим кредитор просив суд визнати боржника банкрутом та відкрити ліквідаційну процедуру (т.60, а.с. 173-179).

Крім того, кредитор подав заяву про застосування заходів процесуального примусу (від 12.06.2023 вх. № 15015), в якій просив суд визнати факт перешкоджання здійсненню правосуддя шляхом невиконання процесуальних обов`язків розпорядником майна Коновим О.С., адвокатом Підгородецькою А.О., та керуючим санацією Майорським О.С. та накласти на останніх штраф за не надіслання на адресу кредитора поданих суду документів, що перешкодило Банку реалізувати процесуальні права учасника процесу (т.60, а.с. 201-205).

13. Відповідно до частини шостої статті 12 Господарського процесуального кодексу України господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому цим Кодексом, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

14. Кодекс України з процедур банкрутства набрав чинності 21.10.2019.

15. Відповідно до пункту 2 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства, з дня введення в дію цього Кодексу визнано таким, що втратив чинність, зокрема, Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

16. Разом з тим, пунктом 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що з дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом". Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу.

17. Правовий аналіз пункту 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства дає підстави висновку, що законодавцем за темпоральним критерієм визначено пряму дію норм цього Кодексу та їх застосування при розгляді справ про банкрутство незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, за винятком справ, які на день введення в дію цього Кодексу 21.10.2019 перебувають на стадії санації.

18. Змістом пункту 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу законодавець встановив обмеження щодо застосування всіх правових механізмів, передбачених Кодексом України з процедур банкрутства до справ про банкрутство, які знаходяться на момент набрання Кодексом чинності на стадії санації, і розгляд яких, без будь-яких виключень, має відбуватися відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

19. Як встановили суди попередніх інстанцій, ухвалою суду від 08.10.2019 введено процедуру санації Товариства з обмеженою відповідальністю "Рекуперація свинцю". Тобто процедура санації ТОВ "Рекуперація свинцю" була введена господарським судом під час дії Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон про банкрутство).

20. Відтак, у даному випадку при розгляді клопотання керуючого санацією про затвердження змін до плану санації боржника та продовження строку процедури санації підлягає застосуванню Закон України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в редакції, чинній з 19.01.2013).

21. Відповідно до вимог абзацу 3 частини 1 статті 28 Закону про банкрутство під санацією розуміється система заходів, що здійснюються під час провадження у справі про банкрутство з метою запобігання визнанню боржника банкрутом та його ліквідації, спрямована на оздоровлення фінансово-господарського становища боржника, а також задоволення в повному обсязі або частково вимог кредиторів шляхом реструктуризації підприємства, боргів і активів та/або зміни організаційно-правової та виробничої структури боржника.

22. Частиною 1 статті 28 Закону про банкрутство визначено, що господарський суд за клопотанням комітету кредиторів виносить ухвалу про введення процедури санації строком на шість місяців. За вмотивованим клопотанням керівника санації чи комітету кредиторів цей строк може бути продовжено господарським судом, але не більше ніж на дванадцять місяців.

23. Згідно з частиною 5 статті 28 Закону про банкрутство керуючий санацією має право: звертатися до господарського суду в передбачених цим Законом та Господарським процесуальним кодексом України випадках; розпоряджатися майном боржника відповідно до плану санації та з урахуванням обмежень, передбачених законодавством; укладати від імені боржника мирову угоду, цивільно-правові, трудові та інші правочини (договори); подавати заяви про визнання правочинів (договорів), укладених боржником, недійсними.

