Справа № 909/1097/23
ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

30.01.2024 м. Івано-Франківськ

Господарський суд Івано-Франківської області у складі судді Шкіндер П.А., секретаря судового засідання Попович Л.І., представника боржника адвоката Хохленка А.О., розглянувши у відкритому підготовчому засіданні заяву ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ) про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність

ВСТАНОВИВ:

Фізична особа ОСОБА_1 через підсистему Єдиної судової інформаційно-телекомунікаційної системи "Електронний суд" 06.12.2023 звернувся до Господарського суду Івано-Франківської області з заявою про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність фізичної особи.

В обґрунтування заяви заявник зазначає, що у нього відсутні фінансові можливості погашати вимоги перед кредиторами на умовах, передбачених договорами у розмірі 909383,26грн.

Відповідно до протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями Господарського суду Івано-Франківської області від 06.12.2023, для розгляду справи призначено суддю Шкіндер П.А..

Ухвалою від 11.12.2023 суд залишив заяву без руху та надав ОСОБА_1 десятиденний строк на усунення недоліків заяви, а саме на надання суду перелічених в ухвалі документів.

Засобами підсистеми ЄСІТС ОСОБА_1 подав суду заяву про усунення недоліків (вх. № 18437/23 від 22.12.2023), до якої долучив довідки про закриття рахунків, виписки по рахункам, витяги та оновлений план реструктуризації боргів, довідки про доходи, витяг з з ДРРП, оновлений КСК , уточнені декларації про майновий стан, довідка про волонтерську діяльність.

Ухвалою від 26.12. 2023 суд прийняв до розгляду заяву ОСОБА_1 про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність, призначив підготовче засідання по розгляду заяви на 30.01.2024 та зобов"язав заявника не пізніше 23.01.2024 надати суду:

1) копії платіжних документів (платіжних доручень, квитанцій, виписок з банківських рахунків), які підтверджують надання йому у позику (кредит) грошових коштів за договорами, укладеними з його кредиторами;

2) відомості у формі пояснень та документів, які їх підтверджують, щодо наступних обставин:

- необхідності отримання в період з 16.12.2021 по 13.07.2023 в позику (кредит) грошових коштів, в загальній сумі 230100,00 грн, з яких 219600,00 грн отримано в період з 29.06.2023 по 13.07.2023 за договорами позики (кредитними договорами), укладеними боржником з ТОВ "ФК "Просто Кредит", ТОВ "Є Гроші Ком", ТОВ "1 Безпечне агентство необхідних кредитів", ТОВ "Алекскредит", ТОВ "Інновація Компані", ТОВ "Аванс Кредит", ТОВ "Споживчий Центр", ТОВ "МІЛОАН", ТОВ "Укр Кредит Фінанс", ТОВ "Маніфою", ТОВ "Кредитпромінвест", ТОВ "Бізпозика";

- витрачання коштів, отриманих від кредиторів, перед якими наявна заборгованість згідно з поданим деталізованим списком кредиторів (на що були витрачені отримані від кредиторів кошти);

- джерел, за рахунок яких заявник ОСОБА_1 планував повертати отримані в позику кошти, укладаючи договори позики (кредиту);

3) виписки про рух коштів по усіх своїх рахунках, відкритих в банках та інших фінансово-кредитних установах, в тому числі електронних гаманцях, за період з 01.01.2023 по 01.12.2023 та пояснення, з доказами, які їх підтверджують, щодо отримання або витрачання грошових коштів щодо платежів на суму, що перевищує 3000грн (при наявності таких).

26.01.2024 заявник подав суду клопотання про долучення банківських виписок за період з 01.01.2023 по 01.12.2024 АТ "Таксомбанк" та з 27.01.2023 по 19.11.2023 АТ "Універсал банк". Інших банківських виписок, у тому числі по банківським рахункам у банках, рахунки у яких станом на час звернення закриті, не подано.

30.04.2024 заявник надав суду клопотання про долучення квитанції від 29.12.2024 та Додаткову угоду №2 до договору оренди нежитлового приміщення.

У призначене судом підготовче засідання заявник не з`явився, в підготовчому засіданні взяв участь представник ОСОБА_1 - адвокат Хохленко А.О.

Відповідно до частини першої статті 202 Господарського процесуального кодексу України (далі ГПК України) неявка у судове засідання будь-якого учасника справи за умови, що його належним чином повідомлено про дату, час і місце цього засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті, крім випадків, визначених цією статтею.

За приписами п.2 ч.3 статті 202 ГПК України якщо учасник справи або його представник були належним чином повідомлені про судове засідання, суд розглядає справу за відсутності такого учасника справи у разі неявки в судове засідання учасника справи (його представника) без поважних причин або без повідомлення причин неявки.

Враховуючи, що ОСОБА_1 реалізував своє право на подання суду клопотання про проведення підготовчого засідання у його відсутності, його явка не визнавалась судом обов`язковою, в підготовчому засіданні приймає участь представник заявника - адвокат Хохленко А.О., суд вважає за можливе провести підготовче засідання у справі без участі заявника.

Заслухавши у підготовчому засіданні пояснення представника боржника - адвоката Хохленка А.О., розглянувши надані боржником документи, дослідивши надані суду докази, проаналізувавши наявність підстав для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність, суд встановив наступне.

