ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД СУМСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА

17.01.2024м. СумиСправа № 920/1167/23

Господарський суд Сумської області у складі судді Соп`яненко О.Ю., за участю секретаря судового засідання Бардакової О.М., розглянувши матеріали справи №920/1167/23 про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 )

За участю представників сторін:

Арбітражний керуючий Жмакін С.А.

Представник боржника адвокат Авраменко О.В.

Представник ГУ ДПС у Сумській області Сєлєдєва Т.А.

Заявник - Щербань О.О.

Представник ОСОБА_2 адвокат Петрищев О.О.

Представник ОСОБА_3 Породько А.П.

УСТАНОВИВ:

Ухвалою Господарського суду Сумської області від 30.10.2023 відкрито провадження у справі № 920/1167/23 про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 ); введено процедуру реструктуризації боргів боржника; призначено керуючим реструктуризацією фізичної особи ОСОБА_1 арбітражного керуючого Жмакіна Сергія Андрійовича; попереднє судове засідання призначено на 14.12.2023, 12:00.

30.10.2023 на офіційному веб-порталі судової влади України оприлюднено оголошення про відкриття провадження у справі №920/1167/23 про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 . Строк подання заяв кредиторів з вимогами до боржника встановлено 29.11.2023.

16.11.2023 від Головного управління ДПС у Сумській області надійшла інформація на виконання п.8 ухвали суду від 30.10.2023 про доходи боржника ОСОБА_1 та членів його сім`ї за період з 3 кварталу 2020 року по 2 квартал 2023 року. Судом оглянуто подані документи та долучено до матеріалів справи.

17.11.2023 від Акціонерного товариства ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК до суду надійшла заява №КНО-44.2.2/92 від 14.11.2023 (вх.№ 4480 від 17.11.2023) про грошові вимоги до боржника до боржника у справі №920/1167/23 про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 .

Ухвалою суду від 22.11.2023 вказану заяву призначено до розгляду в судовому засіданні 13.12.2023.

Державна прикордонна служба України згідно листа №91-56842/18/23-Вих від 20.11.2023 надала відомості про перетинання державного кордону України, лінії розмежування з тимчасово окупованими територіями протягом останніх трьох років (з 30.10.2020 по 30.10.2023) боржником та членами його сім`ї.

27.11.2023 від Головного управління ДПС у Сумській області надійшла заява від 21.11.2023 №1818/5/18-28-13-04-01 (вх.№ 4626) про визнання кредиторських вимог у справі №920/1167/23 про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 .

27.11.2023 надійшли до суду заяви ОСОБА_2 про визнання кредиторських вимог від 27.11.2023 (вх.№ 4632) та ОСОБА_4 з кредиторськими вимогами до боржника від 24.11.2023 (вх.№ 4640) у справі №920/1167/23 про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 .

Вказані заяви призначені до розгляду на 14.12.2023, 12:00, згідно ухвали суду від 01.12.2023.

04.12.2023 до суду надійшла заява ОСОБА_3 з вимогами до боржника від 29.11.2023 (вх.№ 4738) у справі №920/1167/23 про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 .

Ухвалою суду від 05.12.2023 вказану заяву призначено до розгляду в судовому засіданні 14.12.2023.

08.12.2023 керуючим реструктуризацією арбітражним керуючим Жмакіним С.А. подано звіт за результатами проведеної перевірки декларації боржника від 05.12.2023 №02-01/959, відповідно до якого зазначив, що при перевірці декларацій про майновий стан боржника зауваження відсутні, вказана інформація відповідає матеріалам справи.

08.12.2023 керуючим реструктуризацією арбітражним керуючим Жмакіним С.А. до суду подані повідомлення (відзив) про результати розгляду вимог кредитора від 04.12.2023 №02-01/975, від 04.12.2023 №02-01/976, від 04.12.2023 №02-01/977, від 04.12.2023 №02-01/974, від 04.12.2023 №02-01/973, в яких заявлені вимоги кредитора АТ «ПУМБ» у розмірі 59 053,85 грн, вимоги кредитора Головного управління ДПС у Сумській області у розмірі 113 374,93 грн, вимоги кредитора ОСОБА_2 у розмірі 4 179 912,35 грн та вимоги кредитора ОСОБА_4 на суму 5700 дол.США, що станом на дату звернення до суду складає 205 281,51 грн, керуючим реструктуризацією визнаються повністю. Вимоги кредитора ОСОБА_3 керуючим реструктуризацією визнаються частково з урахуванням розгляду вимог кредиторів боржником, який визнає вимоги ОСОБА_3 у сумі 280 000,00 грн як вимоги забезпечені заставою майна боржника. Боржник заперечує щодо нарахованих кредитором штрафу у сумі 33 350,00 грн, інфляційних витрат у сумі 88 080,76 грн, 3% річних у сумі 15 350,14 грн. У свою чергу, керуючим реструктуризацією вимоги ОСОБА_3 визнаються частково з урахуванням заперечень боржника у розмірі 383 430,90 грн, нарахування штрафу у сумі 33 350,00 грн не підлягає визнанню.