24. Керуючий санацією зобов`язаний, зокрема: прийняти до господарського відання майно боржника та організувати проведення його інвентаризації; відкрити спеціальний рахунок для проведення санації та розрахунків з кредиторами; розробити та подати до суду у випадках, передбачених цим Законом, план санації, погоджений з комітетом кредиторів; забезпечити ведення боржником бухгалтерського і статистичного звіту та фінансової звітності; здійснювати заходи щодо стягнення на користь боржника дебіторської заборгованості, а також стягнення заборгованості з осіб, які несуть з боржником відповідно до закону або договору субсидіарну чи солідарну відповідальність; надавати господарському суду на його вимогу інформацію про здійснення плану санації; здійснювати інші передбачені законодавством повноваження (ч. 6 ст. 28 Закону про банкрутство).

25. Дії (бездіяльність) керуючого санацією можуть бути оскаржені до господарського суду учасниками справи про банкрутство, права яких порушені такими діями (бездіяльністю) (ч. 15 ст. 28 Закону про банкрутство).

26. Відповідно до частини 1 статті 29 Закону про банкрутство протягом трьох місяців з дня винесення ухвали про санацію боржника керуючий санацією у випадках, передбачених цим Законом, зобов`язаний подати суду розроблений та схвалений комітетом кредиторів план санації боржника.

27. У разі наявності інвесторів план санації розробляється за участю інвесторів та підписується інвесторами. Інвестор - особа, яка приймає рішення щодо внесення власних, позичених та залучених майнових і інтелектуальних цінностей в об`єкти інвестування та несе відповідальність за невиконання своїх зобов`язань.

28. Інвестор має право: брати участь в обговоренні плану санації; брати участь у судових засіданнях під час процедури санації; знайомитися з матеріалами справи про банкрутство, бухгалтерськими, статистичними документами боржника; оскаржувати судові рішення, прийняті під час процедури санації.

29. План санації має містити заходи щодо відновлення платоспроможності боржника.

30. План санації має передбачати строк відновлення платоспроможності боржника. Платоспроможність вважається відновленою за відсутності ознак неплатоспроможності.

31. План санації може містити умови про: виконання зобов`язань боржника третіми особами; задоволення вимог кредиторів іншим способом, що не суперечить законодавству; відшкодування коштів, витрачених на проведення зборів акціонерів та (або) засідань органів управління боржника відповідно до цього Закону.

32. План санації обов`язково повинен передбачати забезпечення погашення заборгованості боржника з виплати заробітної плати.

33. Частиною 2 статті 29 Закону про банкрутство встановлено, що заходами щодо відновлення платоспроможності боржника, які містить план санації, можуть бути: реструктуризація підприємства; перепрофілювання виробництва; закриття нерентабельних виробництв; відстрочення та/або розстрочення платежів або прощення (списання) частини боргів, про що укладається мирова угода; ліквідація дебіторської заборгованості; реструктуризація активів боржника відповідно до вимог цього Закону; продаж частини майна боржника; виконання зобов`язань боржника власником майна боржника та його відповідальність за невиконання взятих на себе зобов`язань; відчуження майна та погашення зобов`язань боржника шляхом заміщення активів; звільнення працівників боржника, які не можуть бути задіяні в процесі виконання плану санації; одержання кредиту для виплати вихідної допомоги працівникам боржника, які звільняються згідно з планом санації, що відшкодовується відповідно до вимог цього Закону позачергово за рахунок продажу майна боржника; інші способи відновлення платоспроможності боржника.

34. Згідно з частиною 5 статті 29 Закону про банкрутство план санації боржника повинен передбачати погашення вимог кредиторів з урахуванням черговості, встановленої цим Законом.

35. План санації вважається схваленим, якщо він підтриманий на засіданні комітету кредиторів більш як половиною голосів кредиторів - членів комітету кредиторів (частина 6 статті 29 Закону про банкрутство).

36. Комітет кредиторів може прийняти одне з таких рішень: - схвалити план санації та подати його до господарського суду; відхилити план санації і звернутися до господарського суду з клопотанням про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури; відхилити план санації, звернутися до господарського суду з клопотанням про усунення арбітражного керуючого від виконання ним обов`язків керуючого санацією та про призначення нового керуючого санацією в порядку, встановленому цим Законом. Зазначене рішення має містити дату скликання чергового засідання комітету кредиторів для розгляду нового плану санації.