Частиною 1 ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Застосування положень Господарського процесуального кодексу України та інших законодавчих актів України здійснюється з урахуванням особливостей, передбачених цим Кодексом.

Цей Кодекс встановлює умови та порядок відновлення платоспроможності боржника - юридичної особи або визнання його банкрутом з метою задоволення вимог кредиторів, а також відновлення платоспроможності фізичної особи (преамбула до КУзПБ).

Статтею 1 Кодексу України з процедур банкрутства визначено, що неплатоспроможність - це неспроможність боржника виконати після настання встановленого строку грошові зобов`язання перед кредиторами не інакше, як через застосування процедур, передбачених цим Кодексом.

Статтею 115 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що провадження у справі про неплатоспроможність боржника - фізичної особи може бути відкрито лише за заявою боржника.

Відповідно до статті 113 Кодексу України з процедур банкрутства, провадження у справах про неплатоспроможність боржника - фізичної особи, фізичної особи - підприємця здійснюється в порядку, визначеному цим Кодексом для юридичних осіб, з урахуванням особливостей, встановлених цією Книгою.

Згідно з приписами ст. 119 Кодексу України з процедур банкрутства (також Кодекс або КУзПБ) у підготовчому засіданні господарський суд розглядає подані документи, з`ясовує наявність підстав для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність, а також вирішує інші питання, пов`язані з розглядом заяви. Підготовче засідання проводиться у порядку, передбаченому цим Кодексом. За наслідками підготовчого засідання господарський суд постановляє ухвалу про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність або про відмову у відкритті провадження у справі про неплатоспроможність.

Системний аналіз статті 113, частин першої, другої статті 116, частини першої статті 119 КУзПБ дає можливість дійти висновку, що наявність підстав для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність у кожному конкретному випадку повинна визначатись судом з урахуванням поданої боржником заяви та доданих до неї доказів на підтвердження настання обставин, що підтверджують неплатоспроможність фізичної особи (на момент звернення до суду з відповідною заявою) або загрозу її неплатоспроможності (у визначений зобов`язанням строк або в майбутньому).

Способи та засоби доведення підстав для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність визначені законодавцем шляхом наведення у частині третій статті 116 КУзПБ переліку документів, що мають додаватись до заяви про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність та підтверджувати її зміст, зокрема:

- конкретизований список кредиторів і боржників із зазначенням загальної суми грошових вимог кредиторів (боржників), а також щодо кожного кредитора (боржника), суми грошових вимог (загальної суми заборгованості, заборгованості за основним зобов`язанням та суми неустойки (штрафу, пені) окремо), підстав виникнення зобов`язань, а також строку їх виконання згідно із законом або договором (пункт3);

- опис майна боржника, що належить йому на праві власності, із зазначенням місцезнаходження або місця зберігання майна та копії документів, що підтверджують право власності боржника на майно (пункти 4, 5);

- перелік майна, що перебуває у заставі (іпотеці) або є обтяженим в інший спосіб, його місцезнаходження, вартість, а також інформація про кожного кредитора, на користь якого вчинено обтяження майна боржника, сума грошових вимог, підстава виникнення зобов`язань, а також строк їх виконання згідно із законом або договором (пункт 6);

- копії документів про вчинені боржником (протягом року до дня подання заяви про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність) правочини щодо належного йому нерухомого майна, цінних паперів, часток у статутному капіталі, транспортних засобів та угоди на суму не менше 30 розмірів мінімальної заробітної плати (пункт 7);

- декларація про майновий стан боржника за формою, затвердженою державним органом з питань банкрутства (пункт 11);

- інші документи, що підтверджують наявність підстав, визначених статтею 115 цього Кодексу (пункт 14).

Виходячи з наведеного, саме боржник визначає обсяг доказів, якими він доводить, зокрема, наявність передбачених статтею 115 КУзПБ підстав для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність.

Виходячи із системного аналізу положень статей 115, 119 КУзПБ, зазначеними нормами визначено підстави для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність боржника - фізичної особи (частина друга статті 115 КУзПБ), а за відсутності таких підстав - визначено наслідки розгляду заяви боржника та підстави для прийняття судом ухвали про відмову у відкритті провадження у справі про неплатоспроможність (частина четверта статті 119 КУзПБ).

Боржник має право звернутися до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність у разі, якщо: а) боржник припинив погашення кредитів чи здійснення інших планових платежів у розмірі більше 50 відсотків місячних платежів за кожним з кредитних та інших зобов`язань упродовж двох місяців; б) у боржника відсутнє майно, на яке може бути звернено стягнення, а здійснені виконавцем відповідно до Закону України "Про виконавче провадження" заходи щодо розшуку такого майна виявилися безрезультатними; в) існують інші обставини, які підтверджують, що найближчим часом боржник не зможе виконати грошові зобов`язання чи здійснювати звичайні поточні платежі (загроза неплатоспроможності).

У своїй заяві про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність ОСОБА_1 зазначає, що стосовно нього існують підстави для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність, передбачені пунктами 2 та 4 частини другої статті 115 КУзПБ.