Також керуючим реструктуризацією подано відомості про результати розгляду вимог кредитора від 01.12.2023 №02-01/950, в яких зазначив, про розгляд вимог кредиторів АТ «ПУМБ», Головного управління ДПС у Сумській області, ОСОБА_2 та ОСОБА_4 , які визнані керуючим реструктуризацією у повному обсязі. Вимоги ОСОБА_3 як забезпеченого кредитора керуючим реструктуризацією визнано частково. Також вказав, що майно, яке є предметом забезпечення: 1/3 частина квартири, загальною площею 52,5 кв.м., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

14.12.2023 представником боржника подано до суду заперечення від 13.12.2023, в яких визнає вимоги ОСОБА_3 частково, у сумі 280 000,00 грн основного боргу, 3% річних у сумі 1 242,74 грн, інфляційні витрати у сумі 8 178,24 грн, нарахований штраф не визнається повністю, оскільки відсутні правові підстави для їх визнання посилаючись на період дії карантину (хвороба COVID) та введення воєнного стану в Україні.

Судове засідання 14.12.2023 у справі №920/1167/23 не відбулось, у зв`язку з оголошенням на території Сумської області повітряної тривоги, згідно ухвали суду від 19.12.2023 призначено попереднє судове засідання та розгляд заяв на 17.01.2024, 12:30.

Представники заявників у судовому засіданні підтримали подані заяви про визнання кредиторських вимог у даній справі та просили їх задовольнити.

Розглянувши матеріали справи, дослідивши наявні в справі докази, суд встановив:

21.10.2019 набрав чинності Кодекс України з процедур банкрутства від 18.10.2018 № 2597-VIII.

Так, за змістом положень ст.1 Кодексу України з процедур банкрутства конкурсними кредиторами є кредитори за вимогами до боржника, що виникли до відкриття провадження у справі про банкрутство і виконання яких не забезпечено заставою майна боржника.

Відповідно до ст. 122 Кодексу України з процедур банкрутства подання кредиторами грошових вимог до боржника та їх розгляд керуючим реструктуризацією здійснюються в порядку, визначеному цим Кодексом для юридичних осіб.

Згідно з ч.1 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства конкурсні кредитори за вимогами, що виникли до дня відкриття провадження у справі про банкрутство, зобов`язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом 30 днів з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Відлік строку на заявлення грошових вимог кредиторів до боржника починається з дня офіційного оприлюднення оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство.

Щодо заяви АТ ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК про визнання кредиторських вимог:

Строк подання заяв кредиторів з вимогами до боржника встановлено 29.11.2023.

17.11.2023 від Акціонерного товариства ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК до суду надійшла заява №КНО-44.2.2/92 від 14.11.2023 (вх.№ 4480 від 17.11.2023) про грошові вимоги до боржника у розмірі 59 053,85 грн у справі № 920/1167/23, у межах встановленого строку.

Відповідно до вимог поданої заяви, заявник просить суд визнати грошові вимоги АТ ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК до ОСОБА_1 в розмірі 59 053,85 грн та 5368,00 грн сплаченого судового збору за подання заяви та включити їх до реєстру вимог кредиторів.

Керуючий реструктуризацією повідомив суд про визнання вимог кредитора АТ ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК в повному обсязі.

Як вбачається з матеріалів справи, 26.02.2021 року між Акціонерним товариством ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК та ОСОБА_1 було підписано Заяву на приєднання до договору комплексного банківського обслуговування фізичних осіб № 901 від 26.02.2021. Заявнику відкрито поточний рахунок в АТ ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК у гривні та встановлено кредитний ліміт.

У заяві, ОСОБА_1 беззастережно підтверджує, що приймає Публічну пропозицію AT «ПУМБ» на укладення договору комплексного банківського обслуговування (надалі -ДКБО,), інформація розміщена на сайті: pumb.ua в повному обсязі з урахуванням умов надання всіх послуг, що можуть бути надані в процесі обслуговування.

Боржнику встановлено кредитний ліміт у розмірі 30 000,00 грн, реальна річна процентна ставка складає - 47,88%, розрахунковий день - 30 число місяця, платіжна дата - 30 число місяця.

Умови надання та обслуговування кредитної картки встановлюються відповідно до умов ДКБО. Кредитний ліміт боржнику неодноразово збільшувався, останнє збільшення відбулось 16.03.2022 на суму 35 958,90 грн.

Пунктом 2.1.1 Договору визначаються умови та порядок здійснення Банком комплексного банківського обслуговування Клієнта, регулює відносини Сторін при наданні Клієнту послуг Банку з відкриття і обслуговування Карткових рахунків, випуску Карток, надання Споживчого кредиту, Овердрафту, Кредитної лінії, використання Системи «Інтернет-банкінг», сервісу «SMS-банкінг», послуги залучення коштів у Вклад, надання у користування індивідуального банківського сейфу і Персонального обслуговування.

Згідно з умовами цього Договору Банк, у разі Акцепту Клієнтом Публічної пропозиції на укладення Договору, зобов`язується надавати Клієнту визначені Договором послуги, а Клієнт зобов`язується їх оплатити в розмірах і порядку, передбачених Договором і Тарифами (п. 2.1.2).

Відповідно до п. 2.2.1. Договір вважається укладеним, а умови Публічної пропозиції Акцептованими Клієнтом з моменту оформлення Заяви на приєднання до Договору за умови подання Клієнтом документів і відомостей, необхідних для з`ясування його особи, суті діяльності та фінансового стану, перелік яких визначається відповідно до вимог чинного законодавства України, якщо інший порядок не встановлений будь-якими іншими умовами Договору. Дата набрання чинності ДКБО визначається Заявою на приєднання до Договору (2.2.2).