37. Схвалений комітетом кредиторів план санації (зміни до нього) та протокол засідання комітету кредиторів про введення процедури санації подаються арбітражним керуючим до господарського суду. Рішення комітету кредиторів мають бути обґрунтованими, містити викладення обставин та підстав, якими керувалися кредитори під час їх прийняття. У разі схвалення комітетом кредиторів плану санації, який передбачає більший строк санації боржника, ніж початково встановлений, господарський суд продовжує строк санації в межах строку, встановленого частиною першою статті 28 цього Закону, якщо є підстави вважати, що продовження строку санації і виконання плану санації приведе до відновлення платоспроможності боржника (частина 7 статті 29 Закону про банкрутство)

38. План санації протягом семи днів від дня прийняття комітетом кредиторів рішення про його схвалення затверджується всіма забезпеченими кредиторами (частина 1 статті 30 Закону про банкрутство).

39. Відповідно до частини 8 статті 29 Закону про банкрутство господарський суд затверджує схвалений та погоджений план санації боржника і виносить ухвалу про затвердження плану санації. Якщо протягом шести місяців з дня винесення ухвали про санацію до господарського суду не буде поданий план санації боржника, господарський суд має право прийняти рішення про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури відповідно до цього Закону.

40. Аналіз наведених законодавчих положень дає підстави для висновку про те, що заходи щодо відновлення платоспроможності боржника та конкретні умови участі інвесторів в санації боржника, джерела фінансування, вартість і умови внесків інвесторів, а також відповідальність за їх невиконання, визначаються, у даному випадку, не на момент прийняття рішення про введення процедури санації, а у плані санації, який в свою чергу розробляється після введення процедури санації за участю інвесторів.

41. Тобто, відповідно норм Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" санація боржника реалізується саме за допомогою схваленого комітетом кредиторів та погодженого забезпеченими кредиторами плану санації, затвердженого господарським судом.

42. Як встановлено частиною 12 статті 36 Закону про банкрутство продовження строку процедури санації в межах строку санації, визначеного цим Законом, здійснюється господарським судом після внесення відповідних змін (доповнень) до плану санації боржника. Зміни до плану санації схвалюються комітетом кредиторів та затверджуються господарським судом відповідно до вимог цього Закону.

43. Відповідно до частини 8 статті 26 Закону про банкрутство, до компетенції комітету кредиторів належить, зокрема, схвалення плану санації боржника, змін та доповнень до нього у випадках, передбачених цим Законом; внесення пропозицій господарському суду щодо продовження або скорочення строку процедур розпорядження майном боржника чи санації боржника.

44. Суди попередніх інстанцій встановили, що за результатами засідання зборів комітету кредиторів 12.01.2023 прийнято такі рішення по першому питанню порядку денного: 1) схвалити внесення змін до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" (розділ 6 плану санації в частині строків виконання плану санації щодо погашення вимог кредиторів, абзац 6 розділ 7 плану санації в частині строку відновлення платоспроможності боржника); 2) звернутись до господарського суду з клопотанням про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації, уповноважити керуючого санацією Майорського О.С. подати клопотання про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації у справі №922/1903/18 про банкрутство ТОВ "Рекуперація свинцю" до господарського суду; по-другому питанню порядку денного: 1) взяти до уваги звіт керуючого санацією Майорського О.С. по виконанню плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" та розпорядника майна Конового О.С., визнати їх роботу задовільною; 2) звернутись до господарського суду з клопотанням про продовження строку процедури санації ТОВ "Рекуперація свинцю" строком на 12 місяців; уповноважити керуючого санацією Майорського О.С. подати клопотання про продовження строків процедури санацію у зв`язку із схваленням відповідних змін до плану санації до господарського суду (т.59, а.с.1-13).