В обґрунтування заяви ОСОБА_1 покликається на наявність заборгованості в розмірі 723743,86грн перед кредитними установами, а саме: ТОВ "ФК "Просто Кредит", ТОЛВ ФК "Преміум актив", ТОВ "1 Безпечне агентство необхідних кредитів", ТОВ "Алекскредит", ТОВ "Інновація Компані", ТОВ "Аванс Кредит", ТОВ "Споживчий центр", ТОВ "Мілоан", ТОВ "Укр Кредит Фінанс", ТОВ ФК Європейська агенція з повернення боргів", ТОВ "Бізпозика", ТОВ "ФК "Є Гроші Ком", ТОВ "Укр Кредит Фінанс", ТОВ "Маніфою", АТ "Універсал Банк", ТОВ "Кредитпромінвест",

Положеннями п. 2 частини другої статті 115 КУзПБ передбачено право боржника звернутися до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність у разі, якщо боржник припинив погашення кредитів чи здійснення інших планових платежів у розмірі більше 50 відсотків місячних платежів за кожним з кредитних та інших зобов`язань упродовж двох місяців.

Положеннями п. 4 частини другої статті 115 КУзПБ передбачено, що підставою для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність може бути існування інших обставин, які підтверджують, що найближчим часом боржник не зможе виконати грошові зобов`язання чи здійснювати звичайні поточні платежі (загроза неплатоспроможності).

Разом з тим, доводи ОСОБА_1 про наявність підстав для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність не підтверджені належними та допустимими доказами.

При ініціюванні справи про неплатоспроможність фізичної особи наявність простроченої заборгованості чи можливість невиконання грошових зобов`язань найближчим часом (загроза неплатоспроможності) має підтверджуватися доказами у відповідному обсязі, виходячи з правової природи правовідносин між боржником та кредитором.

Відповідно до статті 1046 ЦК України, за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості.

Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей, визначених родовими ознаками (абзац другий частини першої статті 1046 ЦК України).

Статтею 1054 ЦК України передбачено, що за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов`язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити проценти. До відносин за кредитним договором застосовуються положення параграфа 1 цієї глави, якщо інше не встановлено цим параграфом і не випливає із суті кредитного договору. Особливості регулювання відносин за договором про надання споживчого кредиту встановлені законом.

Згідно з частиною першою статті 14 Закону України "Про споживче кредитування", договір про споживчий кредит укладається в порядку, визначеному цивільним законодавством України з урахуванням особливостей, визначених цим Законом.

Виходячи з правової природи відносин позики (кредиту, в тому числі споживчого), доказами заборгованості боржника, серед іншого, можуть бути судові рішення, правочини, первинні бухгалтерські документи, які містять відомості про фінансову операцію та підтверджують її здійснення (зокрема банківські виписки, платіжні доручення, довідки) та будь-які інші докази, що доводять факт невиконання боржником своїх зобов`язань, а у випадку загрози неплатоспроможності - потенційну можливість такого невиконання.

Звертаючись до господарського суду із заявою про відкриття справи про неплатоспроможність, фізична особа - боржник повинна розкрити повну та вичерпну інформацію про загальну суму заборгованості та строк виконання зобов`язань, а також документально підтвердити таку інформацію належними та допустимими доказами у розумінні вимог статті 76-77 Господарського процесуального кодексу України, що також передбачено пунктами 3, 14 частини третьої статті 116 Кодексу України з процедур банкрутства.

Положення Кодексу України з процедур банкрутства визначають обов`язок боржника у своїй заяві про відкриття справи навести всі обставини неплатоспроможності та документально їх підтвердити.

Заявником до матеріалів справи долучено копії наступних кредитних договорів (договорів позики), в тому числі підписаних шляхом накладення електронного підпису одноразовим ідентифікатором відповідно до Закону України "Про електронну комерцію", укладених ОСОБА_1 :

1)ТОВ «ФК «ПРОСТО КРЕДИТ»: копія пропозиції (оферти) на укладення електронного Договору Позики № 140137 від 13.07.2023, копія Договору позики № 140137 від 13.07.2023, копія Графіку платежів до договору № 140137 від 13.07.2023, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «ФК «ПРОСТО КРЕДИТ» від 22.08.2023.

2) ТОВ «ФК «ПРЕМІУМ АКТИВ»: копія повідомлення-вимоги № 16160 від 14.12.2023, копія Договору надання фінансових послуг з факторингу № 2023-10-1П від 02.10.2023, копія Додатку № 1 до Договору надання фінансових послуг з факторингу № 2023-10-1П від 02.10.2023, копія Договору позики «Потужний» від 04.07.2023 № -2877807, копія Графіку платежів до Договору позики № -2877807 від 04 липня 2023 р., скріншот з особистого кабінету заявника у мобільному додатку ТОВ «ФК «Є ГРОШІ КОМ» від 22.08.2023.

3) ТОВ « 1 БЕЗПЕЧНЕ АГЕНТСТВО НЕОБХІДНИХ КРЕДИТІВ»: копія Договору позики (на умовах повернення позики в кінці строку позики) від 03.07.2023 № 78143918, копія Таблиці обчислення загальної вартості кредиту для споживача та реальної річної процентної ставки за договором про споживчий кредит від 03.07.2023, копія Паспорту споживчого кредиту (позика на умовах повернення в кінці строку позики) від 03.07.2023, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ « 1 БЕЗПЕЧНЕ АГЕНТСТВО НЕОБХІДНИХ КРЕДИТІВ» від 22.08.2023.

