ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
________________________________________________________________________________
УХВАЛА

"12" березня 2024 р. м. ХарківСправа № 922/4142/23

Господарський суд Харківської області у складі:

судді Новікової Н.А.,

без виклику учасників справи,

розглянувши матеріали справи № 922/4142/23

за заявою фізичної особи ОСОБА_1 , м. Харків,

до боржника Товариства з обмеженою відповідальністю "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД" (, юридична адреса: 61000, м. Харків, пр. Перемоги, буд. 55Е)

про визнання банкрутом,

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою Господарського суду Харківської області від 06.11.2023 у справі № 922/4142/23 відкрито провадження у справі про банкрутство ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД". Визнано вимоги ініціюючого кредитора - фізичної особи ОСОБА_1 до боржника на суму 158400,00 грн. Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів боржника. Введено процедуру розпорядження майном боржника строком на 170 календарних днів. Призначено попереднє засідання суду на 10.01.2024 об 11:30. Призначено розпорядником майна боржника - арбітражного керуючого Родзинського А.А. Встановлено розпоряднику майна строк для: подання до господарського суду відомостей про результати розгляду вимог кредиторів боржника; проведення інвентаризації майна боржника та подання до суду матеріалів інвентаризації з доказами, що підтверджують встановлені в ході інвентаризації дані, а також звіту про проведену роботу в межах процедури розпорядження майном.

На виконання зазначеної ухвали судом 06.11.2023 в установленому порядку сформовано та надіслано до офіційного веб-порталу судової влади України для здійснення офіційного оприлюднення повідомлення про відкриття провадження у справі № 922/4142/23 про визнання банкрутом ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД" (повідомлення № 71787 від 06.11.2023).

В межах строку на подання заяв з грошовими вимогами кредиторів до боржника, встановленого ч. 1 ст. 45 КУзПБ, жодної заяви з грошовими вимогами кредитора до боржника до суду не надійшло.

11.12.2023 за вх. № 34057, тобто після закінчення зазначеного строку, від Головного управління ДПС у Харківській області до суду засобами поштового зв`язку надійшла заява про кредиторські вимоги до боржника від 08.12.2023 № 25306/5/20-40-13-04-03 на загальну суму 29833,80 грн, в т.ч.: основний платіж - 24668,96 грн; штрафні санкції - 5159,42 грн та пеня - 5,42 грн.

Ухвалою суду від 26.12.2023 у справі № 922/4142/23, після усунення заявником недоліків заяви про кредиторські вимоги до боржника, вказану заяву прийнято та призначено до розгляду на 10.01.2024 об 11:30. Зобов`язано заявника надати суду: правове та документальне обґрунтування заявлених вимог до боржника; оригінали документів доданих до заяви (для огляду); розрахунок заборгованості, яка виникла до моменту порушення провадження у справі про банкрутство. Зобов`язано боржника надати суду: відзив на заяву про кредиторські вимоги до боржника, із зазначенням суми заборгованості боржника перед заявником та періодів, за які виникла вказана заборгованість та здійсненими сплатами щодо часткового погашення заборгованості (за наявності). Зобов`язано розпорядника майна розглянути заяву кредитора та письмово повідомити суду і заявнику про результати розгляду заяви, з обґрунтуванням підстав визнання чи відхилення, а також надати суду письмовий звіт та докази про направлення заявнику та всім кредиторам боржника повідомлення про результати розгляду грошових вимог.

Протокольною ухвалою суду від 10.01.2024 у зв`язку з неявкою учасників справи в судове засідання та невиконанням учасниками справи вимог ухвали суду від 26.12.2023 відкладено попереднє засідання суду у даній справі на 07.02.2024 о 12:45.

22.01.2024 за вх. № 1833 від заявника - Головного управління ДПС у Харківській області до суду надійшли додаткові пояснення у справі, в яких заявник зазначає, що станом на теперішній час контролюючий орган позбавлений можливості достовірно визначити стан розрахунків боржника з бюджетом і провести перевірку дотримання боржником вимог податкового законодавства, обов`язок проведення якої передбачено Кодексом України з процедур банкрутства та Податковим кодексом України, у зв`язку з чим заявник просить суд: врахувати вищенаведену інформацію в межах розгляду даної справи; при наявності процесуальних підстав посприяти у виконанні посадовими особами законодавчого обов`язку щодо надання до контролюючого органу для проведення перевірки всіх документів, пов`язаних з веденням бухгалтерського та податкового обліку; не допустити ліквідацію боржника без проведення перевірки, оскільки під час її проведення контролюючий орган зможе достеменно перевірити дані (інформацію) про наявність у підприємства активів, дебіторської та/або кредиторської заборгованості, а також дійсний стан його платоспроможності.