У зв`язку із неналежним виконанням ОСОБА_1 своїх зобов`язань за кредитом № 901 від 26.02.2021, станом на 30.10.2023 заборгованість перед АТ ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК складає 59 053,85 грн, з яких: заборгованість за сумою кредиту становить 35 95,90 грн, заборгованість за комісією - 23 094,95 грн.

Загальний розмір заборгованості ОСОБА_1 перед ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК складає 59 053,85 грн, що підтверджується матеріалами справи.

Відповідно до статті 629 Цивільного кодексу України (далі - ЦК України) договір є обов`язковим для виконання сторонами.

Відповідно до частини 1 статті 1054 ЦК України за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов`язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов`язується повернути кредит та сплатити проценти.

Положеннями статей 525, 526, 527 ЦК України визначено, що зобов`язання повинні виконуватися належним чином та в установлений строк, одностороння відмова від виконання зобов`язання не допускається.

Відповідно до статті 530 ЦК України якщо строк (термін) виконання боржником обов`язку не встановлений або визначений моментом пред`явлення вимоги, кредитор має право вимагати його виконання у будь-який час. Боржник повинен виконати такий обов`язок у семиденний строк від дня пред`явлення вимоги, якщо обов`язок негайного виконання не випливає із договору або актів цивільного законодавства.

Відповідно до ч. 1 ст. 1048 ЦК України позикодавець має право на одержання від позичальника процентів від суми позики, якщо інше не встановлено договором або законом.

Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі, що були йому передані позикодавцем)у строк та порядку, що встановлені договором (ст.1049 ЦК України).

На час розгляду заяви АТ ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК заборгованість ОСОБА_1 перед банком становить 59 053,85 грн, підтверджується наданими доказами.

Порядок задоволення вимог кредиторів встановлений ст.133 Кодексу України з процедур банкрутства:

1) у першу чергу задовольняються вимоги до боржника щодо сплати аліментів, відшкодування шкоди, завданої каліцтвом, іншим ушкодженням здоров`я або смертю фізичної особи, сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування;

2) у другу чергу задовольняються вимоги щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів) та проводяться розрахунки з іншими кредиторами;

3) у третю чергу сплачуються неустойки (штраф, пеня), внесені до реєстру вимог кредиторів.

Враховуючи викладене, суд вважає вимоги кредитора правомірними, обґрунтованими і такими, що підлягають визнанню у загальному розмірі 59 053,85 грн та включенню до реєстру вимог кредиторів до другої черги.

Крім того, за звернення до суду із заявою про визнання грошових вимог до боржника, заявником був сплачений судовий збір у розмірі 5368,00 грн згідно платіжної інструкції № 000340619/0 від 14.11.2023.

Відповідно до ст. 4 Закону України Про судовий збір за подання до господарського суду заяв кредиторів, які звертаються з грошовими вимогами до боржника після оголошення про порушення справи про банкрутство, а також після повідомлення про визнання боржника банкрутом; заяви про визнання правочинів (договорів) недійсними та спростування майнових дій боржника в межах провадження у справі про банкрутство; заяви про розірвання мирової угоди, укладеної у справі про банкрутство, або визнання її недійсною становить два розмірі прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Відповідно до ст. 7 Закону України Про державний бюджет на 2023 рік прожитковий мінімум для працездатних осіб з січня 2023 становить 2684,00 грн. Судовий збір за подання заяви про визнання кредиторських вимоги до боржника становить 5368,00 грн.

Отже, сплачений кредитором судовий збір у розмірі 5368,00 грн. підлягає включенню до реєстру вимог кредиторів відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства - позачергово.

Щодо заяви ОСОБА_2 про визнання кредиторських вимог:

Строк подання заяв кредиторів з вимогами до боржника встановлено 29.11.2023.

27.11.2023 до суду надійшла заява ОСОБА_2 про визнання кредиторських вимог від 27.11.2023 (вх.№ 4632) у розмірі 4 179 912,35 грн у справі № 920/1167/23, в межах встановленого строку.

Відповідно до вимог поданої заяви, заявник просить суд визнати грошові вимоги ОСОБА_2 до боржника ОСОБА_1 в сумі 4 179 912,35 грн та сплачений судовий збір за подання заяви у сумі 5368,00 грн; включити їх до реєстру вимог кредиторів ОСОБА_1 .

Судом встановлено, що заява кредитора - ОСОБА_2 відповідає по формі та змісту вимогам ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства.

Керуючий реструктуризацією повідомив суд про визнання вимог кредитора ОСОБА_2 в повному обсязі.

В обгрунтування заяви заявник зазначає, що у травні 2022 року ОСОБА_2 звернувся до Зарічного районного суду з позовом про стягнення грошових коштів за договором позики.

06.10.2022 року Зарічним районним судом м.Суми було вирішено стягнути з ОСОБА_1 на користь ОСОБА_2 суму боргу за договором позики від 03.06.2019 року у розмірі 3 890 250,00 грн., 3 % річних від простроченої суми в розмірі 270 185,86 грн. Також, вирішено стягнути з ОСОБА_1 на користь ОСОБА_2 судовий збір у сумі 10 055,49 грн. та судові витрати на професійну правничу допомогу в сумі 4 053,00 грн.