4) ТОВ «АЛЕКСКРЕДИТ»: копія відповіді на звернення від 16.08.2023 № 23/08-68, копія Договору про надання кредиту від 03.07.2023 № 6579382, копії Таблиці обчислення орієнтовної загальної вартості кредиту та орієнтовної реальної річної процентної ставки за Договором від 03.07.2023, Графіку платежів за Договором від 03.07.2023, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «АЛЕКСКРЕДИТ» від 22.08.2023.

5) ТОВ «ІННОВАЦІЯ КОМПАНІ»: копія Інформаційного повідомлення споживача від 03.07.2023, копія Паспорта споживчого кредиту від 03.07.2023, копія Кредитного договору від 03.07.2023 № 191838, копія Таблиці обчислення загальної вартості кредиту для споживача та реальної річної процентної ставки за договором про споживчий кредит (Графік платежів) від 03.07.2023, два скріншоти з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «ІННОВАІЯ КОМПАНІ» від 22.08.2023.

6) ТОВ «АВАНС КРЕДИТ»:6.1) копія Договору про надання фінансового кредиту від 02.07.2023 № 01483-07/2023, копія Графіку платежів до Договору про надання фінансового кредиту № 01483-07/2023, копія Паспорту споживчого кредиту до Договору про надання фінансового кредиту № 01483-07/2023, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «АВАНС КРЕДИТ» від 22.08.2023; 6.2) копія Договору про надання фінансового кредиту від 02.07.2023 № 01673-07/2023, копія Графіку платежів до Договору про надання фінансового кредиту № 01673-07/2023, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «АВАНС КРЕДИТ» від 22.08.2023; 6.3) копія Договору про надання фінансового кредиту від 02.07.2023 № 01479-07/2023, копія Графіку платежів до Договору про надання фінансового кредиту № 01479-07/2023, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «АВАНС КРЕДИТ» від 22.08.2023.

7) ТОВ «СПОЖИВЧИЙ ЦЕНТР»: копія паспорта споживчого кредиту від 30.06.2023, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «СПОЖИВЧИЙ ЦЕНТР» від 22.08.2023.

8) ТОВ «МІЛОАН»: 8.1) копія Договору про споживчий кредит від 29.06.2023 № 103093298, копія Графіку платежів за договором про споживчий кредит № 103093298 від 29.06.2023, копія Паспорта споживчого кредиту № 103093298, копія Заяви на отримання кредиту № 103093298, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «МІЛОАН» від 22.08.2023;8.2) копія Договору про споживчий кредит від 30.06.2023 № 9511485, копія Графіку платежів за договором про споживчий кредит № 9511485 від 30.06.2023, копія Паспорта споживчого кредиту № 9511485, копія Заяви на отримання кредиту № 9511485, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «МІЛОАН» від 22.08.2023.

9) ТОВ «УКР КРЕДИТ ФІНАНС»: копія Договору про відкриття кредитної лінії від 30.06.2023 № 1231-4614, копія Правил відкриття кредитної лінії (надання споживчих кредитів) продукту «CreditKasa», копія Паспорта споживчого кредиту, Інформації, яка надається споживачу до укладення договору про споживчий кредит, копія Таблиці обчислення загальної вартості кредиту для споживача та реальної річної процентної ставки за Договором № 1231-4614 (Графік платежів за Договором) відповідно до Методики Національного банку України, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «УКР КРЕДИТ ФІНАНС» від 22.08.2023.

10) ТОВ «ФК «ЄВРОПЕЙСЬКА АГЕНЦІЯ З ПОВЕРНЕННЯ БОРГІВ» копія Договору позики від 30.06.2023 № 5783960, копія Розрахунку за Договором позики № 5783960 від « 30» червня 2023 року, копія Паспорта позики від 30.06.2023, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «МАНІФОЮ» від 22.08.2023.

11) ТОВ «БІЗНЕС ПОЗИКА»: копія Договору №462622-КС-010 про надання кредиту від 02.07.2023, скріншот з особистого кабінету заявника на веб-сайті ТОВ «БІЗНЕС ПОЗИКА» від 22.08.2023.

Копії кредитних договорів або надані заявнику кредиторами у відповідь на запити заявника, або отримані ним із особистих кабінетів на веб-сайтах кредиторів. Також заявником надано скріншоти з особистих кабінетів заявника у кожного кредитора.

Копій кредитних договорів (договорів позики), на підставі яких у ОСОБА_1 існує заборгованість перед ТОВ "Кредитпромінвест" боржник не надав.

Крім того, відповідно до виписки з Українського бюро кредитних історій від 02.12.2023 року ТОВ "Є гроші ком", ТОВ "Маніфою" уклали договори про відступлення права вимоги, а заборгованість перед ТОВ "Бізпозика" реструктуризований.

Ухвалою від 26.12.2023 суд зобов`язував ОСОБА_1 , зокрема, надати копії платіжних документів (платіжних доручень, квитанцій, виписок з банківських рахунків), які підтверджують надання йому у позику (кредит) грошових коштів за договорами, укладеними з його кредиторами.