Втім, заявником не надано суду витребувані ухвалою від 26.12.2023 правове та документальне обґрунтування заявлених кредиторських вимог до боржника та оригінали документів доданих до заяви про кредиторські вимоги до боржника (для огляду).

06.02.2024 за вх. № 3403 від розпорядника майна боржника Родзинського А.А. до суду надійшов звіт, в якому розпорядник повідомляє, що на виконання вимог ухвали суду від 06.11.2023 у справі № 922/4142/23 ним було проведено інвентаризацію майна боржника - ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД", за результатами якої встановлено відсутність у боржника майна, дебіторської заборгованості, відсутність інвестиційної та іншої діяльності боржника. Також у звіті розпорядник майна повідомляє, що ним розглянуто кредиторські вимоги Головного управління ДПС у Харківській області до боржника в загальному розмірі 29833,80 грн, в т.ч.: основний платіж - 24668,96 грн; штрафні санкції - 5159,42 грн та пеня - 5,42 грн, а також судовий збір - 5368,00 грн, які визнано в повному обсязі. Крім того, розпорядник зазначає про неможливість надання відомостей про рух коштів по рахунках боржника за три роки, що передували даті відкриття провадження у справі про банкрутство, оскільки відповідно до ч. 10 ст. 44 КУзПБ розпорядник майна не має права втручатися в оперативно-господарську діяльність боржника, крім випадків, передбачених цим Кодексом, судом у справі № 922/4142/23 не припинялися повноваження керівника боржника та виконавчих органів його управління, покладені на них відповідно до законодавства чи установчих документів, отримання вищезазначених відомостей складає банківську таємницю, тож розпорядник майна не має юридичних можливостей для надання суду відомостей про рух коштів по рахунках боржника за три роки, що передували даті відкриття провадження у справі про банкрутство. До зазначеного звіту розпорядником майна боржника надано, зокрема: матеріали інвентаризації активів ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД", проведеної в період з 22.12.2023 по 26.12.2023; довідку ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД" про наявність рахунків у цінних паперах з роздруківкою інформації з відкритих реєстрів за адресою: https.7/smida.gov.ua/db/owners; довідку про наявність кредиторської заборгованості ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД"; довідку про наявність дебіторської заборгованості ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД"; довідку ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД" про наявність заборгованості перед бюджетом; довідку про залишок коштів на розрахункових рахунках та готівкових коштів ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД"; довідку ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД" щодо наявності майна та активів Товариства.

Проте, в порушення вимог ухвали суду від 06.11.2023 розпорядником майна до наданого звіту не додано доказів, що підтверджують встановлені в ході проведеної інвентаризації дані.

Також, 06.02.2024 за вх. № 3411 від розпорядника майна боржника до суду надійшло повідомлення про результати розгляду кредиторських вимог Головного управління ДПС у Харківській області, в якому розпорядник зазначає, що ним розглянуті та визнаються в повному обсязі кредиторські вимоги Головного управління ДПС у Харківській області до боржника в загальному розмірі 29833,80 грн, в т.ч.: основний платіж - 24668,96 грн; штрафні санкції - 5159,42 грн та пеня - 5,42 грн, а також судовий збір - 5368,00 грн.

Однак, в порушення вимог ухвали суду від 26.12.2023 розпорядником майна до повідомлення про результати розгляду кредиторських вимог не надано обґрунтування підстав визнання заявлених кредиторських вимог.

Від боржника - ТОВ "УКРІНВЕСТ-ТРЕЙД" 06.02.2024 за вх. № 3354 до суду надійшов відзив на кредиторські вимоги ГУ ДПС у Харківській області, в якому боржник визнає в повному обсязі кредиторські вимоги Головного управління ДПС у Харківській області до боржника в загальному розмірі 29833,80 грн, в т.ч.: основний платіж - 24668,96 грн; штрафні санкції - 5159,42 грн та пеня - 5,42 грн, а також судовий збір в розмірі 5368,00 грн.