На виконання рішення від 06.10.2022 Зарічним районним судом 06.10.2022 було видано виконавчі листи. На підставі виконавчих листів було винесено постанову про відкриття виконавчого провадження № 70432936, № 70433164 від 28.11.2022 року.

Таким чином, на дату подання заяви, заборгованість ОСОБА_1 перед ОСОБА_2 за рішенням суду складає 4 179 912,35 грн.

Порядок задоволення вимог кредиторів встановлений ст.133 Кодексу України з процедур банкрутства.

Враховуючи викладене, суд вважає вимоги кредитора правомірними, обґрунтованими і такими, що підлягають визнанню у загальному розмірі 4 179 912,35 грн та включенню до реєстру вимог кредиторів до другої черги.

Крім того, за звернення до суду із заявою про визнання грошових вимог до боржника, заявником був сплачений судовий збір у розмірі 5368,00 грн. згідно квитанції №241958028 від 27.11.2023. Сплачений кредитором судовий збір у розмірі 5368,00 грн. підлягає включенню до реєстру вимог кредиторів відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства - позачергово.

Щодо заяви ОСОБА_4 про визнання кредиторських вимог:

Строк подання заяв кредиторів з вимогами до боржника встановлено 29.11.2023.

27.11.2023 до суду надійшла заява ОСОБА_4 з кредиторськими вимогами до боржника від 24.11.2023 (вх.№ 4640) у розмірі 5700 дол. США, що складає 205 281,51 грн у справі № 920/1167/23, в межах встановленого строку.

Відповідно до вимог поданої заяви, заявник просить суд визнати грошові вимоги ОСОБА_4 до боржника ОСОБА_1 в сумі 205 281,51 грн та сплачений судовий збір за подання заяви у сумі 5368,00 грн; включити їх до реєстру вимог кредиторів ОСОБА_1 .

Судом встановлено, що заява кредитора - ОСОБА_4 відповідає по формі та змісту вимогам ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства.

Керуючий реструктуризацією повідомив суд про визнання вимог кредитора ОСОБА_4 в повному обсязі.

Як вбачається з матеріалів заяви, 14.11.2018 року ОСОБА_1 отримав від ОСОБА_4 у борг суму грошових коштів у розмірі 5700 доларів США зі строком повернення до 14.11.2021 року, що підтверджується борговою розпискою ОСОБА_1 від 14.11.2018 року.

В порушення взятих на себе зобов`язань ОСОБА_1 кошти не повернув.

Відповідно до ст.1046 Цивільного Кодексу України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості. Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей, визначених родовими ознаками.

Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором (ч.1 ст. 1049 ЦК України).

Відповідно до ч.1 ст. 509 Цивільного кодексу України зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від певної дії, а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обовґязку.

Відповідно до ст.ст. 525, 526 ЦК України одностороння відмова від зобоов`язання або одностороння зміна його умов не допускається, якщо інше не встановлено договором або законом; зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог ЦК України, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Відповідно до статті 599 ЦК України, зобов`язання припиняється виконанням, проведеним належним чином.

Відповідно до ст. 610 ЦК України, порушенням зобов`язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов`язання неналежне виконання).

ОСОБА_1 отримані від кредитора грошові кошти не повернув у розмірі 5700 доларів США.

Офіційний курс НБУ станом на 24.11.2023 року складає 36,0143 грн. за 1 долар США.

Отже, на дату подання заяви, заборгованість ОСОБА_1 перед ОСОБА_4 складає 205 281,51 грн.

Порядок задоволення вимог кредиторів встановлений ст.133 Кодексу України з процедур банкрутства.

Враховуючи викладене, суд вважає вимоги кредитора правомірними, обґрунтованими і такими, що підлягають визнанню у загальному розмірі 205 281,51 грн та включенню до реєстру вимог кредиторів до другої черги.

Крім того, за звернення до суду із заявою про визнання грошових вимог до боржника, заявником був сплачений судовий збір у розмірі 5368,00 грн. згідно квитанції № від 24.11.2023. Сплачений кредитором судовий збір у розмірі 5368,00 грн. підлягає включенню до реєстру вимог кредиторів відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства - позачергово.

Щодо заяви Головного управління ДПС у Сумській області про визнання кредиторських вимог:

Строк подання заяв кредиторів з вимогами до боржника встановлено 29.11.2023.

27.11.2023 від Головного управління ДПС у Сумській області надійшла заява від 21.11.2023 №1818/5/18-28-13-04-01 (вх.№ 4626) про визнання кредиторських вимог у розмірі 108 006,93 грн у справі №920/1167/23, в межах встановленого строку.

Відповідно до вимог заяви, кредитор просить визнати кредиторські вимоги ГУ ДПС у Сумській області у загальній сумі 113 374,93 грн, у тому числі: 5 368,00 грн - судовий збір за подання заяви; 108 006,93 грн недоїмка з єдиного внеску і податковий борг.

Керуючий реструктуризацією повідомив суд про визнання вимог кредитора ГУ ДПС у Сумській області в повному обсязі.

ОСОБА_1 відповідно до даних Інформаційної системи «Податковий блок» з 05.11.2003 року зареєстрований як фізична особа-підприємець та перебуває на обліку Головного управління ДПС у Сумській області.