Суд звертає увагу, що розглядаючи кредиторські вимоги суд зобов`язаний належним чином дослідити подані стороною докази, перевірити їх, надати оцінку наявним у них невідповідностям (за їх наявності) та з`ясувати чи є відповідні докази підставою для виникнення у боржника грошового зобов`язання (висновок, викладений у постановах Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 10.02.2020 у справі №909/146/19, від 27.02.2020 у справі № 918/99/19, від 29.03.2021 у справі № 913/479/18).

Заявлені у справі про банкрутство грошові вимоги можуть підтверджуватися первинними документами (угодами, накладними, рахунками, актами виконаних робіт тощо), що свідчать про цивільно-правові відносини сторін та підтверджують заборгованість боржника перед кредитором, або рішенням юрисдикційного органу, до компетенції якого віднесено вирішення такого спору (висновки наведені у постановах Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 20.06.2019 у справі № 915/535/17, від 25.06.2019 у справі № 922/116/18, від 15.10.2019 у справі № 908/2189/17, від 10.02.2020 у справі № 909/146/19, від 27.02.2020 у справі № 918/99/19).

Тобто саме первинними документами або ж рішенням юрисдикційного органу, до компетенції якого віднесено вирішення такого спору щодо заборгованості боржника перед кредитором, підтверджується заборгованість суб`єкта господарювання, її розмір і саме ці докази мають подаватися кредитором для встановлення судом невиконаного зобов`язання боржника та для визнання грошових вимог цього кредитора (постанова Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 23.09.2021 № 910/866/20).

Згідно зі статтею 1 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" первинний документ - це документ, який містить відомості про господарську операцію.

Порядок створення, прийняття і відображення у бухгалтерському обліку, а також зберігання первинних документів, облікових регістрів, бухгалтерської звітності підприємствами передбачено Положенням про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженим наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 № 88 (далі - Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку № 88).

Підпунктом 2.1 пункту 2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку № 88 визначено, що первинні документи - це документи, створені у письмовій або електронній формі, які містять відомості про господарські операції, включаючи розпорядження та дозволи адміністрації (власника) на їх проведення.

Відповідно до статті 9 Закону України "Про бухгалтерській облік та фінансову звітність в Україні" підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи. Первинні та зведені облікові документи можуть бути складені у паперовій або в електронній формі та повинні мати такі обов`язкові реквізити: назву документа (форми); дату складання; назву підприємства, від імені якого складено документ; зміст та обсяг господарської операції, одиницю виміру господарської операції; посади осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення; особистий підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції.

Зазначений перелік обов`язкових реквізитів кореспондується із пунктом 2.4 пункту 2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку № 88 за яким первинні документи повинні мати такі обов`язкові реквізити: найменування підприємства, установи, від імені яких складений документ, назва документа (форми), дата складання, зміст та обсяг господарської операції, одиниця виміру господарської операції (у натуральному та/або вартісному виразі), посади і прізвища осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення, особистий підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції.

Системний аналіз приписів статей 1, 9 Закону України "Про бухгалтерській облік та фінансову звітність в Україні" та положень пунктів 2.1, 2.4 пункту 2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку № 88 свідчить, що за своєю правовою природою первинні документи є документами, які посвідчують виконання зобов`язань (констатують, фіксують) певні факти господарської діяльності у правовідносинах між сторонами) та мають юридичне значення для встановлення обставин такого виконання (постанови Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 10.02.2020 у справі № 909/146/19, від 23.09.2021 № 910/866/20).

Суд звертає увагу, що визначаючи розмір заборгованості боржника, суд зобов`язаний належним чином дослідити подані стороною докази (у цьому випадку - зроблений кредитором розрахунок заборгованості), перевірити їх, оцінити в сукупності та взаємозв`язку з іншими наявними у справі доказами, а в разі незгоди з ними повністю або частково - зазначити правові аргументи на їх спростування та навести в рішенні свій розрахунок, що є процесуальним обов`язком суду (подібний висновок щодо обов`язку суду під час перевірки розрахунку заявлених позовних вимог викладено в постанові Великої Палати Верховного Суду від 04.12.2019 у справі N 917/1739/17).

Суд звертає увагу, що розрахунок заборгованості складений в односторонньому порядку сам по собі не є первинним документом в розумінні статті 9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність", адже не відповідає вимогам встановленим наведеною нормою для первинних документів. Тому за відсутності первинних документів не може вважатися доказом, який підтверджує суму видачі банком кредиту позичальнику, суми траншів кредиту, дату коли саме та яка сума кредитних коштів була повернута позичальником банку за відображеним у ньому періодом і як наслідок загальну суму боргу тощо.

Водночас за пунктом 62 Положення про організацію бухгалтерського обліку, бухгалтерського контролю під час здійснення операційної діяльності в банках України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.07.2018 № 75 виписки з особових рахунків клієнтів є підтвердженням виконаних за день операцій і призначаються для видачі або відсилання клієнту.

Отже, виписка з рахунка особи, яка відповідає зазначеним вимогам та надана відповідно до вимог закону, є документом, який може бути доказом і який суду необхідно оцінити відповідно до вимог процесуального закону при перевірці доводів про реальне виконання кредитного договору (висновок, викладений у постановах Касаційного цивільного суду у складі Верховного Суду від 13.10.2021 у справі № 209/3046/20 від 01.12.2021 у справі № 752/14554/15-ц, від 16.02.2022 у справі № 201/8309/18).