45. Зі змісту протоколу зборів комітету кредиторів ТОВ "Рекуперація свинцю" від 12.01.2023 №5 вбачається, що керуючим санацією запропоновано внести зміни до плану санації в частині строків погашення заборгованості та строку відновлення платоспроможності з таких підстав:

- на виконання вимог статті 28 Закону про банкрутство керуючий санацією звертався до банківських установ з метою відкриття або переоформлення рахунку для проведення санації та здійснення розрахунку з кредиторами, проте банківські установи не здійснюють ідентифікацію та верифікацію клієнта з посиланням на неповний обсяг документів для встановлення кінцевого бенефіціарного власника (контролера) боржника, доводи керуючого санацією про відсутність такої інформації банківською установою відхиляються;

- внесення відомостей до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо керівника юридичної особи зайняло значний проміжок часу;

- інвестором ТОВ "Дніпрометсплав" повідомлено про те, що через повномасштабне вторгнення рф на територію України в лютому 2022 року підприємство кілька разів призупиняло виробничу діяльність, були порушені договірні зобов`язання контрагентами, через відключення електроенергії виробничі процеси також неодноразово зупинялись, тому до теперішнього часу заплановані договори з ТОВ "Рекуперація свинцю" не було укладено, укладення вищевказаних договорів планується на 2 квартал 2023 року, що пов`язано зі стабілізацією ситуації з енергопостачанням, що дозволить в повному обсязі завантажити виробничі потужності;

- розпорядником майна Коновим О.С. зазначено, що форс-мажорними обставинами (обставинами непереборної сили) є надзвичайні й невідворотні обставини, що об`єктивно унеможливлюють виконання зобов`язань, передбачених умовами договору (контракту, угоди тощо), обов`язків згідно із законодавчими й іншими нормативними актами (ч. 2 ст. 14-1 Закону України № 671/97 "Про торгово-промислові палати в Україні"), зокрема, до таких обставин зараховано й воєнний стан, введений Президентом України; листом Торгово-промислової палати України від 28.02.2022 вих. №2024/02.0-7.1 засвідчено форс-мажорні обставини (обставини непереборної сили): військову агресію рф проти України, що стало підставою введення воєнного стану із 24 лютого 2022 року, та підтверджено, що зазначені обставини з 24 лютого 2022 року до їх офіційного закінчення, є надзвичайними, невідворотними та об`єктивними обставинами для суб`єктів господарської діяльності та/або фізичних осіб по договору, окремим податковим та/чи іншим зобов`язанням/обов`язком, виконання яких/-го настало згідно з умовами договору, контракту, угоди, законодавчих чи інших нормативних актів і виконання відповідно яких/-го стало неможливим у встановлений термін внаслідок настання таких форс-мажорних обставин (обставин непереборної сили).

46. Також в оскаржуваних судових рішеннях встановлено, що за результатами засідання зборів комітету кредиторів 22.05.2023 прийнято такі рішення: 1) схвалити внесення наступних змін до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю", що схвалені комітетом кредиторів відповідно до протоколу від 12.01.2023 №5 (до розділу 6 плану санації) та викласти розділ 6 плану санації у відповідній редакції; 2) звернутись до господарського суду з клопотанням про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації, уповноважити керуючого санацією Майорського О.С. підписати та подати клопотання про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації у справі №922/1903/18 про банкрутство ТОВ "Рекуперація свинцю" до господарського суду.

47. Судами встановлено, що на виконання рішення комітету кредиторів до господарського суду від керуючого санацією надійшло клопотання про затвердження схвалених комітетом кредиторів змін до плану санації та продовження строку процедури санації боржника, до якого додано Зміни до плану санації ТОВ "Рекуперація свинцю" 2023 рік, схвалені комітетом кредиторів ТОВ "Рекуперація свинцю" (протокол від 12.01.2023 №5 та протокол від 22.05.2023 №7), затверджені забезпеченим кредитором ТОВ "АК ГРУП 1", відповідно до яких викладено в новій редакції розділ 6 плану санації в частині графіків погашення кредиторської заборгованості та абз. 6 розділу 7 плану санації щодо строку відновлення платоспроможності боржника.