Як вбачається з матеріалів справи, станом на 30.10.2023 (дата відкриття провадження у справі про банкрутство) за ОСОБА_1 обліковується заборгованість з єдиного податку з фізичних осіб (код бюджетної класифікації 18050400) на загальну суму 5451,42 грн, у тому числі: основний платіж 5359,86 грн; штрафна санкція - 0,00 грн; пеня - 91,56 грн.

Зазначена сума заборгованості підтверджується Витягом з історії недоїмок, сформованим на підставі ІКП ІТС «Податковий блок», податковою вимогою, витягом з ІКП.

Також, на дату відкриття провадження у справі про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 відповідно до витягу з історії недоїмок, сформованого на підставі ІКП ІТС «Податковий блок» у боржника наявний борг (недоїмка) з єдиного внеску, нарахованого роботодавцем на суми: заробітної плати, винагороди за договором цивільно-правового характеру. допомоги по тимчасовій непрацездатності та допомоги у зв`язку з вагітністю та пологами, (код бюджетної класифікації 71010000) на загальну суму 102 555,51 грн (основний платіж).

Відповідно до п.п. «б» п. 176.2 ст.176 ПК України особи, які відповідно до Кодексу мають статус податкових агентів, та платники єдиного внеску зобов`язані подавати у строки, встановлені Кодексом для податкового кварталу, податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (з розбивкою по місяцях звітного кварталу), до контролюючого органу за основним місцем обліку.

Сума недоїмки з єдиного внеску, нарахованого роботодавцями на суми заробітної плати, винагороди за договорами цих, допомоги про тимчасовій непрацездатності підтверджується: податковим розрахунком сум доходу за 2 кв. 2023 від 18.07.2023 №; податковим розрахунком сум доходу за 1 кв. 2023 від 01.05.2023 №; податковим розрахунком сум доходу за 4 кв. 2022 від 30.01.2023 №; податковим розрахунком сум доходу за 3 кв. 2022 від 04.11.2022 №; податковим розрахунком сум доходу за 2 кв. 2022 від 13.07.2022 №; податковим розрахунком сум доходу за 1 кв. 2022 від 29.04.2022 №; податковим розрахунком сум доходу за 4 кв. 2021 від 05.01.2022 № (несплачено за грудень 2021).

Таким чином, загальна сума несплачених самостійно задекларованих зобов`язань складає 102 555,51 грн.

Вказана сума заборгованості підтверджується витягом з історії недоїмок, сформованому на підставі ІКП ІТС «Податковий блок», податковим розрахунком сум доходу, витягами з ІКП.

Отже, заборгованість ОСОБА_1 з єдиного податку фізичних осіб на суму 5451,42 грн та з єдиного внеску, нарахованого роботодавцем на суми: заробітної плати, винагороди за договором цивільно-правового характер), допомоги по тимчасовій непрацездатності та допомоги у зв`язку з вагітністю та пологами у сумі 102 555,51 гривень не підлягає списанню та розстроченню на підставі ст.ст. 100, 101 ПК України.

На час розгляду заяви Головного управління ДПС у Сумській області заборгованість ОСОБА_1 становить 108 006,93 грн, що підтверджується наданими доказами.

Порядок задоволення вимог кредиторів встановлений ст.133 Кодексу України з процедур банкрутства:

1) у першу чергу задовольняються вимоги до боржника щодо сплати аліментів, відшкодування шкоди, завданої каліцтвом, іншим ушкодженням здоров`я або смертю фізичної особи, сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування;

2) у другу чергу задовольняються вимоги щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів) та проводяться розрахунки з іншими кредиторами;

3) у третю чергу сплачуються неустойки (штраф, пеня), внесені до реєстру вимог кредиторів.

Враховуючи викладене, суд вважає вимоги кредитора правомірними, обґрунтованими і такими, що підлягають визнанню у розмірі 108 006,93 грн та включенню до реєстру вимог кредиторів, зокрема, 5359,86 грн борг - друга черга, 91,56 грн пеня третя черга, 102 555,51 грн недоїмка з єдиного внеску перша черга.

Крім того, за звернення до суду із заявою про визнання грошових вимог до боржника, заявником був сплачений судовий збір у розмірі 5368,00 грн. згідно платіжної інструкції № 1755 від 16.11.2023.

Відповідно до ст. 4 Закону України Про судовий збір за подання до господарського суду заяв кредиторів, які звертаються з грошовими вимогами до боржника після оголошення про порушення справи про банкрутство, а також після повідомлення про визнання боржника банкрутом; заяви про визнання правочинів (договорів) недійсними та спростування майнових дій боржника в межах провадження у справі про банкрутство; заяви про розірвання мирової угоди, укладеної у справі про банкрутство, або визнання її недійсною становить два розмірі прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Відповідно до ст. 7 Закону України Про державний бюджет на 2023 рік прожитковий мінімум для працездатних осіб з січня 2023 становить 2684,00 грн. Судовий збір за подання заяви про визнання кредиторських вимоги до боржника становить 5368,00 грн.

Отже, сплачений кредитором судовий збір у розмірі 5368,00 грн. підлягає включенню до реєстру вимог кредиторів відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства - позачергово.

Щодо заяви ОСОБА_3 про визнання кредиторських вимог:

Строк подання заяв кредиторів з вимогами до боржника встановлено 29.11.2023.

04.12.2023 до суду надійшла заява ОСОБА_3 з вимогами до боржника від 29.11.2023 (вх.№ 4738) у розмірі 416 780,90 грн у справі № 920/1167/23.