Суд звертає увагу, що у разі надання заявником разом з заявою в строк визначений статтею 45 КУзПБ доказів, які в своїй сукупності свідчать про виникнення у боржника перед ним грошового зобов`язання, останній під час розгляду таких вимог не позбавлений можливості подання до суду пояснень, уточнень, документів, які за своїм наслідком та змістом не змінюють суті заявлених вимог, не впливають на результати їх розгляду, а фактично конкретизують (усувають неточності розуміння та сприйняття) заявлені вимоги, спростовують аргументи учасників справи щодо цих вимог. Наведене у такому випадку не є підставою для застосування до поданої кредитором заяви з грошовими вимогами до боржника приписів абзаців другого, третього частини четвертої статті 45 КУзПБ (висновок, викладений у пунктах 115-116 постанови Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 29.03.2021 у справі № 913/479/18).

Однак, заявник - ОСОБА_1 належних доказів на підтвердження своєї заборгованості суду не надав.

На момент подання заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство боржником повинні бути надані документи (первинні документи, договори, бухгалтерський баланс, аудиторський висновок, судові рішення тощо), які підтверджують наявність ознак неплатоспроможності або її загрози, інакше таке банкрутство має ознаки фіктивного, тобто ініційованого з метою невиконання зобов`язань.

Додані до заяви про усунення недоліків виписки по банківських рахунках не підтверджують отримання ОСОБА_1 грошових коштів у кредит (позику), оскільки не містять таких відомостей.

За відсутності вказаних документів, суд позбавлений можливості встановити факт виникнення у ОСОБА_1 грошових зобов`язань, розмір місячного платежу ОСОБА_1 за кожним з кредитних та інших зобов`язань, чи настав строк платежу за цими зобов`язаннями, а отже дійти висновку про його неплатоспроможність чи загрозу його неплатоспроможності.

Судом встановлено також відсутність будь-яких виконавчих проваджень щодо ОСОБА_1 про стягнення з нього коштів, а також не виявлено будь-яких судових рішень з цього приводу.

Крім того боржником не надано доказів вжиття заходів щодо працевлаштування.

Суд зазначає, що вчинення дій із працевлаштування та, відповідно, надання доказів вчинення таких дій може свідчити про добросовісну поведінку боржника спрямовану на відновлення платоспроможності..

Верховний Суд у постанові № 917/1604/21 від 16.11.2022 зазначив, що у справах про банкрутство (у т.ч. неплатоспроможність фізичних осіб) стадія відкриття провадження має своїми наслідками не лише заходи процесуального характеру, а й майнового. При цьому, внаслідок введення мораторію на задоволення вимог кредиторів, ухвала про відкриття провадження у такій категорії справ поширюється на майнові відносини між боржником та невизначеним на момент винесення ухвали підготовчого засідання колом осіб - конкурсних кредиторів.

Таким чином, оскільки відкриття провадження у справі про неплатоспроможність має відповідні вищезазначені правові наслідки, то на фізичну особу-боржника (як єдиного суб`єкта звернення із заявою про відкриття провадження у такій справі) покладається обов`язок підтверджувати обставини його неплатоспроможності чи її загрози доказами у відповідному обсязі, у тому числі первинними документами, задля забезпечення перевірки господарським судом підстав та моменту виникнення зазначених боржником грошових вимог кредиторів, встановлення їх характеру та розміру.

Такий правовий висновок вбачається обґрунтованим також з тих підстав, що лише фізична особа-боржник (яка є єдиним суб`єктом звернення із відповідною заявою) наділена правом на подання відповідних доказів у підтвердження обставин своєї неплатоспроможності чи її загрози. Тому відсутність на цій стадії інших учасників справи, які мають право подати свої доводи чи заперечення щодо таких обставин чи доказів, зумовлює необхідність добросовісного виконання боржником своїх процесуальних обов`язків щодо доказування наявності обставин для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність фізичної особи.

Аналогічна правова позиція викладена у постанові Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду у справі № 917/1604/21 від 16.11.2022.

У цій же ж постанові колегія суддів зауважила, що стандарт доказування "достатність доказів" було виключено із ГПК, водночас у справах про неплатоспроможність фізичної особи господарський суд враховує, окрім належності та допустимості, також достатність поданих боржником доказів для підтвердження та доведення обставин неплатоспроможності чи її загрози, як підстави для відкриття провадження у такій справі.

Отже, подання боржником при зверненні до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність не всіх кредитних договорів, та без додавання інших документів, зокрема платіжних документів про передачу грошових коштів в кредит (позику), які стали підставою виникнення грошового зобов`язання у розумінні статті 1 КУзПБ, для належного підтвердження розміру заборгованості цього боржника (в тому числі за основним зобов`язанням), підстав виникнення зобов`язань та строків їх виконання, є недостатнім для доведення відповідних обставин та, як наслідок, встановлення судом наявності підстав для відкриття провадження у такій справі.