48. Як свідчать надані керуючим санацією суду зміни до розділу 6 плану санації, заходи щодо відновлення платоспроможності боржника передбачають погашення кредиторської заборгованості до 01.04.2024 перед кредиторами 1 черги у загальному розмірі 5.287.261,92 грн. Вказаний борг складається із залишку сум боргу боржника ТОВ "Рекуперація свинцю" перед кредиторами із заробітної плати, аліментів, судового збору, що залишилась непогашеною згідно ухвали Господарського суду Харківської області від 24.09.2019. При цьому, до матеріалів справи додано докази погашення заборгованості по заробітній платі станом на 22.05.2023 у сумі 708644,47грн(т.60, а.с. 39-108).

49. Наведені обставини справи свідчать про те, що керуючим санацією та комітетом кредиторів були дотримані всі вимоги, які передбачені приписами статей 28, 29, 30, 36 Закону про банкрутство для прийняття рішення щодо внесення змін до плану санації та продовження строку процедури санації, а саме: керуючим санацією було розроблено та подано кредиторам зміни до плану санації боржника; змінений план санації передбачає погашення вимог кредиторів з урахуванням черговості, у тому числі заставного кредитора, яка встановлена законом; план санації було схвалено комітетом кредиторів одноголосно (протоколи засідання комітету кредиторів від 12.01.2023 №5 та від 22.05.2023 № 7 надано до суду разом зі змінами до плану санації); забезпечений кредитор ТОВ "АК ГРУП 1" погодив зміни до плану санації, що підтверджується підписом представника на змінах до плану санації, який було подано до господарського суду, інвестором ТОВ "Дніпрометсплав" підтримано зміни до плану санації.

50. Відповідно до приписів ст. 309 ГПК України, суд касаційної інстанції залишає касаційну скаргу без задоволення, а судові рішення - без змін, якщо судове рішення, переглянуте в передбачених статтею 300 цього Кодексу межах, ухвалено з додержанням норм матеріального і процесуального права. Не може бути скасоване правильне по суті і законне рішення з одних лише формальних міркувань.

51. З урахуванням того, що керуючим санацією та комітетом кредиторів були дотримані всі вимоги, які передбачені приписами статей 28, 29, 30, 36 Закону про банкрутство, колегія суддів суду касаційної інстанції дійшла висновку про те, що ухвала Господарського суду Харківської області від 14.06.2023 (в частині затвердження змін до плану санації боржника та продовження строку процедури санації) та постанова Східного апеляційного господарського суду від 31.10.2023 ухвалені з дотриманням норм матеріального та процесуального права.

52. За таких обставин, касаційна скарга Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" підлягає залишенню без задоволення, а ухвала Господарського суду Харківської області від 14.06.2023 (в частині затвердження змін до плану санації боржника та продовження строку процедури санації) та постанова Східного апеляційного господарського суду від 31.10.2023 у справі № 922/1903/18 - залишенню без змін.

Керуючись ст. ст. 240, 300, 301, 304, 308, 309, 314, 315, 317 ГПК України, Верховний Суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Касаційну скаргу Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" залишити без задоволення.

2. Ухвалу Господарського суду Харківської області від 14.06.2023 (в частині затвердження змін до плану санації боржника та продовження строку процедури санації) та постанову Східного апеляційного господарського суду від 31.10.2023 у справі № 922/1903/18 залишити без змін.

Постанова суду касаційної інстанції набирає законної сили з моменту її прийняття, є остаточною і оскарженню не підлягає.

Головуючий С.В. Жуков

Судді В.І. Картере

К.М. Огороднік