Відповідно до вимог поданої заяви, заявник просить суд визнати грошові вимоги ОСОБА_3 до боржника ОСОБА_1 у сумі 280 000,00 грн, штраф у сумі 33 350,00 грн за договором позики №1479 від 18.05.2021 року як вимоги забезпеченого кредитора, 88 080,76 грн інфляційних витрат, 15 350,14 грн 3% річних та сплачений судовий збір за подання заяви у сумі 5368,00 грн; включити їх до реєстру вимог кредиторів ОСОБА_1 .

Судом встановлено, що заява кредитора - ОСОБА_3 відповідає по формі та змісту вимогам ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства.

Відповідно до ч. 8 ст. 45 Кодексу України з процедур банкрутства - розпорядник майна зобов`язаний окремо повідомити господарський суд про вимоги кредиторів, які забезпечені заставою майна боржника, згідно з їхніми заявами, а за відсутності таких заяв - згідно з даними обліку боржника, а також внести окремо до реєстру відомості про майно боржника, яке є предметом застави згідно з відповідним державним реєстром.

Керуючий реструктуризацією повідомив суд про часткове визнання вимог кредитора ОСОБА_3 , з урахуванням розгляду вимог кредиторів боржником, який визнає вимоги ОСОБА_3 у сумі 280 000,00 грн як вимоги, забезпечені заставою майна боржника. Боржник заперечує щодо нарахованих кредитором штрафу у сумі 33 350,00 грн, інфляційних витрат у сумі 88 080,76 грн, 3% річних у сумі 15 350,14 грн. Керуючим реструктуризацією вимоги ОСОБА_3 визнаються частково з урахуванням заперечень боржника у розмірі 383 430,90 грн, нарахування штрафу у сумі 33 350,00 грн не підлягає визнанню.

Як вбачається з матеріалів заяви, 18.05.2021 року між ОСОБА_3 та ОСОБА_1 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 укладено договір позики №1479, відповідно до якого ОСОБА_3 було надано кошти у сумі 280 000,00 грн на строк до 30.12.2021 року.

У якості забезпечення виконання зобов`язання 18.05.2021 року між сторонами укладено договір застави №1480.

Однак, у строк грошові кошти боржником не повернуто.

Відповідно до ст.1046 Цивільного Кодексу України за договором позики одна сторона (позикодавець) передає у власність другій стороні (позичальникові) грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві таку ж суму грошових коштів (суму позики) або таку ж кількість речей того ж роду та такої ж якості. Договір позики є укладеним з моменту передання грошей або інших речей, визначених родовими ознаками.

Позичальник зобов`язаний повернути позикодавцеві позику (грошові кошти у такій самій сумі або речі, визначені родовими ознаками, у такій самій кількості, такого самого роду та такої самої якості, що були передані йому позикодавцем) у строк та в порядку, що встановлені договором (ч.1 ст. 1049 ЦК України).

Відповідно до ч.1 ст.509 Цивільного кодексу України зобов`язанням є правовідношення, в якому одна сторона (боржник) зобов`язана вчинити на користь другої сторони (кредитора) певну дію (передати майно, виконати роботу, надати послугу, сплатити гроші тощо) або утриматися від певної дії, а кредитор має право вимагати від боржника виконання його обовґязку.

Відповідно до ст.ст. 525, 526 ЦК України одностороння відмова від зобоов`язання або одностороння зміна його умов не допускається, якщо інше не встановлено договором або законом; зобов`язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог ЦК України, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.

Відповідно до статті 599 ЦК України, зобов`язання припиняється виконанням, проведеним належним чином.

Відповідно до ст. 610 ЦК України, порушенням зобов`язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов`язання неналежне виконання).

Статтею 625 Цивільного кодексу України визначено, що боржник, який прострочив виконання грошового зобов`язання, на вимогу кредитора зобов`язаний сплатити суму боргу з урахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також три проценти річних від простроченої суми, якщо інший розмір процентів не встановлений договором або законом.

За своїми ознаками, індекс інфляції є збільшенням суми основного боргу у зв`язку з девальвацією грошової одиниці України, а 3% річних є платою за користування чужими коштами в цей період прострочки виконання відповідачем його договірного зобов`язання, і за своєю правовою природою вони є самостійними способами захисту цивільних прав і забезпечення виконання цивільних зобов`язань.

Відповідно до п. 3 договору позики №1479 від 18.05.2021 року, сторона винна в неповерненні чи несвоєчасному поверненні грошей, як і сторона, винна у відмові в прийняття грошей після належного повідомлення про це, має сплатити штраф в сумі 50 (п`ятдесят) гривень за кожний день прострочки.

За прострочення виконання грошового зобов`язання боржнику нараховано 3% річних в сумі 15 350,14 грн та 88 080,76 грн інфляційних втрат. Також боржнику нараховано штраф у розмірі 33 350,00 грн за період з 01.01.2022 по 29.10.2023.

Боржник заперечує проти нарахованих 3% річних у сумі 15 350,14 грн, інфляційні витрати у сумі 88 080,76 грн, нарахований штраф не визнає повністю, оскільки відсутні правові підстави для їх визнання, посилаючись на період дії карантину (хвороба COVID) та введення воєнного стану в Україні. Визнає основний борг - 280 000,00 грн, 1 242,74 - 3% річних та 8 178,24 грн - інфляційні витрати.