Що стосується посилання боржника на те, що кредитною історією, що складена Українським бюро кредитних історій 02.12.2023 підтверджується наявність у заявника боргу у розмірі909383,26 грн., судом враховано правовий висновок Верховного Суду у складі колегії суддів Касаційного господарського суду, викладений в постанові від 16.11.2022 р. у справі № 917/1604/21, відповідно до якого: "подання боржником при зверненні до господарського суду із заявою про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність лише кредитного звіту, однак без додавання інших документів (які стали підставою виникнення грошового зобов`язання у розумінні статті 1 КУзПБ) для належного підтвердження розміру заборгованості цього боржника (в тому числі за основним зобов`язанням), підстав виникнення зобов`язань та строків їх виконання, є недостатнім для доведення відповідних обставин та, як наслідок, встановлення судом наявності підстав для відкриття провадження у такій справі.

Також у постанові від 16.11.2022 по справі № 917/1604/21, Верховний Суд звернув увагу, що пунктом 5.32 Національного стандарту ДСТУ 4163:2020 визначено, що у разі створення примірника електронного документа з паперовим носієм інформації на ньому проставляють штрих-код або QR-код, що містить: скорочене найменування юридичної особи, дату реєстрації, реєстраційний індекс. QR-код також має містити відомості про підписувача електронного документа або накладача електронної печатки, а саме: прізвище, ім`я, по батькові підписувача або найменування юридичної особи (для електронної печатки), номер сертифіката і строк його дії. Окрім того, QR-код додатково має містити дати накладання кваліфікованих електронних підписів і печаток на електронний документ, що беруть із кваліфікованих електронних позначок часу. Для актів додатково зазначають дані про погодження.

Натомість, QR-код на останній сторінці поданої заявником роздруківки з Українського бюро кредитних історій щодо ОСОБА_1 містить лише посилання на вебсайт УБКІ для перевірки документів УБКІ в режимі он-лайн, і при цьому не містить відомостей про підписувача електронного документа або накладача електронної печатки, а саме: прізвище, ім`я, по батькові підписувача або найменування юридичної особи (для електронної печатки), номер сертифіката і строк його дії, дати накладання кваліфікованих електронних підписів і печаток на електронний документ, що беруть із кваліфікованих електронних позначок часу.

Надані боржником роздруківки з онлайн-додатків не відповідають вимогам офіційних документів, не містять відомостей про боржника, кредитора, підставу виникнення зобов`язання, а тому теж не є доказами існування заборгованості.

Крім того, інші надані боржником документи спростовують його доводи про загрозу неплатоспроможності.

Поданими боржником до матеріалів справи виписками по банківських рахунках ОСОБА_2 підтверджується надходження та витрачання ним грошових коштів в короткий період в розмірах, що значно перевищують прожитковий мінімум, встановлений для працездатної особи.

Зазначеними виписками підтверджується, зокрема, внесення ОСОБА_1 та іншими особа в тому числі юридичними, грошових коштів через банківські термінали на свої банківські рахунки.

Відповідно виписки АТ "Таксомбанк" у період з 01.01.2023 по 01.12.2023 загальна сума надходжень становить 43 206,01грн.

Відповідно виписки АТ "Монобанк" у період з 27.01.2023 по 19.11.2023 загальна сума надходжень становить 221 107,81грн.

Згідно цих же виписок з банківських рахунків, боржник сплачував значні суми грошових коштів в короткий період часу іншим особам.

Отже, у 2023році на рахунки ОСОБА_1 здійснено зарахувань на суму щонайменше у розмірі 264313,82 грн. (виписок по іншим рахункам за вказаний період матеріали справи не містять).

Отримання та витрачання ОСОБА_1 грошових коштів в значних обсягах свідчить про невжиття боржником заходів до задоволення вимог кредиторів при наявності фінансової можливості, та про отримання ОСОБА_1 доходів, та несення витрат, про які він суд не інформує.

Неповідомлення боржником всієї інформації щодо джерел отримання доходів та їх розміру позбавляє суд можливості встановити загрозу його неплатоспроможності.

Боржник працевлаштований на посаді волонтер з 07.01.2023 згідно наказу № 3/07-23 у ГО "Народний контроль Об"єднанних Громад" і з січня 2023 року по листопад 2023 року включно отримав заробітну плату у розмірі 30 100грн ( 2736,36грн в місяць без вирахування податків і зборів).

Відповідно до даних ПФУ середня заробітна плата по Івано-Франківській області за вересень 2023 року становить 14 518 гривень 38 копійок, а мінімальна зарплата в Україні з 01.01.2023 по 31.12.2023 становить - 6700 грн.

При цьому, заявником не наведено вагомих причин, через які він перебуваючи у молодому працездатному віці, проживаючи у обласному центрі, не здійснює пошуків більш оплачуваної роботи.

В обґрунтування своєї неплатоспроможності заявник ОСОБА_1 покликається на те, що він повністю припинив погашення своїх кредитів

ОСОБА_1 до заяви не додано доказів з яких б вбачалося, що боржник припинив погашення кредитів чи здійснення інших планових платежів у розмірі більше 50 відсотків місячних платежів за кожним з кредитних та інших зобов`язань упродовж двох місяців, як заявник звернувся через систему "Електронний суд" 06.12.2023, в той час як відповідно до виписки по платіжній картці АТ "Таскомбанк" 01.11.2023 було здійснено списання 65,04грн для погашення процентів по кредиту.