Ухвалою суду від 07.02.2024 у зв`язку з неявкою представників учасників справи в судове засідання та невиконанням заявником і розпорядником майна вимог попередніх ухвал суду у даній справі продовжено строк проведення попереднього засідання суду на три місяці до 06.05.2024 та відкладено попереднє засідання на 06.03.2024 о 12:50. Зобов`язано розпорядника майна надати належні докази на підтвердження вчинення дій, які є обов`язковими для розпорядника в межах процедури розпорядження майном боржника, зокрема (але не виключно) надати суду: 1) докази, що підтверджують дані, зазначені в наданих суду матеріалах інвентаризації майна боржника, в тому числі: належні докази на підтвердження відсутності у боржника активів; належні докази перевірки наявності у боржника зареєстрованих прав на майно та майнові права боржника; відомості стосовно відкритих рахунків боржника; документи на підтвердження укладення договорів з іншими контрагентами, крім ТОВ Рекламна Агенція Х1 тощо; 2) складений у відповідності до вимог чинного законодавства аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної діяльності боржника та становища боржника на ринках, а також документи, що підтверджують інформацію, зазначену у наданому аналізі; 3) складений у відповідності до вимог чинного законодавства висновок щодо наявності (відсутності) у боржника ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства, а також документи, що підтверджують інформацію, зазначену у висновку; 4) обґрунтування підстав визнання заявлених кредиторських вимог Головного управління ДПС у Харківській області до боржника, з посиланням на норми чинного законодавства та наданням відповідних доказів на підтвердження наявності правових підстав для визнання грошових вимог. Зобов`язано заявника - Головне управління ДПС у Харківській області надати належне правове та документальне обґрунтування заявлених грошових вимог до боржника та оригінали документів, доданих до заяви про кредиторські вимоги до боржника (на огляд суду).

05.03.2024 за вх. № 6071 від розпорядника майна до суду надійшов звіт, в якому розпорядник майна повідомляє, що: на виконання вимог ухвали суду від 07.02.2024 у справі № 922/4142/23 ним було здійснено аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної діяльності боржника та становища боржника на ринках, а також щодо наявності (відсутності) у боржника ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства, та надає до звіту копію звіту за результатами проведеного аналізу фінансово-господарського стану боржника, згідно з яким встановлено відсутність у боржника майна, дебіторської заборгованості, інвестиційної та іншої діяльності, становище боржника на ринках незадовільне, ознаки дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства не виявлено. Також до звіту розпорядник надав Баланси (звіти про фінансовий стан) боржника за 2021, 2022 роки, копію довідки Головного управління ДПС у Харківській області ввід 20.02.2024 № 8883/6/20-40-73-01-04 стосовно наявних у боржника відкритих рахунків банків (з якої вбачається, що боржник має відкриті рахунки у АТ «Таскомбанк», АТ «Укрексімбанк» та АТ КБ «Приватбанк»), та копію Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухове майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 04.03.2024 № 368334122 (з якої вбачається, що у боржника відсутні зареєстровані речові права на нерухоме майно).

Разом з тим, розпорядником майна не надано суду інших належних доказів, які б підтверджували дані щодо відсутності у боржника активів, зазначені поданому до суду аналізі фінансово-господарського стану боржника та в наданих раніше матеріалах інвентаризації майна боржника, зокрема не надано: витягів з інших державних реєстрів та доказів направлення запитів в порядку ст. 12-1 КУзПБ до органів державної влади, підприємств, установ, організацій про надання інформації, копій документів, необхідних розпоряднику для встановлення наявних у боржника активів, а також не надано жодної отриманої відповіді на ці запити; не надано довідок з банків (АТ «Таскомбанк»; АТ «Укрексімбанк», АТ КБ «Приватбанк» тощо) щодо руху грошових коштів по рахунках боржника, відкритих у цих банках, та щодо залишку грошових коштів на вказаних рахунках станом на момент надання довідки; не надано довідки виконавця про наявність незавершених виконавчих проваджень стосовно боржника, із зазначенням інформації щодо стану їх виконання.

Також розпорядник майна в порушення вимог попередніх ухвал суду не надав обґрунтування підстав визнання заявлених до боржника кредиторських вимог Головного управління ДПС у Харківській області, з посиланням на норми чинного законодавства та наданням відповідних доказів на підтвердження наявності правових підстав для визнання грошових вимог.

Заявник - Головне управління ДПС у Харківській області також не виконав вимоги попередніх ухвал суду, не надав належне правове та документальне обґрунтування заявлених грошових вимог до боржника та оригінали документів, доданих до заяви про кредиторські вимоги до боржника (на огляд суду).