Суд зауважує, що згідно пункту 18 розділу "Прикінцеві та перехідні положення" ЦК України у період дії в Україні воєнного, надзвичайного стану та у тридцятиденний строк після його припинення або скасування у разі прострочення позичальником виконання грошового зобов`язання за договором, відповідно до якого позичальнику було надано кредит (позику) банком або іншим кредитодавцем (позикодавцем), позичальник звільняється від відповідальності, визначеної статтею 625 цього Кодексу, а також від обов`язку сплати на користь кредитодавця (позикодавця) неустойки (штрафу, пені) за таке прострочення. Установити, що неустойка (штраф, пеня) та інші платежі, сплата яких передбачена відповідними договорами, нараховані включно з 24 лютого 2022 року за прострочення виконання (невиконання, часткове виконання) за такими договорами, підлягають списанню кредитодавцем (позикодавцем). У період дії в Україні воєнного, надзвичайного стану строки, визначені статтями 257-259, 362,559,681,728,786,1293 цього кодексу, продовжуються на строк його дії (п.19 розділу "Прикінцеві та перехідні положення" ЦК України).

Враховуючи зазначене, кінцевим днем нарахування штрафу, інфляційних витрат та 3% річних за неналежне виконання зобов`язання слід вважати 23.02.2022 року.

Порядок задоволення вимог кредиторів встановлений ст.133 Кодексу України з процедур банкрутства:

1) у першу чергу задовольняються вимоги до боржника щодо сплати аліментів, відшкодування шкоди, завданої каліцтвом, іншим ушкодженням здоров`я або смертю фізичної особи, сплати страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне та інше соціальне страхування;

2) у другу чергу задовольняються вимоги щодо сплати податків і зборів (обов`язкових платежів) та проводяться розрахунки з іншими кредиторами;

3) у третю чергу сплачуються неустойки (штраф, пеня), внесені до реєстру вимог кредиторів.

Розглянувши заяву ОСОБА_3 , суд дійшов висновку про її часткове задоволення шляхом визнання кредиторських вимог ОСОБА_3 до боржника у розмірі 292 120,98 грн, з яких: 280 000,00 грн заборгованість за договором, 2700,00 грн штраф, 1242,74 грн 3% річних та 8 178,24 грн інфляційних витрат.

Крім того, за звернення до суду із заявою про визнання грошових вимог до боржника, заявником був сплачений судовий збір у розмірі 5368,00 грн. згідно квитанції №6595-8995-3973-1536 від 29.11.2023.

Відповідно до ст. 4 Закону України Про судовий збір за подання до господарського суду заяв кредиторів, які звертаються з грошовими вимогами до боржника після оголошення про порушення справи про банкрутство, а також після повідомлення про визнання боржника банкрутом; заяви про визнання правочинів (договорів) недійсними та спростування майнових дій боржника в межах провадження у справі про банкрутство; заяви про розірвання мирової угоди, укладеної у справі про банкрутство, або визнання її недійсною становить два розмірі прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Відповідно до ст. 7 Закону України Про державний бюджет на 2023 рік прожитковий мінімум для працездатних осіб з січня 2023 становить 2684,00 грн. Судовий збір за подання заяви про визнання кредиторських вимоги до боржника становить 5368,00 грн.

Отже, сплачений кредитором судовий збір у розмірі 5368,00 грн. підлягає включенню до реєстру вимог кредиторів відповідно до положень Кодексу України з процедур банкрутства - позачергово.

Відповідно до ст. 122 Кодексу України з процедур банкрутства попереднє засідання суду проводиться не пізніше 60 днів з дня відкриття провадження у справі про неплатоспроможність.

Керуючий реструктуризацією не пізніше ніж за 10 днів до дня попереднього засідання суду зобов`язаний направити суду, кредиторам та боржнику звіт про результати перевірки декларації боржника.

В ухвалі за результатами попереднього засідання суду, зокрема, зазначаються:

1) обов`язок керуючого реструктуризацією провести збори кредиторів, які мають відбутися не пізніше 14 днів з дня постановлення такої ухвали;

2) дата засідання господарського суду, яке має відбутися не пізніше 60 днів з дня постановлення такої ухвали, на якому буде розглянуто погоджений кредиторами план реструктуризації боргів або прийнято рішення про перехід до процедури погашення боргів чи про закриття провадження у справі.

За результатами розгляду справи, суд вважає за доцільне призначити засідання, на якому буде розглянуто погоджений кредиторами план реструктуризації боргів або прийнято рішення про перехід до процедури погашення боргів чи про закриття провадження у справі № 920/1167/23 на 15.02.2024, зобов`язати керуючого реструктуризацією провести збори кредиторів не пізніше 14 днів з дня постановлення ухвали, на яких розглянути питання щодо подальшої стадії розгляду справи про банкрутство, протокол зборів кредиторів надати суду.

Керуючись Кодексом України з процедур банкрутства, ст.ст. 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Заяву АТ ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК №КНО-44.2.2/92 від 14.11.2023 (вх.№ 4480 від 17.11.2023) про грошові вимоги до боржника у розмірі 59 053,85 грн у справі № 920/1167/23 задовольнити.