Як слідує з усталеної практики Верховного Суду, право на звільнення від боргів та відновлення платоспроможності у судових процедурах неплатоспроможності фізичної особи набуває лише добросовісний боржник, який не за своїм неправомірним умислом потрапив у стан неплатоспроможності, сумлінно виконує обов`язки боржника та не приховує обставин, що можуть вплинути на розгляд справи чи задоволення кредиторських вимог, при цьому демонструє дієве прагнення до компромісу з кредиторами щодо умов реструктуризації боргів та в межах об`єктивних можливостей вживає заходів до задоволення їх вимог. Саме такий боржник реалізує право ініціювати провадження у справі про власну неплатоспроможність не на шкоду кредиторам, а для досягнення легітимної мети цього провадження - соціальної реабілітації добросовісного боржника за спеціальною судовою процедурою шляхом реструктуризації заборгованості та/або звільнення від боргів задля відновлення його платоспроможності.

Верховний Суд у складі судової палати для розгляду справ про банкрутство Касаційного господарського суду у постанові від 26.05.2022 у справі №903/806/20 сформулював принцип добросовісної поведінки боржника - фізичної особи, за яким право на звільнення від боргів та відновлення платоспроможності у судових процедурах неплатоспроможності фізичної особи набуває лише добросовісний боржник, який не за своїм неправомірним умислом потрапив у стан неплатоспроможності, сумлінно виконує обов`язки боржника та не приховує обставин, що можуть вплинути на розгляд справи чи задоволення кредиторських вимог, при цьому демонструє дієве прагнення до компромісу з кредиторами щодо умов реструктуризації боргів та в межах об`єктивних можливостей вживає заходів до задоволення їх вимог

КУзПБ покладає на боржника обов`язки: повідомити про обставини, що стали підставою для звернення до суду (пункт 3 частини другої статті 116 КУзПБ), отже обґрунтувати природу і причини неплатоспроможності, надати інформацію щодо витрачання коштів, отриманих від кредитора (кредитодавця, позикодавця), та/або щодо руху основних активів з часу виникнення зобов`язань перед кредиторами тощо; надати повну і достовірну інформацію про власний майновий стан та членів його сім`ї, щодо розміру та джерел доходів (пункти 4 -11 частини третьої статті 116 КУзПБ), тому у разі необхідності і додаткові пояснення чи документи на підтвердження належного виконання цих вимог; подати проєкт плану реструктуризації боргів та співпрацювати з керуючим реструктуризацією і зборами кредиторів при погодженні його змісту (частина четверта статті 116, частина сьома статті 126 КУзПБ); повністю погасити окремі види заборгованості до затвердження судом плану реструктуризації боргів боржника (стаття 125 КУЗПБ); погашати вимоги кредиторів згідно з умовами плану реструктуризації боргів у разі його затвердження (частина перша статі 128 КУзПБ).

Системне тлумачення цих приписів свідчить, що за їх змістом законодавець закріпив у спеціальних нормах КУзПБ принцип добросовісної поведінки боржника - фізичної особи, за яким право на звільнення від боргів та відновлення платоспроможності у судових процедурах неплатоспроможності фізичної особи набуває лише добросовісний боржник, який не за своїм неправомірним умислом потрапив у стан неплатоспроможності, сумлінно виконує обов`язки боржника та не приховує обставин, що можуть вплинути на розгляд справи чи задоволення кредиторських вимог, при цьому демонструє дієве прагнення до компромісу з кредиторами щодо умов реструктуризації боргів та в межах об`єктивних можливостей вживає заходів до задоволення їх вимог.

Саме такий боржник реалізує право ініціювати провадження у справі про власну неплатоспроможність не на шкоду кредиторам, а для досягнення легітимної мети цього провадження - соціальної реабілітації добросовісного боржника за спеціальною судовою процедурою шляхом реструктуризації заборгованості та/або звільнення від боргів задля відновлення його платоспроможності.

За наслідками підготовчого засідання господарський суд постановляє ухвалу про відкриття провадження у справі про неплатоспроможність або про відмову у відкритті провадження у справі про неплатоспроможність.

Господарський суд постановляє ухвалу про відмову у відкритті провадження у справі про неплатоспроможність, якщо: 1) відсутні підстави для відкриття провадження у справі про неплатоспроможність; 2)боржник виконав зобов`язання перед кредитором (кредиторами) у повному обсязі до підготовчого засідання суду; 3)боржника притягнуто до адміністративної або кримінальної відповідальності за неправомірні дії, пов`язані з неплатоспроможністю; 4) боржника визнано банкрутом протягом попередніх п`яти років.

Вказане вище говорить про те, що у боржника ОСОБА_1 відсутні підстави у розумінні ст. 115 КУзПБ для відкриття провадження у справи про її неплатоспроможність.

Керуючись ст.ст.1, 113-119 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд,-

У Х В А Л И В:

відмовити фізичній особі ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ) у відкритті провадження у справі про неплатоспроможність.

Ухвала господарського суду набирає законної сили з моменту її підписання відповідно до ч.2 ст. 235 ГПК України. Ухвали суду підлягають оскарженню до Західного апеляційного господарського суду відповідно до ст.ст. 255-256, п. 17.5 Перехідних положень ГПК України.

Ухвалу підписано: ( у зв"язку з перебуванням судді у відпустці) 16.02.2024 року.

Суддя Шкіндер П.А.