06.03.2024 попереднє засідання суду не відбулось у зв`язку із загрозою життю, здоров`ю та безпеці учасників справи та суду через оголошену повітряну тривогу на території міста Харкова та Харківської області.

На підставі вищезазначеного, зважаючи на необхідність проведення попереднього засідання суду та розгляду заявлених кредиторських вимог до боржника в межах процедури розпорядження майном у даній справі, враховуючи невиконання заявником і розпорядником майна вимог попередніх ухвал суду, з огляду на тривання введеного в Україні воєнного стану, з метою вчасного повідомлення учасників справи про дату, час та місце розгляду справи, суд дійшов висновку про необхідність продовжити строк процедури розпорядження майном у справі № 922/4142/23 на шість місяців до 24.10.2024, продовжити строк проведення попереднього засідання суду у справі на три місяці до 06.08.2024, та призначити попереднє засідання суду у справі на 08.05.2024 о 10:40.

З урахуванням викладеного та керуючись ст. 2, 9, 28, 39, 44, 45 та п. 1-6 Прикінцевих та перехідних положень КУзПБ, ст. 120-121, 232-235 ГПК України, суд

УХВАЛИВ:

1. Продовжити строк процедури розпорядження майном у справі № 922/4142/23 на шість місяців до 24.10.2024.

2. Продовжити строк проведення попереднього засідання суду у справі № 922/4142/23 на три місяці до 06.08.2024.

3. Призначити попереднє засідання суду у даній справі на "08" травня 2024 р. о 10:40 у приміщенні Господарського суду Харківської області за адресою: 61022, м. Харків, пл. Свободи 5, Держпром, 8-й під`їзд, 1-й поверх, зал судових засідань № 105.

4. Зобов`язати учасників справи виконати вимоги попередніх ухвали суду, а саме:

зобов`язати розпорядника майна надати суду:

- належні докази на підтвердження інформації, встановленої за результатами проведеної інвентаризації майна боржника та зазначеної в наданому розпорядником аналізі фінансово-господарського стану боржника, щодо відсутності у боржника активів, в тому числі: витяги з інших державних реєстрів та/або докази направлення запитів (а також отримані відповіді на ці запити) в порядку ст. 12-1 КУзПБ до органів державної влади, підприємств, установ, організацій про надання інформації, копій документів, необхідних розпоряднику для встановлення наявності або відсутності у боржника зареєстрованого права власності на рухоме та нерухоме майно (земельних ділянок, будівель, споруд, іншої нерухомості, водоймищ та інших об`єктів природних ресурсів, автомобілів, повітряних, морських і річкових суден, великотоннажних та інших технологічних транспортних засобів, причепів, обладнання, техніки, машин та механізмів та інше), зареєстрованих за боржником винаходів (корисних моделей), знаків для товарів і послуг, промислових зразків чи інших прав на інтелектуальну власність тощо;

- довідки з банків (АТ «Таскомбанк»; АТ «Укрексімбанк», АТ КБ «Приватбанк» тощо) щодо руху грошових коштів по рахунках боржника, відкритих у цих банках, та щодо залишку грошових коштів на вказаних рахунках станом на момент надання довідки;

- довідку виконавця про наявність незавершених виконавчих проваджень стосовно боржника, із зазначенням інформації щодо стану їх виконання;

- обґрунтування підстав визнання заявлених кредиторських вимог Головного управління ДПС у Харківській області до боржника, з посиланням на норми чинного законодавства та наданням відповідних доказів на підтвердження наявності правових підстав для визнання грошових вимог;

зобов`язати заявника надати суду:

- належне правове та документальне обґрунтування заявлених грошових вимог до боржника та оригінали документів, доданих до заяви про кредиторські вимоги до боржника (на огляд суду).

5. Повідомити розпоряднику майна - арбітражному керуючому Родзинському А.А. про те, що відповідно до положень ч. 4 ст. 28 КУзПБ, арбітражний керуючий може бути відсторонений господарським судом за клопотанням учасника провадження у справі або за власною ініціативою від виконання повноважень розпорядника майна в разі невиконання або неналежного виконання обов`язків, покладених на арбітражного керуючого.

6. Повідомити учасникам справи про відповідальність за невиконання вимог ухвали суду, передбачену ст. 135, 246 ГПК України.

Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання та оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвали, що не підлягають оскарженню окремо від рішення суду, включаються до апеляційної скарги на рішення суду.

Ухвалу складено та підписано 12.03.2024.

Суддя Н.А. Новікова