Визнати вимоги Акціонерного товариства ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК () до боржника - фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 ) у загальному розмірі 64 421,85 грн, які включити до Реєстру вимог кредиторів в порядку черговості, визначеної Кодексом України з процедур банкрутства, а саме: 59 053,85 грн (заборгованість по кредиту) друга черга, 5368,00 грн сплаченого судового збору позачергово.

2. Заяву ОСОБА_2 про визнання кредиторських вимог від 27.11.2023 (вх.№ 4632) у розмірі 4 179 912,35 грн у справі № 920/1167/23 задовольнити.

Визнати вимоги ОСОБА_2 (код рнокпп НОМЕР_2 ) до боржника - фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 ) у загальному розмірі 4 185 280,35 грн, які включити до Реєстру вимог кредиторів в порядку черговості, визначеної Кодексом України з процедур банкрутства, а саме: 4 179 912,35 грн (заборгованість за рішенням суду) друга черга, 5368,00 грн сплаченого судового збору позачергово.

3. Заяву ОСОБА_4 з кредиторськими вимогами до боржника від 24.11.2023 (вх.№ 4640) у розмірі 5700 дол.США, що складає 205 281,51 грн у справі № 920/1167/23 задовольнити.

Визнати вимоги ОСОБА_4 (код рнокпп НОМЕР_3 ) до боржника - фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 ) у загальному розмірі 210 648,51 грн, які включити до Реєстру вимог кредиторів в порядку черговості, визначеної Кодексом України з процедур банкрутства, а саме: 205 281,51 грн (борг) друга черга, 5368,00 грн сплаченого судового збору позачергово.

4. Заяву Головного управління ДПС у Сумській області від 21.11.2023 №1818/5/18-28-13-04-01 (вх.№ 4626) про визнання кредиторських вимог у розмірі 108 006,93 грн у справі №920/1167/23 задовольнити.

Визнати вимоги Головного управління ДПС у Сумській області () до боржника - фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 ) у загальному розмірі 113 374,93 грн, які включити до Реєстру вимог кредиторів в порядку черговості, визначеної Кодексом України з процедур банкрутства, а саме: 102 555,51 грн (недоїмка з єдиного внеску) перша черга, 5359,86 грн (податковий борг) друга черга, 91,56 грн (пеня) третя черга, 5368,00 грн сплаченого судового збору позачергово.

5. Заяву ОСОБА_3 з вимогами до боржника від 29.11.2023 (вх.№ 4738) у розмірі 416 780,90 грн у справі № 920/1167/23 задовольнити частково.

Визнати вимоги ОСОБА_3 (код рнокпп НОМЕР_4 ) до боржника - фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 ) у загальному розмірі 292 120, 98 грн, вимоги у розмірі 280 000,00 грн є забезпеченими вимогами за рахунок майна боржника, інші вимоги включити до Реєстру вимог кредиторів в порядку черговості, визначеної Кодексом України з процедур банкрутства, а саме: 2700,00 грн (штраф) третя черга, 9 420,98 грн (3% річних та інфляційні витрати) - друга черга, 5368,00 грн сплаченого судового збору позачергово.

6. Призначити засідання суду, на якому буде розглянуто погоджений кредиторами план реструктуризації боргів або прийнято рішення про перехід до процедури погашення боргів чи про закриття провадження у справі № 920/1167/23 про неплатоспроможність фізичної особи ОСОБА_1 ( АДРЕСА_1 ; РНОКПП НОМЕР_1 ) на 15.02.2024, 12:00. Судове засідання відбудеться в приміщенні Господарського суду Сумської області за адресою: м. Суми, проспект Шевченка Тараса, 18/1, зал судового засідання № 6

7. Зобов`язати керуючого реструктуризацією провести збори кредиторів не пізніше 14 днів з дня постановлення цієї ухвали, на яких розглянути питання щодо подальшої стадії розгляду справи про банкрутство, протокол зборів кредиторів надати суду.

8. Копію ухвали надіслати кредиторам, боржнику, керуючому реструктуризацією.

Ухвала набирає законної сили негайно після її оголошення та підлягає оскарженню в порядку розділу IV ГПК України.

Інформацію по справі, що розглядається можна отримати на сторінці суду на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет за веб-адресою: htps://court.gov.ua/sud5021/.

Повний текст ухвали підписано 29.01.2024 у зв`язку з відпусткою судді Соп`яненко О.Ю. з 22.01.2024 по 26.01.2024.

Суд звертає увагу учасників справи, що відповідно до частин 6-7 статті 6 ГПК України адвокати, нотаріуси, приватні виконавці, арбітражні керуючі, судові експерти, державні органи, органи місцевого самоврядування, суб`єкти господарювання державного та комунального секторів економіки та особи, які провадять клірингову діяльність у значенні, наведеному в Законі України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", реєструють офіційні електронні адреси в Єдиній судовій інформаційно-телекомунікаційній системі в обов`язковому порядку. Інші особи реєструють свої офіційні електронні адреси в Єдиній судовій інформаційно-телекомунікаційній системі в добровільному порядку. Особам, які зареєстрували офіційні електронні адреси в Єдиній судовій інформаційно-телекомунікаційній системі, суд вручає будь-які документи у справах, в яких такі особи беруть участь, виключно в електронній формі шляхом їх направлення на офіційні електронні адреси таких осіб, що не позбавляє їх права отримати копію судового рішення у паперовій формі за окремою заявою.

Суддя О.Ю. Соп`яненко